Instru cciones pa ra la presentación d el

Regis tro de Operaciones Únicas y

Operaci ones Múl tiples (RO)

Mayo 2016
 Introducción
Las instrucciones que se detallan a continuación indican la forma en que el Registro de Operaciones (RO) que
llevan las empresas en medio electrónico se traslade a la estructura de datos, cuyo diseño se incluye en el
Apéndice A, para su envío electrónico a la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de
Fondos de Pensiones, en adelante SBS.

CONSIDERACIONES GENERALES
1. El RO a enviar a la BS,
S seráde aquellas operaciones cumqueplan conlo dispuesto enel inciso 9.2del
artículo 9º de la Ley N° 27693 y sus modificatorias, y los artículos 49° y 54° del Reglamento de Gestión de
Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo aprobado por Resolución SBS N° 2660-
2015 y sus modificatorias (en adelante el Reglamento).
2. La inform
ación uqe seconsigne en el RO, enrelación a “la rsona
pe uqe solicita o físicamente rea
liza la
operación (ejecutante)”, de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y de “la
persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, y que resulte aplicable, debe atender a lo
dispuesto en el numeral 9.3 del artículo 9° de la Ley N° 27693 y sus modificatorias, el artículo 7° del
Reglamento de la Ley antes señalada (Decreto Supremo N° 018-2006-JUS) y el Reglamento de Gestión de
Riesgos de Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo (Resolución SBS N° 2660-2015 y sus
modificatorias).

3. según
Los datos qu
e se trasladen
el siguiente cuadro: RO
al a ser reportados deb
eránguardar relación con
el diseño edestructura

Periodo de RO Número de ítems Número de caracteres

Diciembre2009a Marzo2012 40 1,054
Abril 2012 a Marzo 2013 78 1,917
Abril 2013 en adelante 841 2,185

4. El archivoa enviardeberáestaren formato texto.

5. Parael envíode la infor
mación contenida
en el RO, lasempresas eben
d adecuarse
al formatosiguiente:
♦ Formato de textode longitudvariable:Archivocuyos registrospueden tener diferenteslongitudes,
determinadas por dos bytes delimitadores que se encuentran al final de cada registro. Estos
delimitadores son estándares para archivos de tipo texto con formato D.O.S.
1er byte: C<R> CarriageReturn(Retornode Carro) Hex:
0D ASCII:013
2do byte: L<F> LineFeed(Avancede Línea) 0A
Hex: ASCII:010
6. En los ítems de tipo caracter, los datos
a ser con
signadosdebenalinearsea la izquier
da y completar su
longitud con espacios en blanco a la derecha.
7. En el RO, elcaracter “Ñ” deb
e ser reem
plazadopor el caracter especial “#”. Esteplazo
reemserávigente
inclusive cuando se trate de registros del Registro Nacional de Identidad y Estado Civil (RENIEC),
Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) u otras entidades que contengan el
caracter “Ñ”.

1 Se renumeran los ítems a partir del 71.1 hasta el 78.

2
8. En los ítems de tipo numérico, los datos ser
a consignados debenalinearse ala derechay podrán
suprimirse los ceros no significativos a la izquierda, agregando espacios en blanco o rellenando con ceros a
la izquierda hasta completar la extensión máxima.
Por ejemplo:
i. Ítem numérico con relleno de ceros a la izquierda: 000003567859

Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda:3567859

(Supresión de ceros no significativos)

9. Los ítems de tipo numérico que contienen cifras decim

ales debe
n consignarse con
el puntodecimal
explícito, es decir, el punto debe incluirse como parte de la cifra numérica ocupando un lugar dentro del
ítem.
Por ejemplo:
i. 82,342.25
Para un monto de operación de se deberá consignar: 000000000082342. 25

Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda: 82342. 25

ii. 2.578dese deberá consignar:

Para un monto de tipo de cambio 02. 578

Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda:

2. 578

iii. Para consignar un monto con valor cero se puede omitir el punto:
000000

Expresión equivalente con relleno de espacios a la izquierda: 0

10. Los ítems detipo caracter y de tipo éric

numo que no apliquen para el regist
ro de una determinada
operación deben quedar en blanco.
11. Losítems de tipo fecha edbencontar con
el formatosiguiente:
Año: Cuatro dígitos que indican el año.
Mes: Dosdígitos queindicanel núm ero del m
es (01a 12).
Día: Dos dígitos queindicanel díadel mes (01 al 31).

12. El ROse encue

ntra defini
do en el Forma
to 501, conformado
por dos an
exos; Anexo
01 para el Registr
o de
Operaciones Únicas y el Anexo 03 para el Registro de Operaciones Múltiples.
13. Unaoperación esquella
a quese hayaefectuadoen una oficina dela empresa seaésta la ofi
cina pri
ncipal
o agencia, establecimiento o mediante cualquier tipo de dispositivo físico o electrónico por o en beneficio de
una persona natural o jurídica.
Las operaciones únicas contemplan los datos de la operación y de “la persona que solicita o físicamente
realiza la operación (ejecutante)”, “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y “la
persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, en adelante participantes. Una operación
única será aquella materia de registro del RO que supere el umbral establecido en la norma vigente y que
contenga un registro a nivel de fila.
Las operaciones únicas con múltiples intervinientes contemplan los datos de la operación y la de sus
participantes. Asimismo, será aquella que contenga a la persona que solicita o físicamente realiza la
operación (ejecutante), más de una persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante) y/o más
de una persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario), para ello, se debe crear una fila por
cada persona que haya participado en la operación.

