Simulador Field Dairy

UNIVERSIDAD DE IBAGUE
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADM

SIMULACION GERENCIAL
PRONOSTICO DE VENTAS
# DE EMPRESAS 10
Ventas
Indice de Ventas de la
Año Trim. # Historicas
Temporada Industria
(Cajas)
1 1 0.98 149,656 1,496,560
2 2 1.05 153,571 1,535,710
2017
3 3 0.96 152,282 1,522,820
4 4 1.01 145,412 1,454,120
1 5 0.98 144,855 1,448,550
2 6 1.05 149,138 1,491,380
2018
3 7 0.96 95,040 1,451,008
4 8 1.01 190,080 1,925,836
1 9 0.98
2 10 1.05
2019
3 11 0.96
4 12 1.01
1 13 0.98
2 14 1.05
2020
3 15 0.96
4 16 1.01
1 17 0.98
2 18 1.05
2021
3 19 0.96
4 20 1.01
1 21 0.98
2 22 1.05
2022
3 23 0.96
4 24 1.01
Promedio del Crecto del sector 3.70%

Fuente: Agronegocios Uniandes
Año 2019 2020 2021

Var PIB 3.20% 3.40% 3.10%
AÑO 2021 2020 2019
IPC 3.25% 3.20% 3.40%
Var PIB 3.10% 3.40% 3.20%
Fuente: Datosmacro
RSIDAD DE IBAGUE
S ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
ACION GERENCIAL
OSTICO DE VENTAS
Ventas
Ventas Proyección Ventas Participación
Proyectadas
Desestacionalizadas de la Industria en el Mercado
Empresa
1,527,102
1,462,581
1,586,271
1,439,723
1,478,112
1,420,362
1,511,466 1,451,008 6.55% 95,041
1,906,768 1,925,836 9.87% 190,080
2,349,791 2,302,795 9.56% 224,640
2,761,644 2,899,726 8.76% 241,920
3,319,088 3,186,324 8.33% 276,480
3,845,865 3,884,324 9.77% 375,741
4,118,921 4,036,543 10.06% 406,201
4,411,365 4,631,933 10.16% 470,777
4,724,572 4,535,589 10.27% 465,595
5,060,016 5,110,616 10.37% 529,870
5,216,877 5,112,539 10.47% 535,370
5,378,600 5,647,530 10.58% 597,306
5,545,336 5,323,523 10.68% 568,668
5,717,242 5,774,414 10.79% 623,002
5,894,476 5,776,587 10.90% 629,469
6,077,205 6,381,065 11.01% 702,291
6,265,599 6,014,975 11.12% 668,620
6,459,832 6,524,430 11.23% 732,503
UNIVERSIDAD DE IBAGUÉ
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS
INFORMACION INICIAL DE LA EMPRESA
Venta de Leche en polvo

Año Sem 1/ 2018
Precio ($/paquete) 24,500
Volumen de ventas (Unidades) 293,993
(=) Ingreso por ventas $ 7,202,828,500
Producción en unidades Sem 1/ 2018

Ventas 293,993
(+) Inventario Final PT 82,000
(-) Inventario Inicial PT -
(=) Producción 375,993
Mano de Obra Sem 1/ 2018

Producción (unidades) 375,993
Tiempo Estandar Evaporadora (Hras/Unidad) 0.0570
Tiempo Estandar Envasadora (Hras/Unidad) 0.0300
(=) Total Horas Evaporadora (Hras MOD) 21,432
(=) Total Horas Envasadora (Hras MOD) 11,280
Costo Estandar Evaporadora ($/Hra MOD) $ 21,840
Costo Estandar Envasadora ($/Hra MOD) $ 12,480
(=) Costo de la Mano de Obra $ 608,837,945
Materia Prima utilizada Sem 1/ 2018

Producción (unidades) uds 375,993
Cantidad Estandar de leche 15.00
Cantidad Estandar de azucar 4.00
Total de leche usada para producir 5,639,895
Total de azucar usada para producir 1,503,972
Costo Estandar de la leche 780.00
Costo Estandar del azucar 520.00
(=)Costo Materia Prima utilizada $ 5,181,183,540
Compras de Materia Prima Sem 1/ 2018

Materia Prima utilizada (litros de leche) 5,639,895
Materia Prima utilizada (kgs de azucar) 1,503,972
(+) IF Materia Prima (litros de leche) 700,300
(+) IF Materia Prima (kgs de azucar) 1,890,000
(-) II de Materia Prima (litros de leche) 0
(-) II de Materia Prima (kgs de azucar) 0
(=) Compras de MP (litros de leche) 6,340,195
(=) Compras de MP (kgs de azucar) 3,393,972
Costo estandar de MP ($/litro de leche) 780.00
Costo estandar de MP ($/kg de azucar) 520.00
(=)Compra de MP $ 6,710,217,540
Costos Indirectos de Fabricación Sem 1/ 2018

Tasa CIF - variables ($/Hra MOD) 30,160
Horas Evaporadora en produccion (Hrs MOD) 21,432
Horas embotellado en produccion (Hrs MOD) 11,280
Total horas de produccion (Hrs MOD) 32,711
CIF variables $ 986,575,553
Nomina de Produccion - MOI $ 1,050,583,434
Mantenimiento $ 20,000,000
Control de calidad $ 50,000,000
Depreciacion $ 76,800,000
CIF fijos $ 1,197,383,434
Costo Total de CIF $ 2,183,958,987
Gastos operacionales Sem 1/ 2018

Nómina de administración 176,772,048
Gastos generales de administración 41,600,000
Amortizacion de diferidos 47,000,000
Depreciacion administracion 29,000,000
(=)Total gastos de administracion 294,372,048
Nómina del departamento de ventas 100,240,318
Basico de equipos de venta 54,000,000
Comision sobre ventas 0.50%
Total comisiones $ 36,014,143
Publicidad $ 76,000,000
Investigación y desarrollo $ 22,000,000
Mantenimiento de camiones $ 124,800,000
Depreciacion ventas $ 90,000,000
(=)Total gastos de ventas $ 503,054,461
(=)Total gastos operacionales $ 797,426,510
CUADRO DE ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIONES

Activo fijo Vida util (años)
Terrenos (En mts cuad)

Edificio (en mts cuad.) 20
Evaporadora 10
Envasadora 10
Secadora 10
Camiones de reparto 5
Envases 10
Muebles y enseres 10
Total
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

