EJEMPLO DE FLUJO DE CAJA DEL 2016 DE UN ECOMMERCE QUE FABRICA Y VENDE TRAJES DE BAÑO -- AÑO1

Artículos Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Unidades fabricadas de la
colección 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 35 420

Número de ventas de la colección - 20 20 40 30 30 35 40 35 30 35 50 365

Ingreso Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total
Ingresos de venta de la colección
1 - 2,400 2,400 4,800 3,600 3,600 4,200 4,800 4,200 3,600 4,200 6,000 43,800
Prestamo 1 Banco Empire 10,000 - - - - - - - - - - 10,000
Prestamo 2 Foundation East 19,000 - - - - - - - - - - - 19,000
Ingreso total = ( A ) 19,000 12,400 2,400 4,800 3,600 3,600 4,200 4,800 4,200 3,600 4,200 6,000 72,800
Costos variables
Compra máquina corta patrones 1,676 - - - - - - - - - - - 1,676
Telas para la colección 3,000 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 5,200
Fabricación de la collección 1,165 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 3,365
Diseño de la página web 1,000 - - - - - - - - - - - 1,000
Desarrollo de la página web 2,000 - - - - - - - - - - - 2,000
Sesión de fotos para el
eCommerce 900 - - - - - - - - - - - 900
Impresión del catálogo 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200
Mercadeo digital - - 500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 9,500
Etiquetas de precio 600 - - - - - - - - - - - 600
Calcomanías para la envoltura 400 - - - - - - - - - - - 400
Etiquetas (talla y cuidado) 600 - - - - - - - 350 - - - 950
Cajas para enviar las piezas 600 - - - - - - - - - - - 600
Contingency 2,500 - - - - - - - - - - - 2,500
Legal 1,500 - - - - - - - - - - - 1,500
Total costos variables = ( B ) 16,041 500 1,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,850 1,500 1,500 1,500 31,391
Costo fijos
Pago de préstamo 1 - 575 575 575 575 575 575 575 575 575 575 575 6,325
Pago de préstamo 2 - 2,300 - - - - - - - - - - 2,300
Seguro de inventario 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
Costos de viajes - 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3,300
Contador - - - - 500 - - - - - - - 500
Mantenimiento de la web 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 600
Total costos fijos =( C ) 65 3,240 940 940 1,440 940 940 940 940 940 940 940 13,205

Costos total ( B ) + ( C ) = ( D ) 16,106 3,740 1,940 2,440 2,940 2,440 2,440 2,440 2,790 2,440 2,440 2,440 44,596
Flujo de caja neto=(A) menos (D)
2,894 8,660 460 2,360 660 1,160 1,760 2,360 1,410 1,160 1,760 3,560 28,204
Slado inicial - 2,894 11,554 12,014 14,374 15,034 16,194 17,954 20,314 21,724 22,884 24,644
Saldo final 2,894 11,554 12,014 14,374 15,034 16,194 17,954 20,314 21,724 22,884 24,644 28,204