3
 Tanto las operaciones únicas como las operaciones únicas con múltiples intervinientes deben ser
registradas en el Anexo 01 del Formato 501 para el Registro de Operaciones Únicas.
Las operaciones múltiples contemplan los datos de la operación y la de sus participantes. Asimismo, será
aquella que contenga dos o más operaciones de acuerdo a los umbrales señalados en el Reglamento.
Cabe indicar que para conformar las operaciones múltiples se debe considerar los montos declarados en
cada operación y que sumados superen el umbral establecido por uno de los tres roles de los participantes
(ejecutante, ordenante o beneficiario).
Las operaciones múltiples deben ser registradas en el Anexo 03 del Formato 501 para el Registro de
Operaciones Múltiples.
14. “La persona en cuyo nombre serealiza la operación (ordenante)”a pyersona
“l afavor de qu
ien se realiza
la operación (beneficiario)”, pueden ser personas naturales o jurídicas; a diferencia de “la persona que
solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)”, quien en todos los casos es una persona natural.
15. En los ítem
s 9, 27 y 54 (tipo de relación) los
de partici
pantes, se deb
erá con
signar la información
requerida
según las opciones disponibles (1 Cliente o 2 usuario), a efectos de establecer si los participantes son
clientes o no de la empresa informante. Para ello, se deberá tener en cuenta la definición consignada en el
artículo 27° del Reglamento.
Cabe mencionar que para el caso de las personas que participan en la operación, reportadas como
usuarios, se validará el llenado mandatorio de los siguientes ítems:
• Para el registro de personas naturales sin actividad comercial o negocio: los ítems 12, 30 y 48 (tipo
de documento de identidad); 13, 31 y 49 (número de documento de identidad); 15 (apellido
paterno), 33 y 51 (apellido paterno o razón social); 16, 34 y 52 (apellido materno) y 17, 35 y 53
(nombres), según corresponda.
• Para el registro de personas naturales con actividad comercial o negocio: adicional a los ítems
mencionados en el punto anterior, los ítems 14, 32 y 50 (número de RUC), según corresponda.
• Para el registro de personas jurídicas u otras formas de organización o asociación que la Ley
establece; los ítems 14, 32 y 50 (número de RUC) y 15 (apellido paterno), 33 y 51 (apellido
paterno o razón social).
16. En los ítems 10, 28y 46(condici
ón de residencia) de los
artici
ppantes, se consideraráocom
residente oo n
residente a aquellos que de acuerdo a la normatividad vigente, tengan tal condición.
17. De tratarse de arti
p cipantes residen
tes en el Perú, se con
signarán los tos
da relacionado
s a la dirección y
ubicación geográfica (departamento, provincia y distrito), debiendo utilizar el código UBIGEO. Para este
efecto deberán consultar la siguiente dirección electrónica:
http://webinei.inei.gob.pe:8080/sisconcode/publico.htm.
De tratarse de participantes no residentes, consignar en los ítems 22, 40 y 58 el país de residencia. Los
ítems 23, 24, 25, 41, 42, 43, 59, 60 y 61 (departamento, provincia y distrito) deben quedar en blanco.
18. En los ítems 13, 31y 49 (númerode documento deidentidad) delos parti
cipantes,se puede con
signar
caracteres alfabéticos, pero nunca especiales. Por ejemplo: Dependiendo de las opciones del tipo de
documento de los ítems 12, 30 y 48 podrá contener alguna letra, sin embargo, no podrá contener
caracteres especiales como & $, %, u otros similares; a excepción del caracter “#”, que reemplazará a la
“Ñ”.
19. En los ítems 15 (ap
ellido paterno), 33 y 51
(apellido paternorazón
o social), 16, 34 y 52(apellido materno) y
17, 35 y 53 (nombres) de los participantes, cualquier palabra que contenga un caracter repetido
consecutivamente más de tres veces, será invalidado generando un error. A excepción de las razones
sociales que se encuentren registradas en la SUNAT y presenten dicha característica.
4
 Para el caso de personas jurídicas cuya razón social se consigna en los ítems 33 y 51 (apellido paterno o
razón social) de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante)” y “la persona a favor de
quien se realiza la operación (beneficiario)”, se aceptarán todos los caracteres numéricos y alfabéticos, y
solo los siguientes caracteres especiales:
# = Numeral(quereemplaza
a la Ñ)
' = Apóstrofe
“ = Comilla doble
$ = Signode Dólar
& = Andpersand
@ = Arroba
/ = Diagonalderecha
() = Paréntesis
. = Punto
, = Coma

Para el caso de personas naturales, los ítems 15 (apellido paterno), 33 y 51 (apellido paterno o razón
social), 16, 34 y 52 (apellido materno) y 17, 35 y 53 (nombres) de los participantes, no podrán contener
caracteres numéricos ni especiales, a excepción del apóstrofe (') y el espacio en blanco.

20. De no consignar ormación

inf en los ítems 16, 34 y 52(apellido materno) de los rtici
papantes, para el caso
de personas naturales, es decir, se envíe dichos ítems en blanco, se dará por entendido que la persona
sobre la cual se está informando no cuenta con el apellido materno, según su documento de identidad. En
todo caso, es responsabilidad de la empresa consignar toda información que conste en el(os) formato(s)
por operaciones mayores o iguales a los umbrales establecidos en la norma vigente.
21. En los ítems 18, 36y 54(ocupación, cio
ofi o profesión) los
de parti
cipantes, se debe
consignar aquella que
haya sido declarada por los clientes al momento de entablar la relación comercial con la empresa o al
momento de suscribir el(os) formato(s) por operaciones mayores o iguales a los umbrales establecidos en
la normativa vigente (usuarios), siempre que en los ítems 11, 29 y 47 (tipo de persona) se haya consignado
persona natural sin actividad comercial o negocio.
22. En los tíems 22
, 40 y 85 (nombre y número dela vía de la direcci
ón) delos part
icipantes, se deberá
consignar como vía lo siguiente: alameda, avenida, block, calle, carretera, jirón, malecón, óvalo, parque,
pasaje, plaza, prolongación u otros similares. Si la dirección hace referencia a manzana (Mz) o lote (Lt),
consignar esta información como número de la vía.
Asimismo, se deberá consignar la dirección que haya sido declarada por los participantes al momento de
,

entablar la relación comercial con la empresa (clientes) o al momento de suscribir el(os) formato(s)
respectivo(s) por operaciones mayores o iguales a los umbrales establecidos en la normativa vigente
(usuarios).
23. En los ítems 26, 44y 62 (teléfono) de los
articpipantes, seeberá
d ten
er en cu
enta lo siguiente:
− Los números telefónicos deberán contener por lo menos 6 dígitos numéricos para el caso de
provincias y 7 dígitos para Lima y la Provincia Constitucional del Callao, además, del código de
área. Los teléfonos celulares deberán contener 9 dígitos y deberán empezar con el dígito 9 (sin
códigos).
− Para el caso de redes privadas de telefonía (RPC, RPM y Radio) consignar el número de teléfono
celular asociado.
− Los números telefónicos no deberán contener caracteres especiales ni espacios en blanco.
− En caso se incorpore más de un número telefónico, éstos deberán separarse por una barra
diagonal “/” sin espacios.
5
 − Los números telefónicos no podrán contener el mismo dígito repetido en toda su extensión.
Para el regist
ro denúmeros inter
nacionales se deb
e tener encuenta la siguient
e composición: (código
de país) + (código de área) + (número local).
24. Para el caso
de unConsorcio que actúe co
mo participante en la operación, se consignar
debe en los ítems