Año Sem 1/ 2018
Compras de Materia Prima $ 6,710,217,540
(+) Inventario Inicial de Materia Prima 0
(-) Inventario Final de Materia Prima 1,529,034,000
(=) MP utilizada 5,181,183,540
(+) MOD 608,837,945
(+) CIF 2,183,958,987
(=) Costo Producción $ 7,973,980,472
(+) IIPT 0
(-) IFPT 1,739,038,755
(=) Costo de Ventas $ 6,234,941,717
ESTADO DE RESULTADOS
Año Sem 1/ 2018
Ventas $ 7,202,828,500
(-) Costo de Ventas $ 6,234,941,717
(=) Utilidad Bruta $ 967,886,783
Gastos de administracion $ 294,372,048
Gastos de venta $ 503,054,461
(-) Gastos de Operación 797,426,510
(=) Utilidad de Operación 170,460,274
(-) Gastos Financieros 308,000,000
(=) Ut. Antes de impuestos -137,539,726
(-) Impuestos 0
(=) Utilidad Neta -137,539,726
Reserva legal
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Año Sem 1/ 2018
Ingresos de efectivo:
Ventas de contado 6,106,664,200
Recuperacion de cartera 1,046,966,400
Ingresos por credito
Total Entradas de Operación $ 7,153,630,600
Salidas de efectivo
Proveedores Compras 6,039,195,786
Pagos Proveedores (CxP) 398,110,163
Pagos MOD 608,837,945
Costos Indirectos de Fabricacion 2,097,104,724
Gasto de Operación 595,590,040
Pago de impuestos 0
Pago de pasivos laborales 86,983,248
Adquisicion de activos fijos
Pago de intereses 308,000,000
Total Salidas de Operación $ 10,133,821,905
Flujo neto de efectivo -$ 2,980,191,305
(+) Saldo Inicial de Efectivo 3,174,603,135
Saldo final de Efectivo 194,411,830
BALANCE GENERAL
A 30 de Junio
Año
2018
ACTIVOS
Activo Circulante
Efectivo 194,411,830
Clientes 1,096,164,300
Inv. de Prod terminados 1,739,038,755
Inv de MP 1,529,034,000
Total Activo Circulante 4,558,648,885
Activo fijo
Terrenos 100,000,000
Edificio 1,000,000,000
Evaporadora 936,000,000
Envasadora 516,000,000
Secadora 84,000,000
Vehiculos 900,000,000
Muebles y enseres 80,000,000
(-) Depreciación Acumulada -587,400,000
Total Activo fijo 3,028,600,000
Activos diferidos 329,000,000
TOTAL ACTIVOS 7,916,248,885
PASIVOS
Pasivo Corriente
Proveedores 671,021,754
Pasivos laborales 45,890,733
Impuestos por pagar 0
Pasivo Corriente 716,912,487
Obligaciones LP 2,800,000,000
Total Pasivo 3,516,912,487
PATRIMONIO
Capital social 4,700,000,000
Reserva legal -
Utilidad retenida -163,123,876
Utilidad del ejercicio -137,539,726
Total patrimonio 4,399,336,398
Total pasivo y patrimonio 7,916,248,885
ACCIONES
Valor nominal de la accion 1,000
Numero de acciones en circulacion 4,700,000
Valor intrinseco de la accion 936.03
RESUMEN DE LA NOMINA
2017
Salario basico
Total (Honorarios)
TOTAL PRODUCCION 2,011,094,760 82,800,000

Personal de planta de produccion 131,894,760 82,800,000
Outsourcing produccion 1,879,200,000 1,879,200,000
TOTAL ADMINISTRACION 339,609,324 225,852,000
Personal de planta de administracion 309,477,324 195,720,000
Outsourcing administracion 30,132,000 30,132,000
Total ventas (sin vendedores) 192,390,804 120,120,000
TOTAL 2,543,094,888 428,772,000
HISTORICO DE VENTAS
Trimestre Ventas Ingresos por venta
117 149,656 3,591,744,000
217 153,571 3,685,704,000
317 152,282 3,654,768,000
417 145,412 3,489,888,000
118 144,855 3,548,947,500
218 149,138 3,653,881,000
TOTAL 894,914
STRATIVAS
2017
24,000
600,921
$ 14,422,104,000
2017
600,921
0
-
600,921
2017
600,921
0.0570
0.0300
34,252
18,028
$ 21,000
$ 12,000
$ 935,633,997
2017
600,921
15.00
4.00
9,013,815
2,403,684
750.00
500.00
$ 7,962,203,250
2017
9,013,815
2,403,684
0
0
0
0
9,013,815
2,403,684
750.00
500.00
$ 7,962,203,250
2017
29,000
34,252
18,028
52,280
$ 1,516,123,683
$ 2,011,094,760
$ 65,000,000
$ 250,000,000
$ 153,600,000
$ 2,479,694,760
$ 3,995,818,443
2017
339,609,324
80,000,000
94,000,000
58,000,000
571,609,324
192,390,804
$ 118,461,538
0.50%
$ 72,110,520
$ 180,000,000 -
$ 58,000,000
165,000,000
$ 180,000,000
$ 965,962,862
$ 1,537,572,186
Depreciacion Antigüedad
Cantidad Costo historico
anual (años)
500 $ 100,000,000
500 1,000,000,000 50,000,000 1.5
18 936,000,000 93,600,000 1.5
12 516,000,000 51,600,000 1.5
4 84,000,000 8,400,000 1.5
12 900,000,000 180,000,000 1.5
0 0 - 1.5
1 80,000,000 8,000,000 1.5
$ 3,616,000,000 391,600,000
2017
$ 7,962,203,250
0
0
7,962,203,250
935,633,997
3,995,818,443
$ 12,893,655,690
0
0
$ 12,893,655,690
2017
$ 14,422,104,000
12,893,655,690
1,528,448,310
571,609,324
965,962,862
1,537,572,186
-9,123,876
154,000,000
-163,123,876
0
-$ 163,123,876
$0
-$ 163,123,876
2017
13,375,137,600
-
$ 2,800,000,000
$ 16,175,137,600
7,564,093,087
-
935,633,997
3,824,151,483
1,136,655,898 470,000,000
-
3,616,000,000
154,000,000
$ 17,230,534,465 $ 470,000,000
-$ 1,055,396,865 -$ 470,000,000
4,230,000,000 4,700,000,000
3,174,603,135 4,230,000,000
A 31 de Dic A 31 de Dic A 30 de Sept

2017 2016 2016 Iniciacion
3,174,603,135 4,230,000,000 4,700,000,000

1,046,966,400 - -
0 - -
0 - -
4,221,569,535 4,230,000,000 4,700,000,000
100,000,000 - -
1,000,000,000 - -
936,000,000 - -
516,000,000 - -
84,000,000 - -
900,000,000 - -
80,000,000 - -
-391,600,000 - -
3,224,400,000 - -
376,000,000 470,000,000 -
7,821,969,535 4,700,000,000 4,700,000,000
398,110,163 - -
86,983,248 - -
0 - -
485,093,411 - -
2,800,000,000 - -
3,285,093,411 - -
4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000

- - -
- - -
-163,123,876 - -
4,536,876,124 4,700,000,000 4,700,000,000
7,821,969,535 4,700,000,000 4,700,000,000
1,000 1,000 1,000

4,700,000 4,700,000 4,700,000
965.29 1,000.00 1,000.00
RESUMEN DE LA NOMINA
2017
Subsidio de
transporte Directas Indirectas Total
21.82% 33.85%
3,000,000 18,066,960 28,027,800 1,050,583,434
3,000,000 18,066,960 28,027,800 73,399,434
977,184,000
4,800,000 42,706,104 66,251,220 176,772,048
4,800,000 42,706,104 66,251,220 161,103,408
15,668,640
5,400,000 26,210,184 40,660,620 100,240,318
13,200,000 86,983,248 134,939,640 1,327,595,800
30%
CxP Ventas acumuladas
1,077,523,200 149,656
1,105,711,200 303,227
1,096,430,400 455,509
1,046,966,400 600,921
1,064,684,250 745,776
1,096,164,300 894,914
Depreciacion de compras
Depreciacion
Cantidad Vida util (años)
acumulada Depreciacion por
anual por unidad
48,800,000
75,000,000 195,200,000
140,400,000 5,200,000 2 10
77,400,000 2,866,667
12,600,000 466,667
270,000,000 10,000,000
-
12,000,000
587,400,000
CRÉDITO DE LARGO PLAZO
Crèdito 2,800,000,000
Plazo 4 Trimestres
Tasa 22% TA
Periodo gracia 2 Trimestres
TABLA DE AMORTIZACION
Fecha Periodo Cuota
T414 - 154,000,000
T115 1 154,000,000
T215 2 154,000,000
T315 3 1,477,000,000
T415 4 1,400,000,000
CRÉDITO DE LARGO PLAZO 2017

