Rendiciones de Recursos Transferidos, Municipalidad Distrital de Breña

RENDICION DE RECURSOS TRANSFERIDOS

PROYECTO:

“MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL EN LA AV.

REPUBLICA DE PORTUGAL DESDE LA CUADRA 1 HASTA LA 6, DISTRITO
BREÑA, LIMA – LIMA

DECRETO SUPREMO Nº 008-2017-EF

Crédito Suplementario en el Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, para
la continuidad de proyectos de inversión pública

En aplicación de la Décimo Octava Disposición Complementaria Final de la Ley Nº 30518, Ley

de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, con el fin de garantizar en el año
2017, entre otros, la continuidad de proyectos de inversión a cargo de los pliegos del Gobierno
Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.

Autorizaron al Poder Ejecutivo para que incorpore en dichas entidades los créditos
presupuestarios de la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios no devengados al 31 de
diciembre de 2016, para la ejecución de los citados proyectos; estableciéndose que dicha
incorporación se realiza hasta el 31 de marzo de 2017, mediante decreto supremo refrendado por
el Ministro de Economía y Finanzas y el ministro del Sector correspondiente, y para el caso de los
Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales solo con el refrendo del Ministro de Economía y
Finanzas.

Asimismo, la mencionada Disposición Complementaria Final establece que la incorporación sólo

comprende los recursos, entre otros, para proyectos de inversión, que se encuentren certificados al
31 de diciembre de 2016, disponiendo, a su vez, que la determinación del monto a ser
incorporado considere como base de cálculo el presupuesto institucional modificado al 31 de
diciembre de 2016.

En el marco de lo establecido por la citada Décimo Octava Disposición Complementaria Final de

la Ley Nº 30518, de acuerdo a la revisión efectuada por la Dirección General de Presupuesto
Público sobre el cumplimiento de los criterios establecidos en la misma, resulta necesario
autorizar la incorporación de dichos recursos mediante un Crédito Suplementario en el
Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2017, hasta por la suma de TRES MIL
SEISCIENTOS NOVENTA Y OCHO MILLONES NOVECIENTOS NOVENTA Y SEIS MIL
NOVECIENTOS SETENTA Y SIETE Y 00/100 SOLES (S/ 3 698 996 977,00), en tanto que
dicho financiamiento no ha sido considerado en el presupuesto institucional del año fiscal 2017,
por parte de los pliegos del Gobierno Nacional, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales, para
los mismos fines antes señalados. (Montos Transferidos a favor de la Municipalidad de Breña).

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La Municipalidad de Breña fue beneficiada con transferencia de partidas presupuestales por parte
de los pliegos Ministerio de Transporte y Comunicaciones y Ministerio de Vivienda,
Construcción y Saneamiento, para ejecutar diversos proyectos previamente viables y con
expediente técnico aprobado.

Fase de Preinversion:

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Código del Proyecto: 2266905

Unidad Formuladora (UF) GERENCIA DE DESARROLLO

URBANO

Persona Responsable de la Unidad Formuladora: ING. SILVIA

BEATRIZ PONCE DE LEON PORTAL

Persona Responsable de la Unidad Ejecutora: ING. EDWARD

ALEXANDER CRISPIN SERAFIN

• Situación que se Tenía que Resolver

La Superficie de rodadura se encontraba en mal estado La superficie de

rodadura de la Av. República de Portugal, se encontraba desgastada,
presentaba baches y huecos, además de tener los pavimentos de concreto, en
muchos casos que cumplieron su tiempo de vida útil y no han tenido un
mantenimiento eficiente o simplemente no lo han hecho.

Estos pocos mantenimientos o rehabilitación observados en la calle se

realizaron sin ningún criterio técnico y de diseño o simplemente no se eligió
la mejor solución a diversos problemas presentados.

La Superficie de desplazamiento peatonal en mal estado La superficie de las

veredas para el tránsito peatonal en las cuadras de la Av. República de
Portugal se encontraban en mal estado, presentan rajaduras y hundimientos
o simplemente no guardan una armonía urbana en su diseño pues existen
cruce de calles donde no habían rampas de acceso para las personas con
discapacidad.

Existía un Inadecuado mantenimiento, no se efectúa trabajos de

mantenimiento adecuados de la vía como son la reparación localizada de
pequeños defectos de la superficie de rodadura, limpieza de la calzada, las
mismas que corresponden a un mantenimiento rutinario; mucho menos se
efectúa el mantenimiento periódico que consiste en restablecimiento de la
superficie de rodadura mediante bacheo y/o recapeado de ser necesario.