32 y 50 (número
registrar de RUC)
en los ítems el númeroelde
mencionados, RUC del
número Consorcio,
de RUC según seaque
del consorciado el caso.
actúe De
en lo contrario, se de
representación debe
los
demás miembros.
25. En los tíems 71al 74, enti
dad y cuenta involucr
ada en la operación núm
o ero del producto orvise
cio
utilizado por la persona en cuyo nombre se realiza la operación (ordenante), y del 75 al 78, entidad y cuenta
involucrada en la operación o número del producto o servicio utilizado por la persona a favor de quien se
realiza la operación (beneficiario), se consignará los códigos de las entidades y números de cuenta de los
participantes de acuerdo al tipo de operación (Ver Apéndice D - Aplicación de Ítems y Roles de los
Participantes de acuerdo al Tipo de Operación).

6
 Inst rucciones: PRIMERA PARTE
Regis tro de Cabece ra
(Página 1 del Apéndice A)

Éste es un registro único que se debe incluir al inicio del lote de registros a ser transmitido y que sirve para
identificar a la empresa informante, el periodo al que corresponden los datos y algunos datos para control y
verificación en la SBS.

Descripción de los Ítems del Diseño de Registro

1. CÓDIGO DE FORMATO
Consignar el código 0501 definido por la SBS para la identificación del reporte de Registro de Operaciones
Únicas (RO Únicas) y Operaciones Múltiples (RO Múltiples).
2. CÓDIGO DE ANEXO
Consignar:
Código01 para el anexo
Registro de Operaciones Únicas
Código03 para el anexo
Registro de Operaciones Múltiples
3. CÓDIGO DE LA EMPRESA INFORMANTE
Consignar el código asignado por la SBS a la empresa informante.
4. FECHA DEL REPORTE
Consignar com
o fecha el último día del periodo que
se hade reportar, en el orden
formato
y sigui
ente:
Año: Cuatro dígitos que indican el año
Mes: Dosdígitos queindicanel núm ero de
l mes (01a 12)
Día: Dosdígitos qu e indicanel díadel mes (01 al 31)
5. CÓDIGO DE EXPRESIÓN DE MONTOS
Consignar el código definido por la SBS para este rubro, valor 012.
6. DATOS DE CONTROL
Este ítem es de uso exclusivo de la SBS para verificar la integridad de la información contenida en el archivo
de datos. Es generado al momento del envío electrónico por el aplicativo de transferencia que la SBS ha
establecido.

7
 Inst rucciones: SEGUNDA PARTE
Registro de Ide ntifi cación
(Página 2 del Apéndice A)

Descripción de los Ítems del Diseño de Registro

1. CÓDIGO DE FILA
Consignar el número de secuencia correspondiente a las líneas contenidas en el RO, debiendo empezar en
el número uno (1).

2. CÓDIGO DE OFICINA DE LA EMPRESA INFORMANTE

Consignar el código de la oficina de la empresa informante, según la codificación asignada por la SBS.
- Este código se refiere a la oficina donde los clientes o usuarios realizaron de forma presencial sus
operaciones, independientemente que sea o no la oficina que remitió el RO. De tratarse de
operaciones no presenciales, se consignará el código de la oficina que consolida o centraliza la
información.
- En el caso de las empresas que no reciben o no efectúan pagos directamente, sino a través de otras
empresas
consignará supervisadas
como oficina por la SBS,
aquella en lay cual
las operaciones se consolidación
se efectúa la realizan de forma no presencial,
o centralización de lase
información de tales operaciones. De tratarse de operaciones de forma presencial, se consignará el
código de la oficina en donde se solicitó la operación.
- Solo para el caso de las Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones este ítem debe quedar en
blanco, dado que no cuentan con código de oficina.

3. NÚMERO DE REGISTRO DE OPERACIÓN

Consignar el número de secuencia correspondiente a cada registro de operación reportado en RO,
debiendo empezar en el número uno (1) por periodo reportado.
Para este ítem se considerarán los siguientes puntos de acuerdo a la modalidad de la operación:
- Para el registro de operaciones únicas, en el ítem 3 (número de registro de operación) y 4 (número de
registro interno que la empresa utiliza para el registro de operación), se debe consignar, en ambos
ítems, un dato único por cada operación a registrar, según corresponda.
- Para el registro de operaciones únicas con múltiples intervinientes, se debe repetir el dato consignado
en el ítem 3 (número de registro de la operación) y el ítem 4 (número de registro interno) en cada línea
del RO única que conforme la operación, ver ejemplo descrito en el ítem 5 (modalidad de la operación).
- Para el registro de operaciones múltiples, en el ítem 3 (número de registro de operación), se debe
repetir el dato consignado en cada línea del RO múltiples, en tanto que en el ítem 4 (número de
registro interno que la empresa utiliza para el registro de operación), se debe consignar un dato único
por cada operación que conforme la operación múltiple.

8
61. DISTRITO CORRESPONDIENTE A LA DIRECCIÓN DE LA PERSONA A FAVOR DE QUIEN SE
REALIZA LA OPERACIÓN
Consignar el código UBIGEO del distrito donde está ubicada la dirección de la persona a favor de quien se
realiza la operación.