Crèdito 1,400,000,000
Plazo 1 Trimestres
Tasa 8% TA
Periodo gracia 0 Trimestres
Fecha Periodo Cuota

2016 -
T117 1 1,512,000,000
Sem 1/ 2018
Salario año Subsidio de
(Honorarios) transporte Directas Indirectas
21.82% 33.85%
46,078,200 1,669,500 465,531 10,054,263 15,597,471
46,078,200 1,669,500 465,531 10,054,263 15,597,471
977,184,000
117,443,040 2,671,200 22,207,174 34,450,634
101,774,400 2,671,200 22,207,174 34,450,634
15,668,640
62,462,400 3,005,100 13,629,296 21,143,522
225,983,640 7,345,800 45,890,733 71,191,627
trimestre 415
Depreciacion Antigüedad Depreciacion
Costo historico
anual (años) acumulada
104,000,000 10,400,000 0.25 2,600,000

Interés Amortizacion Saldo
154,000,000 2,800,000,000
154,000,000 - 2,800,000,000
154,000,000 - 2,800,000,000
77,000,000 1,400,000,000 1,400,000,000
- 1,400,000,000 -
Interés Amortizacion Saldo

1,400,000,000
112,000,000 1,400,000,000 -
Año
Precio
Volumen de ventas
(=) Ingreso por ventas
Politica de inventario (En dias vtas prox trim)

Producción en unidades
Ventas
(+) Inventario Final PT
(-) Inventario Inicial PT
(=) Producción
Mano de Obra
Producción (unidades)
Tiempo Estandar evaporadora (horas/unid)
Tiempo Estandar envasadora (horas/unid)
(=) Total Horas evaporadora (horaS/MOD)
(=) Total Horas envasadora (horas/MOD)
ya Costo Estandar evaporadora ($/horas MOD)
ya Costo Estandar envasadora ($/horas MOD)
(=) Costo de la Mano de Obra
dds
Materia Prima utilizada
Producción (unidades) uds
Cantidad Estandar de leche
Cantidad Estandar de azucar
Total de leche usada para producir
Total de azucar usada para producir
Costo de leche
Costo del azucar
(=)Materia Prima utilizada
Compras de Materia Prima

Materia Prima utilizada (litros leche)
Materia Prima utilizada (kgs azucar)
(+) IF Materia Prima (litros leche)
(+) IF Materia Prima (kgs azucar)
(-) II de Materia Prima (litros leche)
(-) II de Materia Prima (kgs azucar)
(=) Compras de MP (litros leche)
hasta aquí va igual no (=) Compras de MP (kgs azucar)
hay que multiplicar por ya Costo estandar de MP (litros leche)
4 nada yaç Costo estandar de MP (kgs azucar)
(=)Compra de MP
Costos Indirectos de Fabricación

nomal ya Tasa CIF
Horas evaporadora en produccion
Horas envasadora en produccion
Total horas de produccion
CIF variables
anual ya Personal produccion - MOI
ya Prestaciones indirectas (33,85%)
ya Prestaciones directas (21,82%)
anual ya Mantenimiento
anual control y calidad Control de calidad
ya Depreciacion
CIF fijos
Costo Total de CIF
Gastos operacionales
anual ya Nomina de administración - nomina
anual ya Nomina de administración - outsourcing
anual ya Prestaciones indirectas (33,85%)
anual ya Prestaciones directas (21,82%)
anual ya Gastos generales de admon
anual ya Amortizacion de diferidos
anual ya Depreciacion de admministracion
(=)Total gastos de administracion
anual ya Nomina de ventas
anual depende de los vendedores Básico de vendedores
ya Comision sobre ventas
falta capacitacion agg Total comisiones
ya Capacitacion
anual ya Publicidad
anual ya Investigación y desarrollo
anual Mantenimiento de camiones
anual Arrendamiento de camiones
Depreciacion ventas
(=)Total gastos de ventas
(=)Total gastos operacionales
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

Año
Compras de Materia Prima
(+) Inventario Inicial de Materia Prima
(-) Inventario Final de Materia Prima
(=) MP utilizada
(+) MOD
(+) CIF
(=) Costo Producción
(+) IIPT
(-) IFPT
(=) Costo de Ventas
Año
Ventas
(-) Costo de Ventas
(=) Utilidad Bruta
(-) Gastos de Operación
(=) Utilidad de Operación
(+) Rendimientos financieros
(-) Gastos Financieros
(+) Otros ingresos
(-) Perdida en venta de activos fijos
(=) Ut. Antes de impuestos
(-) Impuestos
(=) Utilidad Neta
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS

Año
Ingresos de efectivo:
Ventas de contado
Recuperacion de cartera
Inversion temporal
Creditos (CP, LP , sobregiro,bono)
Rendimientos financieros
Venta de activos fijos
Total Entradas de Operación
Salidas de efectivo
Proveedores Compras
Pagos Proveedores (CxP)
Pagos MOD
Costos Indirectos de Fabricacion
Gasto de Operación
tener cuidado contra partidas Pago de impuestos
tener cuidado contra partidas Pago pasivo laboral
tener cuidado contra partidas Compra de activos fijos
tener cuidado contra partidas Pago creditos (CP, LP y sobregiro)
tener cuidado contra partidas Pago de intereses
tener cuidado contra partidas Compra de Inversion temporal
Pago de dividendos
Total Salidas de Operación
Flujo neto de efectivo
(+) Saldo Inicial de Efectivo
Saldo final de Efectivo
BALANCE GENERAL
Año
ACTIVOS
Activo Circulante
Efectivo
Inversion temporal
Deudores Clientes
Deudores Rendimientos financieros
Inv. de Prod terminados
Inv de MP
Total Activo Circulante
Activo fijo
Terrenos
Edificio
tener cuidado contra partidas Evapordora
tener cuidado contra partidas Envasadora
Secadora
tener cuidado contra partidas Vehiculos
Envases
Muebles y enseres
(-) Depreciación Acumulada
Total Activo fijo
Diferidos
Inversiones de largo plazo
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
Pasivo Corriente
Proveedores
tener cuidado contra partidas Pasivo laboral
tener cuidado contra partidas Credito de corto plazo y sobregiro
tener cuidado contra partidas Dividendos por pagar
tener cuidado contra partidas Impuestos por pagar
Pasivo Corriente
Obligaciones LP
Bonos
Total Pasivo
PATRIMONIO
Capital social
Reserva legal
Utilidad retenida
Utilidad del ejercicio
Total patrimonio
Total pasivo y patrimonio
UNIVERSIDAD DE IBAGUE
FACULTAD DE ADMINISTRACION Y ECONOMIA
PROYECCIONES
18% 24% 67%