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• Alternativa elegida:
Mejoramiento de la via mediante el bacheo en un área de 1612.35 m2 de
pavimento mixto, carpeta asfáltica e=2, base granular de 0.20 m,
Recapeo en un área de 5,060.11 m2 con carpeta asfáltica de 1.5 con
anchos de calzada de 8.00 m. Demolición y construcción de veredas en un
área de 2,917.42 m2, concreto fc=175 kg/c2 e=0.10 m

• Objetivo:
Adecuadas condiciones de transitabilidad vehicular y peatonal de la Av.
República de Portugal

• Beneficiarios Directos : 1,591

• Declaratoria de Viabilidad : 29/04/2015

• Monto de inversión ; S/. 1,137,267.01

Fase de Inversión:

• Informe de consistencia del estudio o Expediente Técnico detallado del

PIP viable : Fecha de Registro : 21/06/2016

• Monto de inversión Modificado : 1,361,970.40

• Expediente Técnico fue aprobado:

Resolución de Gerencia de Desarrollo Urbano Nº 035-2015-GDU/MDB de
fecha 29/12/2015 y modificatoria.

• Presupuesto aprobado : S/. 1’327,427.67 (Un Millón

Trescientos Veintisiete Mil Cuatrocientos
Veintisiete con 67/100 soles. Incluidos los
impuestos de Ley

Proceso de Contratación de la Inversión:

• Proceso : AS N°003-2017-CS-MDB.

• Monto contratado : S/. 1’300,879.12 (Un Millón Trescientos

Mil Ochocientos Setenta y Nueve con

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12/100 soles uno con 69/100 soles).

• Empresa contratista : CONSTRUCTORA & CONTRATISTAS

GENERALES SUSAN E.I.R.L.

• Contrato de obra : CONTRATO Nº 003-2017-SGLCP-

GAF/MDB, 25/07/2017.

• Sistema de contratación : A PRECIOS UNITARIOS

Profesionales, plazos y fechas de obra:

• Inspector : ING. MANUEL ALEJANDRO ANTISANA DE LA CRUZ

CIP N°159255.

• Supervisor : ING. ELÍAS CARDENAS OCHOA CIP N°54001.

• Residente de obra : ING. WALTER BARNECHEA SOTO CIP N°36872

• Plazo de ejecución de obra : 120 días calendario.

• Fecha firma de contrato de obra : 25 de Julio del 2017.

• Fecha acta entrega de terreno : 05 de Setiembre del 2017.

• Fecha de inicio contractual de obra: 05 de Setiembre del 2017.

• Fecha de término contractual de obra: 02 de Enero del 2018

• Ampliaciones de plazo : No se otorgaron ampliaciones

de plazo.

• Fecha de término real de obra : 02 de Enero del 2018.

• Fecha de recepción de obra : 02 de Febrero del 2018.

• Situación al término de la obra : La Obra ha sido culminada al

98.48% de las partidas previstas. Encontrándose en pleno funcionamiento.

• Costo final de obra : El costo final de la obra asciende

a S/. 1’295,572.87 Incluidos
reintegros e impuestos de Ley.

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Resultados Técnicos y Financieros de Ejecución de obra:

Mediante DOCUMENTO SIMPLE N°2018-02815 (CARTA N°005-2018/CCGS)

de fecha 06 de febrero del 2018, la empresa Contratista CONSTRUCTORA &
CONTRATISTAS GENERALES SUSAN E.I.R.L. presenta la Liquidacion
Técnica – Financiera en virtud de lo establecido en el Artículo 166°, 168° y el
Artículo 179° - “Liquidación del contrato de Obra” del Reglamento de la Ley de
Contrataciones del Estado, se debe precisar que la contratista presento dicho
documento después de la suscripción del ACTA N°004-2018/AS N°003-2017-CS-
MDB - Recepción de Obra, dentro del plazo que establece el Reglamento de la
Ley de Contrataciones del Estado.

El 02 de febrero del 2018, el comité de Recepción de Obra del Proyecto

denominado: “MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL EN
LA AV. REPÚBLICA DE PORTUGAL DESDE LA CUADRA 1 HASTA LA
6, DISTRITO DE BREÑA, LIMA – LIMA”, conjuntamente con el
representante legal de la CONTRATISTA suscribieron el ACTA N°004-2018/AS
N°003-2017-CS-MDB, Recepción de Obra, ello en mérito al ACTA N°02-2017-
CR/MDB/AS N°03-2017-CS-MDB y al ACTA N°03-2017-CR/MDB/AS N°03-
2017-CS-MDB.