62. TELÉFONO DE LA PERSON A A FAVOR DE QUIEN SE REALIZA L A OPERACIÓN

Consignar el número telefónico de “la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario)”, para
ello ver el numeral 23 de las consideraciones generales de este instructivo.
Este ítem se consignará de manera opcional.

INFORMACIÓN DE LA OPERACIÓN
63. TIPO DE FONDOS CON QUE SE REALIZÓ LA OPERACIÓN
Consignar el valor que corresponda según la naturaleza de los fondos:
1 Operaciónrealizadaconfondosen efectivo
2 Operaciónrealizadaconfondosqueno sonefectivo
Las operaciones que se realicen en efectivo y las que se efectúen utilizando otros instrumentos financieros
o medios de pago, deberán ser registradas por separado. En ningún caso deberán ser consolidadas o
registradas como una sola operación.

64. TIPO DE OPERACIÓN

Consignar el código para cada tipo de operación realizado:
01. Depósitos en cuenta corriente
02. Depósitos en cuenta de ahorro
03. Depósitos en cuentas de plazo fijo
04. Depósitos en otras modalidades a plazo
05. Retiros de depósitos
06. Retiro total de depósitos
07. Cobro de cheques del mismo banco
08. Cobro de cheques de otro banco (cargo)
09. Cobro de cheques de otro banco (abono o pago)
10. Cobro de exportaciones
11. Pago de importaciones
12. Amortización de préstamos
13. Amortización anticipada de préstamos
14. Cancelación anticipada de préstamos
15. Venta de cartera
16. Compra de cheques de viajero
17. Compra de cheques de gerencia
18. Constitución deideicom
f isos
19
 19. Otros encargos fiduciarios
20. Compra de títulos valores
21. Venta de títulos valores
22. Compra de moneda extranjera
23. Venta de moneda extranjera
24. Transferencias nacionales entre cuentas de la misma entidad
25. Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (envío de fondos)
26. Transferencias nacionales entre cuentas de diferentes entidades (recepción de fondos)
29. Transferen
cias ni ternaciona
les (envío de fondos)
30. Transferen
ciasinternacionales (recepciónond deos)
f
33. Operaciones a futuro
34. Pago de primas de seguros
35. Devolución de primas de seguros
36. Pago de beneficios por ejecución de contratos de seguros
37. Pago de siniestros por ejecución de contratos de seguros
38. Pago de rescate por ejecución de contratos de seguros
39. Otros pagos por ejecución de contratos de seguros
40. Pago de aportes obligatorios del Sistema Privado de Pensiones
41. Pago de aportes voluntarios con fin previsional al Sistema Privado de Pensiones
42. Pago de aportes voluntarios sin fin previsional al Sistema Privado de Pensiones
43. Retiro de fondos del Sistema Privado de Pensiones
44. Depósitos constituidos por títulos valores (Certificados Bancarios en Moneda Nacional y
Moneda Extranjera)
45. Depósitos constituidos por títulos valores (Emisión de Certificados de Depósito sin
Warrant)
46. Depósitos constituidos por títulos valores (Emisión de Warrant)
47. Depósitos constituidos por títulos valores (Primer endoso sobre el Warrant)
99. Otros (Detallar en el ítem 65)

Respecto a las operaciones antes detalladas se debe señalar lo siguiente:

64.1 En la opción “06 Retiro total de depósitos”, se considerará aquellas operaciones que signifiquen un
retiro del total de lo depositado, en los distintos productos (cuenta corriente, cuenta de ahorros,
cuentas de plazo fijo y otros que correspondan).
64.2 En la opción “07 Cobro de cheques del mismo banco”, se consignarán los datos de “la persona que
solicita o físicamente realiza la operación” el que se acerca a ventanilla a gestionar el cobro del
cheque, de “la persona en cuyo nombre se realiza la operación” el girador del cheque, y de “la
persona a favor de quien se realiza la operación” al último endosante, es decir quien cobra el
cheque.
Se consignará de forma mandatoria, en el ítem 76 (código de tipo de cuenta producto o servicio) el
valor “2 Código de cuenta interbancario (CCI) del cheque” y el ítem 77 (código de la cuenta, número
20
 de la cuenta o producto o servicio) el número de CCI del cheque girado (20 caracteres). Ver
Apéndice D.
64.3 En caso el importe cobrado se deposite en una cuenta, se deberá registrar otra operación
correspondiente al depósito en cuenta corriente, de ahorro, u otra; según corresponda. En la opción
“08 Cobro de cheques de otro banco (cargo)” y “09 Cobro de cheques de otro banco (abono o
pago)”, considerando la operativa del sistema financiero, para el registro de esta operación
participarán dos entidades, la entidad girada (cuyo cliente ha girado el cheque) y la entidad que ha
tramitado o presentado el cheque para su cobro (cuyo cliente o usuario cobra el cheque), quienes
registrarán esta operación de la siguiente forma:
a) La entidad girada, la que emite el cheque, deberá consignar la opción “08 Cobro de cheques
de otro banco (cargo)”, consignando como “la persona en cuyo nombre se realiza la operación”
al girador del cheque y a “la persona a favor de quien se realiza la operación” a la persona que
figura en el cheque como beneficiario. Asimismo, de forma obligatoria, debe consignar en el
ítem 76 (código de tipo de cuenta producto o servicio) el valor “2: Código de cuenta
interbancario (CCI) del cheque” y ítem 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o
producto o servicio) el número de cuenta interbancario del cheque (20 caracteres). Ver
Apéndice D.
b) La entidad que tramita o donde se presenta el cheque a cobrar, deberá consignar la opción “09
Cobro de cheques de otro banco (abono o pago)”, consignando como “la persona que solicita
o físicamente realiza la operación” al que se acerca a ventanilla a cobrar el cheque y como “la
persona a favor de quien se realiza la operación”, a la persona que figura en el cheque como
beneficiario. Asimismo, de forma obligatoria, debe consignar en el ítem 76 (código de tipo de
cuenta producto o servicio) el valor “2: Código de cuenta interbancario (CCI) del cheque”
girado y en el ítem 77 (código de la cuenta, número de la cuenta o producto o servicio) el
número de cuenta interbancario del cheque girado (20 caracteres). Ver Apéndice D.
64.4 En la opción “12 Amortización de Préstamos”, se considerará solo aquellas operaciones que
signifiquen el pago regular a favor del crédito o préstamo contraído, según su cronograma.
64.5 En la opción “13 Amortización anticipada de préstamos”, se considerará aquella operación que se
realice de forma adelantada al cronograma de pagos inicialmente establecido.
64.6 En la opción “14 Cancelación anticipada de préstamos”, se considerará aquellas operaciones que
signifiquen el pago total a favor del crédito o préstamo contraído.
64.7 En la opción “18 Constitución de Fideicomisos”, se considerará lo siguiente:
a) Persona(s) que solicitan la operación: Los que suscriben el contrato de fideicomiso, a los
mismos que se les dará el tratamiento de usuarios, salvo sean clientes de la entidad.
b) Persona(s) en cuyo nombre se realizan las operaciones: Los fideicomitentes (se requerirá
todos los datos).
c) Persona a favor de quienes se realizan la operación: Los fideicomisarios (se requerirá todos
los datos).
64.8 En la opción “22 Compra de moneda extranjera” y la opción “23 Venta de moneda extranjera”, se
deberá consignar como “la persona que solicita o físicamente realiza la operación” el que se acerca
a ventanilla a realizar la compra o venta de moneda extranjera, como “la persona en cuyo nombre se
realiza la operación” el propietario de los fondos con los cuales se gestionará la compra o venta de
moneda extranjera, y como “la persona a favor de quien se realiza la operación” persona que se
beneficiará con la compra o venta de moneda extranjera.