2,022 2,021 2,020
32,904 30,939 29,092
2,732,883 2,324,346 1,872,443
$ 89,922,755,496 $ 71,913,735,820 $ 54,473,111,756
1 1 1
2,022 2,021 2,020
2,732,883 2,324,346 1,872,443
30,365 25,826 25,826
25,826 25,826 -
2,737,422 2,324,346 1,898,269
2022 2021 2020

2,737,422 2,324,346 1,898,269
0.057 0.057 0.057
0.030 0.030 0.030
156,033 132,488 108,201
82,123 69,730 56,948
$ 14,692 $ 14,229 $ 13,781
$ 25,710 $ 24,901 $ 24,117
$ 4,403,749,504 $ 3,621,525,695 $ 2,864,563,730
2022 2021 2020

2,737,422 2,324,346 1,898,269
15.00 15.00 15.00
4 4 4
41,061,330.00 34,865,190.00 28,474,035.00
10,949,688.00 9,297,384.00 7,593,076.00
945.60 907.05 870.07
625.79 600.28 575.81
$ 45,679,749,919 $ 37,205,459,958 $ 29,146,579,309
2022 2021 2020

41,061,330 34,865,190 28,474,035
10,949,688 9,297,384 7,593,076
5,224,753 5,175,964 4,707,489
2,515,561 1,935,362 1,244,289
945,229 700,300 945,229
874,359 1,241,856 874,359
45,340,854 39,340,854 32,236,295
12,590,890 9,990,890 7,963,006
945.60 907.05 870.07
625.79 600.28 575.81
$ 50,753,512,932 $ 41,681,401,669 $ 32,633,018,581
2022 2021 2020

29,248 28,328 26,636
156,033 132,488 108,201
82,123 69,730 56,948
238,156 202,218 165,149
$ 6,965,677,414 $ 5,728,386,620 $ 4,398,978,159
1,562,108,796 1,512,938,302 1,422,603,010
35,486,612 34,369,600 33,287,748
103,334,969 100,130,784 25,020,574
$ 1,412,920,365 $ 1,167,286,561 $ 918,002,888
$ 956,509,050 $ 697,303,800 $ 468,110,750
$ 269,335,544 $ 269,335,544 $ 247,225,589
$ 4,339,695,336 $ 3,781,364,590 $ 3,114,250,559
$ 11,305,372,751 $ 9,509,751,211 $ 7,513,228,719
2022 2021 2020

431,081,215 417,512,073 404,370,046
68,623,425 66,463,365 64,371,298
145,920,991 141,327,837 136,879,261
94,061,921 91,101,134 88,233,544
91,974,216 89,079,144 86,275,200
61,382,899 61,382,899 176,000,000
58,000,000 58,000,000 58,000,000
951,044,667 924,866,451 1,014,129,349
752,185,383 728,508,846 705,577,574
254,614,752 246,600,244 238,838,009
164,126,851 158,960,630 153,957,027
115,998,410 112,347,128 108,810,778
39,265,462 38,029,503 36,832,448
25,310,853 24,514,143 23,742,512
0.70% 0.69% 0.67%
629,459,288 496,204,777 364,969,849
246,796,113 246,796,113 239,027,712
1,913,018,100 1,627,042,200 1,217,087,950
956,509,050 813,521,100 561,732,900
- 200,521,842 155,368,013
- - -
315,660,425 315,660,425 287,690,000
5,166,148,573 4,761,910,838 3,854,607,059
6,117,193,240 5,686,777,289 4,868,736,408
ON Y VENTAS
2022 2021 2020
50,753,512,932 41,681,401,669 32,633,018,581
5,856,612,241 4,812,320,082 496,309,629
6,514,738,565 5,856,612,241 4,812,320,082
50,095,386,609 40,637,109,510 28,317,008,127
4,403,749,504 3,621,525,695 2,864,563,730
11,305,372,751 9,509,751,211 7,513,228,719
65,804,508,864 53,768,386,416 38,694,800,576
597,424,974 526,443,786 -
725,253,064 597,424,974 526,443,786
65,676,680,773 53,697,405,229 38,168,356,790
2,022 2,021 2,020

89,922,755,496 71,913,735,820 54,473,111,756
65,676,680,773 53,697,405,229 38,168,356,790
24,246,074,723 18,216,330,591 16,304,754,966
6,117,193,240 5,686,777,289 4,868,736,408
18,128,881,482 12,529,553,302 11,436,018,558
-
- 109,464,000 109,464,000
18,128,881,482 12,420,089,302 11,326,554,558

4,532,220,371 3,105,022,326 2,831,638,640
13,596,661,112 9,315,066,977 8,494,915,919
2022 2021 2020
83,178,548,834 66,520,205,633 50,387,628,374

5,393,530,187 4,085,483,382 3,043,502,100
88,572,079,021 70,605,689,015 53,431,130,474
46,181,124,380 37,926,320,438 29,693,106,997

3,755,081,231 2,939,911,584 1,094,375,560
4,403,749,504 3,621,525,695 2,864,563,730
10,932,702,238 9,140,284,883 7,240,982,556
5,398,650,292 4,977,158,058 4,081,113,326
4,532,220,371 3,105,022,326 2,831,638,640
374,706,692 262,192,959 162,727,780
1,303,000,000 1,355,000,000 1,730,000,000
- 1,094,640,000
109,464,000 109,464,000
7,452,053,582 6,795,932,735 2,244,527,846

84,333,288,289 71,327,452,678 52,052,500,436
4,238,790,732 -721,763,663 1,378,630,038
1,733,552,284 2,455,315,947 1,076,685,908
5,972,343,016 1,733,552,284 2,455,315,947
2022 2021 2020
5,972,343,016 1,733,552,284 2,455,315,947
6,744,206,662 5,393,530,187 4,085,483,382
725,253,064 597,424,974 526,443,786

6,488,999,986 5,792,714,249 4,866,406,984
19,930,802,727 13,517,221,693 11,933,650,099
100,000,000 100,000,000 100,000,000

1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000
3,588,000,000 3,068,000,000 2,496,000,000
1,591,000,000 1,333,000,000 1,075,000,000
63,000,000 63,000,000 63,000,000
3,525,000,000 3,000,000,000 2,475,000,000
0 0 0
80,000,000 80,000,000 80,000,000
-1,851,982,526 -1,598,986,557 -1,155,990,589
8,095,017,475 7,045,013,443 6,133,009,412
122,765,797 184,148,696 245,531,595
28,148,585,999 20,746,383,832 18,312,191,105
4,572,388,552 3,755,081,231 2,939,911,584

386,834,594 374,706,692 262,192,959
4,959,223,146 4,129,787,923 3,202,104,543
1,094,640,000
4,959,223,146 4,129,787,923 4,296,744,543
4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000

3,156,601,014 1,796,934,903 865,428,205
3,095,766,839 1,736,100,727 804,594,030
12,236,995,001 8,383,560,279 7,645,424,327
23,189,362,854 16,616,595,909 14,015,446,562
28,148,585,999 20,746,383,832 18,312,191,105
0 -0 0
NIVERSIDAD DE IBAGUE
DE ADMINISTRACION Y ECONOMIA
PROYECCIONES
2,019 T419 T319 T219 T119

28,000 27,000 26,650 26,550 26,500
1,118,781 375,741 276,480 241,920 224,640
$ 29,889,135,000 $ 10,145,007,000 $ 7,368,192,000 $ 6,422,976,000 $ 5,952,960,000
2 1 5 1 2
2,019 T419 T319 T219 T119
1,118,781 375,741 276,480 241,920 224,640
0 0 32,162 25,695 14,175
56,920 32,162 25,695 14,175 56,920
$ 1,061,861 343,579 282,947 253,440 181,895
2019 T419 T319 T219 T119

