ADRIANA BEJARANO PÀEZ

Empresa XXY, S.A.

2011 2010
ACTIVO PASIVO ACTIVO

Caja 500 Proveedores 750 Caja 350

Deudores 890 Pasivos c/p 500 Deudores 1,000

Existencias 430 Otros 100 Existencias 560
Otros 150 Pasivos l/p 1000 Otros 100

Inm. Material 800 Fondo Propios 550 Inm. Material 900

Inm. Inmaterial 130 Inm. Inmaterial 100

TOTAL 2,900 TOTAL 2,900 TOTAL 3,010

A.C 1970 P.C 1350 A.C 2010
F.MANIOBRA 620 F.MANIOBRA 460

CTA. RTADOS 2011 2010

Ingresos 1200 1000

Gtos Operativos 890 697
Otros Gtos 50 47
Generales
EBITDA = BAAII 260 256
Amortizaciones 100 100
EBIT = BAII 160 156
Gastos Financieros 80 75
EBT = BAI 80 81
Impuestos 28 28.35
NP = BdI 52 52.65
Empresa XXY, S.A.

La empresa XXY, S.A. ha presentado los siguientes estados financieros. La empresa desea solicitar un préstamo
entidad financiera y ha presentado sus estados financieros.

El departamento de riesgos, de cara a conceder o no la operación de préstamos, encarga a su analista que emit
conclusión sobre la conveniencia o no de que la entidad financiera conceda la operación crediticia.
Después de analizar los datos:

1. Realice una evaluación sobre su situación y la evolución de la misma.

2. ¿Si usted fuera el analista, concedería o no la operación?

RATIO DE LIQUIDEZ 1820 1250 1.456

RATIO TESORERIA 1390 125 1112%
RATIO DISPONIBLE 500 1250 40%
FONDO DE MANIOBRA 1820 1250 570

GASTOS FINANCIEROS 160 80 2

RATIO DEUDA 80 1500 5.3%
RATIO ENDEUDAMIENTO 155 2050 0.076

La empresa tiene un Ratio de endeudamiento alto, por lo anto no es my conveniente esa deuda, para este año en
Pero tiene fondo de maniobra positivo, y va mejorando en el 2011
La empresa tiene un endeudamiento alto por ende no es pertinente incrementar las deudas este año.
 2010
PASIVO

Proveedores 900

Pasivos c/p 550

Otros 100
Pasivos l/p 950

Fondo Propios 510

TOTAL 3,010
P.C 1550

a solicitar un préstamo a una

s.

ga a su analista que emita una

operación crediticia.
deuda, para este año en la empresa.

das este año.