21
Tipo Código Nombre de empresa
Caja Municipal de Ahorro y Crédito
C 00101 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito de SullanaS A
00102 CajaMunicipalde Crédito Popularde Lima
00103 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito Piura
00104 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito de Arequipa
00106 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito CuscoS A
00107 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito Huanca yo
00108 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito Ica
00109 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito Maynas
00110 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito Paita
00111 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito del Santa
00112 Caja Municipalde Ahorro y CréditoTrujillo
00114 CajaMunicipalde Ahorroy Crédito Tacna
Caja Rural de Ahorro y Crédito
R 00156 CajaRuralde Ahorroy CréditoChavínS A
00157 CajaRuralde Ahorroy CréditoLos Libertadoresde Ayacucho
00162 CajaRuralde Ahorroy Crédito ipanS SA
00164 CajaRuralde Ahorroy Crédito ajamarca
C SA
00169 CajaRuralde Ahorroy Crédito Los AndesS A
00170 Productos Mercados
y Agrícol
as de Huaral aCja Rural deAhorroy Crédito SA
00171 CajaRuralde Ahorroy CréditoIncasurS A
00172 CajaRuralde Ahorroy Crédito del CentroS A
EDPYME
00173 BBVA Consum er FinanceEntidad deDesarroll o a la Pequeñay Microempresa
00174 EdpymeGMG servicios PerúS A
E 00223 Edpym e Credijet del PerúS A
00224 EdpymeSantanderConsumoPerúS A
00230 EdpymeNuevaVisión S A
00232 EdpymeRaízS A
00234 Edpym e Solidaridady Desarroll
o Empresarial S A C
00235 Edpym e CredivisionS A
00236 Edpym e AccesoCrediticio SociedadAnónima
00238 Edpym e Alternativa S A
00239 EdpymeMarcimexS A
00240 EdpymeMicasita S A
00248 Edpym e InversionesLa CruzS A
Factoring
FA 00268 Factoring TotalS. A.
Fiduciaria
FD 00221 La Fiduciaria S A
00222 FIDUPERÚ S A SociedadFiduciaria
Financiera
F 00072 Crediscoti
a Financier aSA
00100 Amerika Financier aSA
00143 Financier
a TFCS A
00144 Financier
a UniversalS A
42
Tipo Código Nombre de empresa
00145 Financier
a UnoS A
00185 MitsuiAutoFinancePerúS A
00227 Financier
a ProempresaS A
00228 Compartamos Financier aSA
00230 Financier
a CredinkaS A
00231 EmpresaFinancier a ConfianzaS A - Financier
a Confianza
00237 Financier
a Efectiva S A
Fondo
FO 00216 FondoMIVIVIENDA
SA
Seguros
S 00041 La Positiva Compañíade Segurosy Reasegu ros S A
00044 El Pacifico PeruanoSuizaCompañía deSegurosy Reasegu ros SA
00045 SecrexCompañíade Segurosde Créditos Garantías
y A
S
00050 RímacSegurosy Reaseguros
00071 MapfrePerúCompañíade Segurosy Reasegu ros
00116 COFACE Segurode Crédito PerúS A
00175 Compañíade segurosde vidacámaraS A
00176 HDISegurosS A
00177 OhioNationalsegurosde vidaS A
00178 CrecersegurosS A
00200 El Pacifico VidaCompañíade Segurosy Reasegu ros
00202 InterseguroCompañíade SegurosS A
00203 AceSegurosCompañíade Segurosy Reaseguros SA
00204 MapfrePerúVidaCompañíade Segurosy Reaseg uros
00205 SegurosSura
00207 La Positiva VidaSegurosy Reaseguros
00208 Cardif delPerúS A Compañíade Segurosy Reasegu ros
00209 Protect a S A Compañíade Seguros
00210 InsurS A Compañíade Seguros
00269 RigelPerúS A
Transferencia de Fondos
TF 00400 ArgenperS A
00403 RedPerúMundoS A
00404 ServibanS A
00406 Jet PerúS A
00411 UnionExpressS A
00412 DHLExpress PerúS A C
00413 PerúExpressServici os InternacionalesS A
Transporte, Custodia y Administración de Numerario
TC 00265 Compañíade Seguridad ProsegurS A
00266 HermesTransport es BlindadosS A

43
 Apéndice D

Aplicación de Ítems y Roles de los

Participantes de acuerdo al Tipo de
Operación

44
 A. OPERACIÓN ÚNICA
Ejemplo 1:
El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única, la que contempla los datos de la
operación y de los participantes, la misma que está contenida en un registro a nivel de fila.