1,061,861 343,579 282,947 253,440 181,895
0.057 0.057 0.057 0.057 0.057
0.030 0.030 0.030 0.030 0.030
60,526 19,584 16,128 14,446 10,368
31,856 10,307 8,488 7,603 5,457
$ 13,354 $ 13,354 $ 13,354 $ 13,354 $ 23,369
$ 23,369 $ 23,369 $ 23,369 $ 23,369 $ 13,354
$ 1,601,889,441 $ 502,397,706 $ 413,738,685 $ 370,592,133 $ 315,160,917
2019 T419 T319 T219 T119

1,061,861 343,579 282,947 253,440 181,895
15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
4 4 4 4 4
15,927,915.00 5,153,685.00 4,244,205.00 3,801,600.00 2,728,425.00
4,247,444.00 1,374,316.00 1,131,788.00 1,013,760.00 727,580.00
835.00 835.00 835.00 835.00 834.40
552.60 552.60 550.40 545.91 520.00
$ 15,646,953,375 $ 5,062,776,196 $ 4,166,847,290 $ 3,727,757,722 $ 2,654,939,420
2019 T419 T319 T219 T119

15,927,915 5,153,685 4,244,205 3,801,600 2,728,425
4,247,444 1,374,316 1,131,788 1,013,760 727,580
945,229 275,169 33,854 126,848 23,965
874,359 482,343 106,659 114,639 122,260
700,300 33,854 126,848 23,965 30,240
1,241,856 106,659 114,639 122,260 849,840
16,172,844 5,395,000 4,151,211 3,904,483 2,722,150
3,879,947 1,750,000 1,123,808 1,006,139 0
835.00 835.00 835.00 835.00 834.40
552.60 552.60 550.40 545.91 520.00
$ 15,637,549,515 $ 5,471,877,800 $ 4,084,805,108 $ 3,809,504,646 $ 2,271,361,960
2019 T419 T319 T219 T119

24,987 24,987 27,160 27,160 30,160
60,526 19,584 16,128 14,446 10,368
31,856 10,307 8,488 7,603 5,457
92,382 29,891 24,616 22,049 15,825
$ 2,491,619,214 $ 746,901,715 $ 668,581,125 $ 598,858,445 $ 477,277,928
1,334,524,400 283,631,100 283,631,100 283,631,100 483,631,100
32,255,570 8,063,893 8,063,893 8,063,893 8,063,893
24,244,742 6,061,185 6,061,185 6,061,185 6,061,185
$ 511,541,731 $ 170,947,731 $ 128,484,150 $ 126,995,750 $ 85,114,100
$ 196,325,050 $ 71,671,800 $ 49,596,000 $ 40,000,000 $ 35,057,250
$ 220,425,000 $ 70,400,000 $ 59,375,000 $ 49,650,000 $ 41,000,000
$ 2,319,316,493 $ 610,775,709 $ 535,211,328 $ 514,401,928 $ 658,927,528
$ 4,810,935,707 $ 1,357,677,425 $ 1,203,792,453 $ 1,078,260,373 $ 1,136,205,456
2019 T419 T319 T219 T119

223,903,680 55,975,920 55,975,920 55,975,920 55,975,920
35,643,022 8,910,756 8,910,756 8,910,756 8,910,756
75,791,396 18,947,849 18,947,849 18,947,849 18,947,849
48,855,783 12,213,946 12,213,946 12,213,946 12,213,946
83,600,000 20,900,000 20,900,000 20,900,000 20,900,000
106,000,000 27,500,000 27,500,000 27,500,000 23,500,000
61,000,000 14,500,000 14,500,000 17,500,000 14,500,000
634,793,881 158,948,470 158,948,470 181,948,470 154,948,470
170,924,800 47,231,200 46,231,200 46,231,200 31,231,200
42,287,044 10,571,761 10,571,761 10,571,761 10,571,761
33,268,792 8,317,198 8,317,198 8,317,198 8,317,198
274,853,000 86,595,000 75,300,000 60,248,000 52,710,000
93,037,741 29,312,408 25,489,050 20,393,948 17,842,335
59,972,925 18,895,029 16,430,460 13,146,114 11,501,322
0.65% 0.65% 0.65% 0.65% 0.65%
194,279,378 65,942,546 47,893,248 41,749,344 38,694,240
159,964,000 47,564,000 41,360,000 42,088,000 28,952,000
413,418,850 139,760,000 99,193,850 92,665,000 81,800,000
233,716,220 71,671,800 62,350,420 52,951,000 46,743,000
398,372,000 127,972,000 104,000,000 93,600,000 72,800,000
41,360,000 - - - 41,360,000
241,250,000 80,000,000 68,750,000 53,750,000 38,750,000
2,196,740,749 606,268,941 564,527,187 535,711,565 410,961,056
2,831,534,630 765,217,411 723,475,657 717,660,035 535,909,526
226
2019 T419 T319 T219 T119

15,637,549,515 5,471,877,800 4,084,805,108 3,809,504,646 2,271,361,960
465,504,000 201,773,204 868,500,656 83,571,596 465,504,000
496,309,629 496,309,629 768,973,204 868,500,656 83,571,596
15,606,743,886 5,177,341,375 4,184,332,561 3,024,575,586 2,653,294,364
1,601,889,441 502,397,706 413,738,685 370,592,133 265,160,917
4,810,935,707 1,357,677,425 1,203,792,453 1,078,260,373 936,205,456
22,019,569,034 7,037,416,506 5,801,863,699 4,473,428,092 3,854,660,737
1,297,151,592 659,465,336 453,520,602 274,857,680 1,297,151,592
- - 659,465,336 453,520,602 274,857,680
23,316,720,626 7,696,881,842 5,595,918,965 4,294,765,170 4,796,954,649
2,019 T419 T319 T219 T119

29,889,135,000 10,145,007,000 7,368,192,000 6,422,976,000 5,952,960,000
23,316,720,626 7,696,881,842 5,595,918,965 4,294,765,170 4,796,954,649
6,572,414,374 2,448,125,158 1,772,273,035 2,128,210,830 1,156,005,351
2,831,534,630 765,217,411 723,475,657 717,660,035 535,909,526
3,740,879,744 1,682,907,747 1,048,797,377 1,410,550,795 620,095,825
7,525,000
3,740,879,744 1,682,907,747 1,048,797,377 1,410,550,795 612,570,825
935,219,936
2,805,659,808 1,682,907,747 1,048,797,377 1,410,550,795 612,570,825
2019 T419 T319 T219 T119
20,922,394,500 7,101,504,900 5,157,734,400 4,496,083,200 4,167,072,000

7,405,862,400 2,210,457,600 1,926,892,800 1,785,888,000 1,482,624,000
-
1,094,640,000 1,094,640,000
-
34,400,000 34,400,000
29,457,296,900 9,311,962,500 7,084,627,200 6,281,971,200 6,778,736,000
12,510,039,612 4,377,502,240 3,267,844,086 3,047,603,717 1,817,089,568