Del análisis efectuado al ACTA N°004-2018/AS N°003-2017-CS-MDB -

Recepción de Obra, así como de la verificación efectuada a la liquidación técnica
– financiera presentada por la CONTRATISTA mediante DOCUMENTO
SIMPLE N°2018-02815 y DOCUMENTO SIMPLE N°2018-06301 e informe de
revisión presentado por el SUPERVISOR mediante DOCUMENTO SIMPLE
N°05211 (CARTA N°01-2018/ECO/SUP-AS003-2017) e INFORME N°002-
2018/ECO/SUP-AS003-2017 de fecha 10 de julio del 2018, los mismos que han
sido consistenciados con el INFORME N°078-2018-SGC-GAF/MDB e
INFORME N°127-2018-SGC-GAF/MDB de la Subgerencia de Contabilidad, se
evidencia que la liquidación técnica financiera se encuentra dentro del
ordenamiento jurídico y los parámetros técnicos vigentes.

Presupuesto y Devengado afectación al Proyecto:

En este contexto, se desprende que del total de inversión del Proyecto S/.
1,395,175.00 se ejecutó según registros visualizados S/. 1,340,703.89 96.10 % y
que del total de inversión del Proyecto Financiado S/. 1,383,675.00 se ejecutó
según registros visualizados S/. 1,329,203.89 96.06 %.

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Ejecucion Mensualizado Ejecucion

Año Pim.
Acumulada
Mar Ago Set Oct Nov Dic
2015 11,500.00 0.00 0.00 0.00 11,500.00 0.00 0.00 11,500.00

2016 1,383,675.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

2017 1,383,675.00 0.00 130,087.91 260,175.82 0.00 408,856.52 365,384.10 1,164,504.35

2018 219,169.00 164,699.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 164,699.54

Ejecucion Proyecto Acumulada 1,340,703.89
Ejecucion Proyecto Acumulado Financiado 1,329,203.89
Importe del Proyecto Aprobado 1,395,175.00
Importe del Proyecto Financiado 1,383,675.00
Ejecucion / Aprobado % 96.10
Ejecucion / Financiado % 96.06

Fuente Financiamiento Año Pim Dev

RECURSOS ORDINARIOS 2016 1,383,675 0

RECURSOS ORDINARIOS 2017 1,383,675 1,164,504.35

CANON Y SOBRECANON,
REGALIAS, RENTA DE ADUANAS 2015 11,500 11,500
Y PARTICIPACIONES
RECURSOS POR OPERACIONES
2018 219,169 164,699.54
OFICIALES DE CREDITO

Se advierte que en el año 2015 a través de la Fuente de financiamiento canon y

sobrecanon, regalías, renta de aduanas y participaciones se presupuestó y
ejecuto S/. 11,500.00 Soles ligados a la elaboración del Expediente Técnico, que
no fue considerado en el monto de financiamiento de la transferencia realizada
para la ejecución del proyecto analizado.

Registro de Avance del Proyecto en InfoObras:

Avance Físico Acumulado Avance Valorizado Acumulado

Periodo Fecha
Real Programado Real Programado

dic-17 23/01/2018 98.48% 97% 1,297,204.51 1,267,316.44

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Resultado de los procesos técnicos y presupuestarios del Proyecto:

El resultado obtenido concluida la ejecución física y financiera del proyecto

analizado, se resume en que del recurso transferido de S/. 1,383,675.00 se ejecutó
según registros visualizados S/. 1,329,203.89 96.06 %, mostrando un saldo
financiero o presupuestal de S/. 54,471.11, que podrá ser reutilizado en merito a
las demandas de financiamiento que otro proyecto requiera para su conclusión
tanto física o financiera.

Financiado Ejecutado Saldo

1,383,675.00 1,329,203.89 54,471.11

Conclusión:

La Municipalidad Distrital de Breña, logra alcanzar los objetivos planteados cumpliendo

con las normas establecidas, dotando a la población de infraestructura vial y peatonal óptima
para el mejor tránsito vehicular y peatonal.

La Superficie de desplazamiento peatonal y vial se encuentra en excelente estado. La

superficie de las veredas para el tránsito peatonal y vehicular en las cuadras de la Av. República
de Portugal se encuentran en buen estado, no presentan rajaduras y ni hundimientos o
simplemente guardan armonía urbana en su diseño existiendo ahora cruces de calles donde hay
rampas de acceso para las personas con discapacidad, señalización peatonal y vehicular.

La Municipalidad Distrital de Breña, logra obtener saldos presupuestarios y/o financieros

con lo cual le permite re direccionar tales saldos hacia proyectos que requieren o demandan de
financiamiento en merito a las normas vigentes que en materia presupuestal y/o financiera así lo
establezcan:

La Municipalidad Distrital de Breña, aprobara y financiara el Plan de Funcionamiento,

Mantenimiento y operación de Proyectos Ejecutados, concluidos y/o suspendidos

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