En esta operación se consignó en el ítem 1 (código de fila) “00000006”. Cabe indicar que por el tipo de
dato del ítem, en este caso de tipo numérico, los datos se encuentran alineados a la derecha y se
agregó siete ceros a la izquierda, a fin de completar la extensión máxima de este ítem (8 dígitos). En el
ítem 3 (número de registro de la operación) se consignó el valor 6, cabe precisar que este ítem es de
tipo carácter. En el ítem 4 (número de registro interno de la empresa para el registro de la operación)
es el que la empresa mantiene como único identificador para efectuar el registro de la operación. En el
ítem 5 (modalidad de la operación), se observa el valor “U”, por tratarse de una operación única.

Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63
(tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “1: Operación realizada
con fondos en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación), en el que se consignó “Deposito en cuentas de
plazo Fijo (opción 3), el ítem 67 (moneda con que se realizó la operación) el valor “D” que corresponde
a la moneda de dólares americanos y finalmente el ítem 69 (monto de la operación) por un total de
US$ 30,000.
De la persona en cuyo nombre se De la persona a favor de quien s e
realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)
Item 4: Número Item 63:
Item 3: Item 67:
Item 1: Número de registrode
interno Item 5:
Modalidad Item 7: Item 33: Item 34: Item 35: Item 51: Item 52: Item 53: Tipo de
fondos con Item 64: Moneda Monto
Item 69:
de
Código de registro Fecha de Apellido Apellido Apellido Apellido Tipo de en que se
de la empresa de Nombres Nombres que se la
Fila de operación paterno materno paterno materno operación realizó la
para el registro operación realizó la operación
operación operación
de operación operación
00000006 6 23568915 U 20151210 MENDEZ RAMIREZ ADAN RAMIREZ GALVEZ ADAN 1 3 D 30000
Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

Ejemplo 2:
El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única, la que contempla los datos de la
operación y de los participantes, la misma que está contenida en un registro a nivel de fila para
operaciones de tipo “Transferencias internacionales (envío de fondos)”.

En los ítems 15, 16 y 17 se consignaron datos de la persona que solicita o físicamente realiza la
operación, ya que en el ítem 83 (forma a través de la cual se realizó la operación) se consignó el valor
“1: Presencialmente”. En los ítems 33, 34 y 35 se consignaron datos de la persona en cuyo nombre se
realizó la operación (ordenante) y en los ítems 51, 52 y 53 se consignaron datos de la persona a favor
de quien se realiza la operación (beneficiario).

Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63
(tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “1: Operación realizada
con fondos en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación), se consignó la opción “29 Transferencias
internacionales (envío de fondos)”.

Los ítems del 71 al 78 se llenarán de acuerdo a lo indicado en el apéndice D. En el ítem 79 (alcance de

la operación) se consignó el valor “2: Internacional”, por tanto, se consignarán los ítem 80 (país de
srcen) y 81 (país destino) “Perú” y “China”, respectivamente. Finalmente el ítem 83 (forma a través de
la cual se realizó la operación) se consignó el valor “1: Presencialmente”.

47
 De la persona que solicita o físicamente De la persona en cuyo nombre se De la persona a favor de quien se
realiza la operación (ejecutante) realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)
Item 3: Item 83:
Item 2: Item 67: Item 69:
Número Item 63: Tipo de Item 79: Item 80: Item 81: Forma a
Item 1: Código de Item 15: Item 16: Item 33: Item 34: Item 51: Item 52: Item 64: Moneda en Monto de
de Item 17: Item 35: Item 53: fondos con que Alcance Código de Código de través de
Código oficina de Apellido Apellido Apellido Apellido Apellido Apellido Tipo de que se la
registro Nombres Nombres Nombres se realizó la de la país de país de la cual se
fila la empresa paterno materno paterno materno paterno materno operación realizó la operació
de operación operación srcen destino realizó la
informante operación n
operación operación
00000010 1 15 RAMIREZ SANTOS PEDRO RAMIREZ SANTOS PEDRO SMITH JHON 1 29 D 3000 2 Perú C hina 1

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

En caso que una Empresa de Transferencias de Fondos (ETF) envíe fondos al exterior a través de un
convenio de corresponsalía con otra ETF, deberá tener en consideración lo siguiente:

Las empresas bajo el convenio de corresponsalía deberán consignar en el ítem 64 (tipo de operación)
la opción “99: Otros” y en el ítem 65 (descripción del tipo de operación) “Transferencias
internacionales con corresponsal (envío)”.

Para la ETF que inicia la transferencia de fondos con corresponsal al exterior, en el ítem 79 (alcance
de la operación), se consignará el valor “1 Nacional” debido a que envía los fondos a otra ETF local
que presta los servicios de corresponsal, los ítems 80 (código de país srcen) y ítem 81 (código de país
destino) quedan en blanco.

Para la ETF que presta el servicio de corresponsal, en el ítem 79 (alcance de la operación), se

consignará el valor “2 Internacional” debido a que envía los fondos al exterior, en los ítems 80 (código
de país srcen) y ítem 81 (código de país destino) se consignarán, según corresponda.
Ejemplo 3:
El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única, la que contempla los datos de la
operación y de los participantes, la misma que está contenida en un registro a nivel de fila para
operaciones de tipo “Devolución de primas de seguro” (opción 35 del ítem 64 - tipo de operación).

Respecto a los datos de “la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante)” se
consignaron datos de la persona que físicamente se presentó a realizar la operación debido a que en
el ítem 83 (forma a través de la cual se realizó la operación) se consignó el valor “1: Presencialmente”.
En caso la operación a reportar no se haya realizado de forma presencial, se debe consignar en el ítem
83 (forma a través de la cual se realizó la operación) el valor 2: Por otros medios no presenciales, por
tanto, no se reportará los datos que corresponden al ejecutante.

En los ítems 33, 34 y 35 se consignaron datos de la persona en cuyo nombre se realizó la operación
(ordenante) que corresponden a la empresa de seguros y en los ítems 51, 52 y 53 se consignaron
datos de la persona a favor de quien se realiza la operación (beneficiario) que corresponden al
contratante.

Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63
(tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “2: Operación realizada
con fondos que no son en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación), se consignó la opción “35:
Devolución de prima de seguros” y en el ítem 69 (monto de la operación), se consignó el monto
desembolsado por la empresa de seguros.

Los ítems del 71 al 78 quedarán en blanco, ya que no aplican. En el ítem 79 (alcance de la operación)
se consignó el valor “1: Nacional”, por tanto los ítem 80 (país de srcen) y 81 (país destino) quedan en
blanco.
48
 De la persona que solicita o De la persona en cuyo no mbre se realiza De la persona a favor de quien se
físicame nte realiza la o peración la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)
Item 3: Item 83:
Item 2: Item 67:
Número Item 63: Tipo de Item 69: Item 79: Forma a
Item 1: Código de Item 15: Item 16: Item 34: Item 51: Item 52: Item 64: Moneda en
de Item 17: Item 33: Apellido Item 35: Item 53: fondos con que Monto de Alcance través de
Código oficina de Apellido Apellido Apellido Apellido Apellido Tipo de que se
registro Nombres paterno Nombres Nombres se realizó la la de la la cual se
fila la empresa paterno materno materno paterno materno operación realizó la
de operación operación operación realizó la
informante operación
operación operación
EMPRESA
ASEGURADORA
00000016 1 16 RAM IREZ SANTOS PEDRO PERÚ RAMIREZ SANTOS PEDRO 2 35 D 12500 1 1
Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

B. OPERACIÓN ÚNICA CON MÚLTIPLES INTERVINIENTES

El siguiente ejemplo muestra el registro de una operación única con múltiples intervinientes, la que
contempla los datos de la operación y la de sus participantes, la misma que podría estar conformada
por la persona que solicita o físicamente realiza la operación (ejecutante), más de una persona en cuyo
nombre se realiza la operación (ordenante) y/o más de una persona a favor de quien se realiza la
operación (beneficiario), para ello, se debe crear una fila por cada persona que haya participado en la
operación.

En el ítem 1 (código de fila) se observan seis valores diferentes correlativos que van del “00000007” al
“00000012”, es decir, esta operación está conformada por seis filas y a cada una se le ha consignado
un código de fila diferente. Tanto en el ítem 3 (número de registro de la operación) como en el ítem 4
(número de registro interno de la empresa para el registro de la operación) se consignaron valor
idénticos en las filas de cada ítem, el valor “7” y “23568916”, respectivamente, debido a que se trata de
una solade
tratarse operación. Asimismo,
una operación única.en el ítem 5 (modalidad de la operación) se consignó el valor “U”, por

Respecto a los ítems que corresponden a la operación propiamente, se pueden mencionar el ítem 63
(tipo de fondo con que se realizó la operación) en el que se consignó el valor “1 Operación realizada
con fondos en efectivo”, el ítem 64 (tipo de operación) se consignó “Retiro de depósitos” (opción 5), el
ítem 67 (moneda con que se realizó la operación) el valor “D” que corresponde a la moneda de dólares
americanos y finalmente el ítem 69 (monto de la operación) por un total de US$ 100,000.

Cabe mencionar que en el caso de operaciones únicas con múltiples intervinientes, es mandatorio
repetir exactamente todos los datos que corresponden a la operación, excepto los que corresponden a
los participantes.
De la persona en cuyo nombr e se De la persona a favor de quien se
realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)
Item 4: Número Item 63:
Item 3: Item 67:
de Item 5: Tipo de Item 69:
Item 1: Número de Item 7: Item 33: Item 34: Item 51: Item 52: Item 64: Moneda
registro interno Modalidad Item 35: Item 53: fondos con Monto de
Código de registro Fecha de Apellido Apellido Apellido Apellido Tipo de en que se
de la empresa de Nombres Nombres que se la
Fila de operación paterno materno paterno materno operación realizó la
para el registro operación realizó la operación
operación operación
de operación operación
00000007 7 23568916 U 20151210 MENDEZ RAMIREZ ADAN 1 05 D 100000
00000008 7 23568916 U 20151210 VELEZ JUARES HECTOR 1 05 D 100000
00000009 7 23568916 U 2 0151210 OCHOA SILVA LUIS 1 05 D 100000
00000010 7 23568916 U 20151210 RAMIREZ GALVEZ ADAN 1 05 D 100000
00000011 7 23568916 U 20151210 RAMOS MENDEZ RAMIRO 1 05 D 100000
00000012 7 23568916 U 20151210 PAEZ RAMIREZ SONIA 1 05 D 100000
Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

C. OPERACIÓN MÚLTIPLE
Ejemplo 1:
Las operaciones múltiples contemplan los datos de la operación y la de sus participantes, la que
contiene dos o más operaciones, pudiendo ser estas operaciones únicas o individuales. Cabe señalar

49
 que para conformar las operaciones múltiples se podrá considerar a cualquiera de los tres roles de los
participantes (ejecutante, ordenante o beneficiario).

En el siguiente ejemplo se observa que la operación múltiple ha sido conformada por cinco
operaciones efectuadas por el ordenante. Cabe mencionar que las cuatro primeras filas son
operaciones únicas y la quinta fila una operación individual, que sumadas superan el umbral
establecido en la normativa para el registro de operaciones múltiples.

En el ítem 1 (código de fila) se observan cinco valores diferentes correlativos que van del “000000085”
al “00000089”, es decir, esta operación está conformada por cinco filas y a cada una se le ha
consignado un código de fila diferente. En el ítem 2 (código de oficina de la empresa informante), se ha
consignado los códigos de las oficinas en donde ocurrieron las operaciones, considerando que
pudieron haber ocurrido en distintas oficinas y en distintas fechas y horas pero dentro de un mismo
periodo. En el ítem 3 (número de registro de la operación) se consignó el valor 5 en todas las filas que
conforman la operación múltiple, ya que corresponde a una sola operación múltiple. En el ítem 4
(número de registro interno de la empresa para el registro de la operación) es el que la empresa
mantiene como único identificador para efectuar el registro de cada operación, que en este caso son
distintos ya que esta operación múltiple está conformada por cuatro operaciones únicas y una
individual. Asimismo, en el ítem 5 (modalidad de la operación) se consignó el valor “M”, por tratarse de
una ope ración múltiple.