2,157,934,343 816,961,022 761,900,929 454,272,392 124,800,000
1,501,409,900 401,918,165 413,738,685 370,592,133 315,160,917
4,652,413,336 1,281,216,239 1,203,792,453 1,078,260,373 1,089,144,271
2,543,819,995 603,791,238 723,475,657 789,426,038 427,127,060
1,017,317,640 935,219,936 - - 82,097,704
683,943,869 117,240,422 341,971,934 224,731,512 -
2,033,000,000 666,000,000 689,000,000 646,000,000 32,000,000
4,200,000,000 4,200,000,000
-
-
31,299,878,694 9,199,849,263 7,401,723,745 6,610,886,166 8,087,419,520
-1,842,581,794 112,113,237 -317,096,545 -328,914,966 -1,308,683,520
2,919,267,702 964,572,671 1,281,669,216 1,610,584,182 2,919,267,702
1,076,685,908 1,076,685,908 964,572,671 1,281,669,216 1,610,584,182
2019 T419 T319 T219 T119
1,076,685,908 1,076,685,908 964,572,671 1,281,669,216 1,610,584,182

-
3,043,502,100 3,043,502,100 2,210,457,600 1,926,892,800 1,785,888,000
659,465,336 473,520,602 314,857,680

2,501,856,800 2,501,856,800 1,355,339,558 899,815,789 223,571,596
6,622,044,808 6,622,044,808 5,189,835,165 4,581,898,408 3,934,901,458
100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000 100,000,000

1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000
1,768,000,000 1,768,000,000 1,456,000,000 1,196,000,000 936,000,000
774,000,000 774,000,000 645,000,000 516,000,000 430,000,000
63,000,000 63,000,000 63,000,000 63,000,000 63,000,000
1,725,000,000 1,725,000,000 1,500,000,000 1,200,000,000 900,000,000
0 0 0 0 0
80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000 80,000,000
-1,163,075,000 -1,163,075,000 -1,098,175,000 -955,550,000 -834,650,000
4,346,925,000 4,346,925,000 3,745,825,000 3,199,450,000 2,674,350,000
176,000,000 176,000,000 203,500,000 231,000,000 258,500,000
11,144,969,808 11,144,969,808 9,139,160,165 8,012,348,408 6,867,751,458
1,094,375,560 1,094,375,560 816,961,022 761,900,929 454,272,392

162,727,780 162,727,780 117,240,422 74,217,633 35,229,190
0
0 0 0
1,257,103,340 1,257,103,340 934,201,444 836,118,562 489,501,582
1,094,640,000 1,094,640,000 1,094,640,000 1,094,640,000 1,094,640,000

2,351,743,340 2,351,743,340 2,028,841,444 1,930,758,562 1,584,141,582
4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000

15,936,613 15,936,613 15,936,613 15,936,613 15,936,613
-44,897,562 -44,897,562 -44,897,562 -44,897,562 -44,897,562
4,122,187,417 4,122,187,417 2,439,279,670 1,410,550,795 612,570,825
8,793,226,468 8,793,226,468 7,110,318,721 6,081,589,846 5,283,609,876
11,144,969,808 11,144,969,808 9,139,160,165 8,012,348,408 6,867,751,458
- - 0 0 -0
24%
T418 T318
26,000 25,500
190,080 95,041
$ 4,942,080,000 $ 2,423,545,500
T418 T318
190,080 95,040
56,920 148,996
148,996 82,000
98,004 162,036
T418 T318
98,004 162,036
0.057 0.057
0.030 0.030
5,586 9,236
2,940 4,861
$ 21,840 $ 21,840
$ 12,480 $ 12,480
$ 158,695,917 $ 262,381,654
T418 T318
98,004 162,036
15.00 15.00
4 4
1,470,060.00 2,430,540.00
392,016.00 648,144.00
780.00 780.00
520.00 520.00
$ 1,350,495,120 $ 2,232,856,080
T418 T318
1,470,060 2,430,540
392,016 648,144
30,240 700,300
849,840 1,241,856
700,300 700,300
1,241,856 1,890,000
800,000 2,430,540
0
780.00 780.00
520.00 520.00
$ 624,000,000 $ 1,895,821,200
T418 T318
30,160 30,160
5,586 9,236
2,940 4,861
8,526 14,097
$ 257,154,656 $ 425,169,501
483,631,100 483,631,100
7,798,736 7,798,736
5,861,882 5,861,882
$ 45,571,860 $ 88,056,000
$ 32,000,000 $ 32,000,000
$ 41,000,000 $ 41,000,000
$ 615,863,577 $ 658,347,717
$ 873,018,233 $ 1,083,517,218
T418 T318
55,975,920 50,887,200
8,617,752 7,834,320
18,947,849 17,225,317
13,683,106 12,439,187
20,900,000 20,800,000
23,500,000 23,500,000
14,500,000 14,500,000
156,124,626 147,186,024
31,231,200 31,231,200
10,571,761 10,571,761
8,317,198 8,317,198
41,415,000 30,800,000
14,018,978 10,425,800
9,036,753 6,720,560
0.65% 0.5%
32,123,520 12,117,728
3,060,000,000
70,000,000 50,000,000 1.63%
20,000,000 20,000,000
57,200,000 28,600,000
60,000,000
35,000,000 25,000,000
328,914,410 293,784,247
485,039,036 440,970,271
T418 T318
624,000,000 1,895,821,200
1,191,999,120 1,529,034,000
465,504,000 1,191,999,120 604,282,640
1,350,495,120 2,232,856,080
158,695,917 262,381,654
873,018,233 1,083,517,218
2,382,209,270 3,578,754,952
3,246,753,375 1,739,038,755
1,297,151,592 3,246,753,375
4,331,811,053 2,071,040,332
T418 T318
4,942,080,000 2,423,545,500
4,365,380,828 2,071,040,332
576,699,172 352,505,168
482,020,738 440,970,271
94,678,434 -88,465,103
154,000,000 154,000,000
21,380,000
-59,321,566 -263,845,103
-
-59,321,566 -263,845,103
T418 T318
3,459,456,000 1,696,481,850
727,063,650 1,096,164,300
1,400,000,000 920,253,950
111,200,000
5,586,519,650 3,824,100,100
499,200,000 1,516,656,960
379,164,240 671,021,754
158,695,917 262,381,654
826,525,570 1,037,490,087
383,840,220 353,331,476
409,026,000
107,630,000
60,000,000
2,656,451,947 4,008,511,930
2,930,067,703 -184,411,830
10,000,000 194,411,830
2,940,067,702 10,000,000
T418 T318
2,919,267,702 10,000,000
-
1,482,624,000 727,063,650
-
1,307,225,743 3,246,753,375
465,504,000 1,191,999,120
6,174,621,445 5,175,816,145
100,000,000 100,000,000
1,000,000,000 1,000,000,000
936,000,000 936,000,000
473,000,000 473,000,000
63,000,000 63,000,000
825,000,000 825,000,000
0 0
80,000,000 80,000,000
-740,400,000 -647,850,000
2,736,600,000 2,829,150,000
282,000,000 305,500,000
9,193,221,445 8,310,466,145
124,800,000 379,164,240
115,284,689 75,556,660
1,400,000,000 920,253,950
82,097,704 0
1,722,182,393 1,374,974,850
2,800,000,000 2,800,000,000
4,522,182,393 4,174,974,850
4,700,000,000 4,700,000,000
0
-188,327,080 -163,123,876
159,366,131 -401,384,829
4,671,039,051 4,135,491,295
9,193,221,444 8,310,466,144
-1 -0
T119
orden de produccion 181,895
evaporadora
capacidad turno 1 181,895
capacidad turno 2 0
evaporadora
tiempo estandar evaporad 0.057
n de horas maquinas 576
n de evaporadoras 18
N de horas maquina total 10368
2018 18
0
COSTO DE EL
EVAPORADORA 2,021
$ 729,853,901
ENVASADORA
$ - $ 460,960,358.49
$ 1,190,814,259
239,387 -2,430,644
salario 2018 2,021

# empleados 28
$ 3,765,600 $ 4,012,397
2,021
valor de camion $ 82,632,627
valo alquiler camion $ 22,035,367
570240
T119
numero de camiones 11
paquetes por dia 240
viajes diario 2
dias que trabajan por se 6
dias que trabajan por trim 72
total paquetes por trimest 190,080
unidades a vender 224,640
capacidad faltante a distri 34,560

total camiones a utiliz 13
2019 11
mantenimientos camiones
$ 5,729,195 $ 5,548,858
2,021 2,020
$ 200,521,842 $ 155,368,013
2203536.72 $ 2,134,176
NUMERO CAPACITADOS
2021 2020
$ 61,699,028 $ 59,756,928
CUADRO DE IINVERSIONES
compra de maquinaria valor unitario 2021

Evaporadora $ 52,000,000 $ 55,408,080
Envasadora $ 43,000,000 $ 45,818,220
Secadora $ 21,000,000 $ 22,376,340
Camiones de reparto $ 75,000,000 $ 79,915,500
CIF
2021 2020 T419
$ 22,109,955 $ 26,800,589 $ 11,025,000
ADMON
VENTAS
2019 2018 T417
$ 27,970,425 $ 46,440,000 $ 11,250,000
T119
384000
envasadora 181,895
192,000 apertura del turno 2
0.00% 0%
envasadora
tiempo estandar enva 0.030
n de envasadoras 10
N de horas maquina to 5760
11
-1
COSTO DE EL MANTENIMIENTO maquinaria
2,020 T419 T319 T219
$ 577,301,720 $ 101,249,295.51 $ 83,381,651.43 $ 74,686,233.60
$ 364,611,612.72 $ 63,946,923.48 $ 52,662,095.64 $ 47,170,252.80

$ 941,913,333 $ 165,196,219 $ 136,043,747 $ 121,856,486
2,020 T419 T319 T219

28 23 20 16
$ 3,886,099 $ 3,765,600 $ 3,765,600 $ 3,765,600
2,020 2,019 2,018

$ 80,031,600 $ 77,550,000 $ 75,000,000
$ 21,341,760 $ 20,680,000 $ 20,000,000
$ 15,681,600,000
T119 T
capacidad camion numero de camiones
paquetes por dia
viajes diario
costo alquilado $ 41,360,000 dias que trabajan por se
costo comprado $ 77,550,000 dias que trabajan por trim
total paquetes por trimest
numero de camiones necesarios unidades a vender
2 34,560 capacidad faltante a distri

- total camiones a utiliz
1 2
$ 5,376,800 $ 5,376,800 $ 5,376,800 $ 5,376,800

T419 T319 T219 T119
$ 123,666,400.00 $ 107,536,000.00 $ 86,028,800.00 $ 69,898,400.00
capacitacion
$ 2,068,000 $ 2,068,000 $ 2,068,000 $ 2,068,000
T419 T319 T219 T119

$ 47,564,000 $ 41,360,000 $ 33,088,000 $ 28,952,000
2020 2019 2021 2020

$ 53,664,000 $ 52,000,000 11 14
$ 44,376,000 $ 43,000,000 6 7
$ 21,672,000 $ 21,000,000
$ 77,400,000 $ 75,000,000 7 12
T319 T219 T119

$ 9,725,000 $ 8,650,000 -$ 1,075,000
T317 T217 T117

$ 15,000,000 $ 15,000,000 $ 3,750,000
T219
orden de produccio 253,440
evaporadora envasadora
capacidad turno 1 232,421 230,400
capacidad turno 2 21,019 9%
evaporadora
tiempo estandar ev 0.057
n de horas maquin 576
N de horas maquina 13248
5
2,021
EVAPORADORA 11
ENVANSADORA 6
T119 EVAPORADORA valor hora de COST
$ 53,602,637.55 2,021 2,020
$ 5,509 $ 5,335
$ 33,854,297.40
$ 87,456,935 $ 6,611 $ 6,403
T119
14
$ 3,765,600
T219
16 capacidad camion
240
2
6 costo alquilado $ -
72 costo comprado $ -
276,480
241,920 numero de camiones necesarios
-34,560 - -
16 -34,560
5
CAMION
2000000
T419 T319 T219 T119

6 5 5 0
3 3 2 -1
0 0 0 0
3 4 4 1
T219
460800 orden de produccion
253,440
apertura del turno 2 capacidad turno 1
100% capacidad turno 2
envasadora evaporadora
tiempo estandar 0.030 tiempo estandar eva
n de horas maqu 576 n de horas maquinas
n de envasadora 12 n de evaporadoras
N de horas maqui 6912 N de horas maquina t
2
2,020 T419 T319 T219 T119

14 6 5 5 0
7 3 3 2 -1
valor hora de COSTO DE EL MANTENIMIENTO
T419 T319 T219 T119 T418
$ 5,170 $ 5,170 $ 5,170 $ 5,170 $ 5,000
$ 6,204 $ 6,204 $ 6,204 $ 6,204 $ 6,000
T319
numero de camio 20 capacidad camion
viajes diario 2
dias que trabaja 6 costo alquilado $ -
dias que trabajan 72 costo comprado $ -
total paquetes po 345,600
unidades a vende 276,480 numero de camiones necesarios
capacidad faltante -69,120 -

total camiones 20 -69,120
4
2,021 2,020 T419 T319 T219
7 5 6 - 5
2021 2020 T419 T319 T219

$ 15,237,222 $ 18,782,400 $ 7,800,000 $ 6,500,000 $ 6,500,000
$ 6,872,733 $ 8,018,189 $ 3,225,000 $ 3,225,000 $ 2,150,000
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 27,970,425 $ 46,440,000 $ 11,250,000 $ 15,000,000 $ 15,000,000
T319
282,947 576000
282,947 288,000 apertura del turno 2
0 0% 100%
0.057 576000 tiempo estandar envasa 0.030
576 n de horas maquinas 576
28 n de envasadoras 15
16128 N de horas maquina tota 8640
5 3
T318
$ 5,000
$ 6,000
T419
numero de camiones 23 capacidad camion
viajes diario 2
dias que trabajan por 6 costo alquilado $ -
dias que trabajan por t 72 costo comprado $ -
total paquetes por trim 397,440
unidades a vender 375,741 numero de camiones necesarios
capacidad faltante a dis -21,699 -

total camiones a uti 23 -21,699
3
T119
-
T119
$ - Evaporadora
-$ 1,075,000 Envasadora
$ - Secadora
$ 3,750,000 Camiones de reparto
T419
orden de prod 343,579
capacidad turn 343,579 345,600
capacidad turn 0 0%
evaporadora
tiempo estand 0.057
n de horas ma 576
n de evaporad 34
N de horas maq 19584
6
2020
viajes diario 2
dias que trabajan por s 6 costo alquilado $ -
dias que trabajan por tri 72 costo comprado $ -
total paquetes por trimes 483,840
capacidad faltante a distr -15,729 - -

total camiones a utili 28 3 -15,729
5
10
10
10
5
T419
691200
apertura del turno 2