Respecto a los datos consignados en los ítems 33 (apellido paterno), 34 (apellido materno) y 35
(nombres) de la persona en cuyo nombre se realiza la operación éstos se repiten, ya que esta
operación múltiple fue conformada bajo el criterio de acumulación de montos por operación, que
sumados superan el umbral, realizados por el ordenante en un mismo periodo.
De la persona en cuyo nombre se De la persona a favor de quien se
realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)
Item 3: Item 4: Número Item 63:
Item 2: Item 67:
Item 1: Número de Item 5: Tipo de
Código de Item 7: Item 33: Item 34: Item 51: Item 52: Item 64: Moneda en Item 69:
Código de registro interno Modalidad Item 35: Item 53: fondos con
Oficina de Fecha de Apellido Apellido Apellido Apellido Tipo de que se Monto de la
de registro de la empresa de Nombres Nombres que se
la empresa operación paterno materno paterno materno operación realizó la operación
Fila de para el registro operación realizó la
informante operación
operación de operación operación
00000085 3 5 23568915 M 20151210MENDEZ RAMIREZ ADAN RAMIREZ GALVEZ ADAN 1 3 D 32000
00000086 6 5 23568920 M 20151212MENDEZ RAMIREZ ADAN RAMOS MENDEZ RAMIRO 1 6 D 12000
00000087 2 5 23568925 M 20151214MENDEZ RAMIREZ ADAN PAEZ RAMIREZ SONIA 1 6 D 59630
00000088 9 5 23568930 M 20151216MENDEZ RAMIREZ ADAN RAMOS MENDEZ RAMIRO 1 3 D 105000
00000089 1 5 23568932 M 20151218MENDEZ RAMIREZ ADAN RAMIREZ GALVEZ ADAN 1 22 D 2000
210630

Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

Ejemplo 2:
La operación múltiple detallada a continuación se encuentra conformada por doce operaciones
realizadas por un mismo beneficiario en un solo periodo, siendo las operaciones, según el ítem 1
(código de fila) 1, 3, 4, 5, 6, 7, 8 y 9 individuales y 2, 10, 11 y 12 únicas, debido al umbral establecido
por tipo de operación (transferencias de fondos, retiros y depósitos) y por tipo de fondos (efectivo y no
efectivo) según lo registrado en el ítem 63 (tipo de fondos con que se realizó la operación); por un
importe total de US$ 113, 700 dólares americanos.

En el caso que el beneficiario solo hubiese realizado las primeras seis operaciones (1, 2, 3, 4, 5 y 6),
según los consignado en el ítem 1 (código de fila), ésta seguiría considerándose como una operación
múltiple debido a que la sumatoria de los importes supera el umbral establecido (US$ 11,500 dólares
americanos) para el tipo de operación transferencia internacional y el tipo de fondo utilizado que es
este caso es efectivo.

50
 Por otra lado, si el beneficiario solo hubiese realizado las tres últimas operaciones (10, 11 y 12), según
lo consignado en el ítem 1 (código de fila), ésta seguiría considerándose como una operación múltiple
debido a que la sumatoria de los importes supera el umbral establecido (US$ 92,000 dólares
americanos) para el tipo de operación transferencias nacionales entre cuentas de la misma entidad que
no son en efectivo y otras operaciones como retiros o depósitos.
De la persona en cuy o nombre se De la persona a favor de qu ien se
realiza la operación (ordenante) realiza la operación (beneficiario)
Item 3:
Item 67:
Número Item 63: Tipo Item 69:
Item 1: Item 33: Item 34: Item 51: Item 52: Moneda
de Item 35: Item 53: de fondos con Monto de
Codigo de Apellido Apellido Apellido Apellido Item 64: Tipo de op eración en que se
registro Nombres Nombres que se realizó la
fila paterno materno paterno materno realizó la
de la operación operación
operación
operación
00000001 10 SMITH JHON RAMIREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) TransfereciasInternacionales (recepción de fondos) Dólares 1500
00000002 10 SMITH MATEO AM
R IREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) TransfereciasInternacionales (recepción de fondos) Dólares 3500
00000003 10 SMITH LUIS RAMIREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) TransfereciasInternacionales (recepción de fondos) Dólares 2300
00000004 10 SMITH JHON RAMIREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) TransfereciasInternacionales (recepción de fondos) Dólares 2000
00000005 10 SMITH JHON RAMIREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) TransfereciasInternacionales (recepción de fondos) Dólares 1200
00000006 10 SMITH MATEO AM
R IREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) TransfereciasInternacionales (recepción de fondos) Dólares 1000
rans erenc as aconaes entr
e cuenta
s e
00000007 10 SUAREZ FLORES PABLO RA
MIREZ SANTOS PEDRO
2 (No efectivo)diferentes entidades (recepción de fondos) ólares
D 2600
Transferencias Nacionales entre cuentas de
00000008 10 SUAREZ FLORES PABLO RA
MIREZ SANTOS PEDRO
2 (No efectivo)diferentes entidades (recepción de fondos) ólares
D 2600
rans erenc as aconaes entr
e cuenta
s e
00000009 10 SUAREZ FLORES PABLO RA
MIREZ SANTOS PEDRO
2 (No efectivo)diferentes entidades (recepción de fondos) ólares
D 5000
Transferencias Nacionales entre cuentas de
00000010 10 RAMIREZ SANTOS JAIME RAMIREZ SANTOS PEDRO
2 (No efectivo)la misma entidad Dólares 10000
00000011 10 RAMIREZ SANTOS JAIME RAMIREZ SANTOS PEDRO 1(Efectivo) Retirodedepósitos Dólares 22000
00000012 10 RAMIREZ SANTOS PEDRO RA
MIREZ SANTOS PEDRO 1 (Efectivo) Depósito en cuenta corriente Dólares 60000
113,700
Nota: Se han mostrado solamente los ítems que permitan entender el ejemplo.

51