100%
envasadora
tiempo estan 0.030
n de horas m 576
n de envasad 18
N de horas m 10368
3
-
2021
viajes diario 2
dias que trabajan por semana 6 costo alquilado
dias que trabajan por trimestre 72 costo comprado
total paquetes por trimestres 604,800
capacidad faltante a distribuir -23,714 -

total camiones a utilizar 35 3
7
2020
capacidad turno 2 -10,485 -2%
evaporadora
tiempo estandar evaporadora 0.057
14
$ -
$ -
-
-23,714
2020
$ 960,000
474,567
0%
envasadora
tiempo estandar envasadora 0.030
n de envasadoras 25
7
2021
orden de produccion 581,087 $ 1,190,400
evaporadora envasadora 581,087
capacidad turno 1 596,211 595,200 apertura del turno 2
capacidad turno 2 -15,124 -3% 0%
evaporadora 1190400 envasadora
tiempo estandar evaporadora 0.057 tiempo estandar envasadora
n de horas maquinas 576 n de horas maquinas
n de evaporadoras 59 n de envasadoras
N de horas maquina total 33984 N de horas maquina total
11
2022
capacidad turno 2 -12,908 -2%
asadora evaporadora 1420800
0.030 tiempo estandar evapor 0.057
576 n de horas maquinas 576
31 n de evaporadoras 69
17856 N de horas maquina tota 39744
6 10
2022
$ 1,420,800
684,356
0%
envasadora
tiempo estandar envasadora 0.030
n de envasadoras 37
6
Año 2,018 2,019 2,020
Ventas 14,568,428,500 29,889,135,000 54,473,111,756
(-) Costo de Ventas 12,700,154,100 23,316,720,626 38,168,356,790
(=) Utilidad Bruta 1,868,274,400 6,572,414,374 16,304,754,966
(-) Gastos de Operación 1,140,132,453 2,831,534,630 4,868,736,408
(=) Utilidad de Operación 728,141,947 3,740,879,744 11,436,018,558
(+) Rendimientos financieros - - -
(-) Gastos Financieros 465,298,112 - 109,464,000
(+) Otros ingresos - -
(-) Perdida en venta de activos 21,380,000 7,525,000 -
(=) Ut. Antes de impuestos 241,463,835 3,733,354,744 11,326,554,558
(-) Impuestos 82,097,704 935,219,936 2,831,638,640
(=) Utilidad Neta 159,366,131 2,798,134,808 8,494,915,919
Reserva legal $ 15,936,613 $ 280,565,981 $ 849,491,592
Utilidad neta despues de RL $ 143,429,518 $ 2,525,093,827 $ 7,645,424,327
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS

Año 2018 2019 2020
Ingresos de efectivo: - -
Ventas de contado 11,262,602,050 20,922,394,500 50,387,628,374
Recuperacion de cartera 2,870,194,350 7,405,862,400 3,043,502,100
Inversion temporal - - -
Creditos (CP, LP , sobregiro,b 2,320,253,950 1,094,640,000 -
Rendimientos financieros - -
Venta de activos fijos 111,200,000 34,400,000 -
Total Entradas de Operación 16,564,250,350 29,457,296,900 53,431,130,474
- -
Salidas de efectivo - -
Proveedores Compras 8,055,052,746 12,510,039,612 29,693,106,997
Pagos Proveedores (CxP) 1,448,296,157 2,157,934,343 1,094,375,560
Pagos MOD 1,029,915,516 1,501,409,900 2,864,563,730
Costos Indirectos de Fabricaci 3,961,120,380 4,652,413,336 7,240,982,556
Gasto de Operación 1,332,761,735 2,543,819,995 4,081,113,326
Pago de impuestos 409,026,000 1,017,317,640 2,831,638,640
Pago pasivo laboral 86,983,339 683,943,869 162,727,780
Compra de activos fijos - 2,033,000,000 1,730,000,000
Pago creditos (CP, LP y sobregiro) 4,200,000,000 -
Pago de intereses 415,630,000 - 109,464,000
Compra de Inversion temporal 60,000,000 - -
Pago de dividendos - 2,244,527,846
Total Salidas de Operación 16,798,785,874 31,299,878,694 52,052,500,436
Flujo neto de efectivo -234,535,524 -1,842,581,794 1,378,630,038
(+) Saldo Inicial de Efectivo 3,174,603,135 2,919,267,702 1,076,685,908
Saldo final de Efectivo 2,940,067,611 1,076,685,908 2,455,315,947
BALANCE GENERAL
Año 2018 2019 2020

ACTIVOS
Activo Circulante
Efectivo 2,940,067,611 1,076,685,908 2,455,315,947
Inversion temporal - - -
Deudores Clientes 1,482,624,000 3,043,502,100 4,085,483,382
Deudores Rendimientos financ 0 0 0
Inv. de Prod terminados 1,307,225,743 0 526,443,786
Inv de MP 465,504,000 2,501,856,800 4,866,406,984
Total Activo Circulante 6,195,421,354 6,622,044,808 11,933,650,099
Activo fijo
Terrenos 100,000,000 100,000,000 100,000,000
Edificio 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000
Evapordora 936,000,000 1,768,000,000 2,496,000,000
Envasadora 473,000,000 774,000,000 1,075,000,000
Secadora 63,000,000 63,000,000 63,000,000
Vehiculos 825,000,000 1,725,000,000 2,475,000,000
Envases 0 0 0
Muebles y enseres 80,000,000 80,000,000 80,000,000
(-) Depreciación Acumulada -740,400,000 -1,163,075,000 -1,155,990,589
Total Activo fijo 2,736,600,000 4,346,925,000 6,133,009,412
Diferidos 282,000,000 176,000,000 245,531,595
Inversiones de largo plazo
TOTAL ACTIVOS 9,214,021,354 11,144,969,808 18,312,191,105
PASIVOS
Pasivo Corriente
Proveedores 124,800,000 1,094,375,560 2,939,911,584
Pasivo laboral 115,284,689 162,727,780 262,192,959
Credito de corto plazo y sobreg 1,400,000,000 0 0
Dividendos por pagar
Impuestos por pagar 82,097,704 0 0
Pasivo Corriente 1,722,182,393 1,257,103,340 3,202,104,543
Obligaciones LP 2,800,000,000 - -
Bonos 1,094,640,000 1,094,640,000
Total Pasivo 4,522,182,393 2,351,743,340 4,296,744,543
PATRIMONIO
Capital social 4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000
Reserva legal 15,936,613 865,428,205
Utilidad retenida -188,327,080 -44,897,562 804,594,030
Utilidad del ejercicio 159,366,131 4,122,187,417 7,645,424,327
Total patrimonio 4,671,039,051 8,793,226,468 14,015,446,562
Total pasivo y patrimonio 9,193,221,444 11,144,969,808 18,312,191,105
-20,799,910 - 0
2,021 2,022
71,913,735,820 89,922,755,496
53,697,405,229 65,676,680,773
18,216,330,591 24,246,074,723
5,686,777,289 6,117,193,240
12,529,553,302 18,128,881,482
- -
109,464,000 -
- -
- -
12,420,089,302 18,128,881,482
3,105,022,326 4,532,220,371
9,315,066,977 13,596,661,112
$ 931,506,698 $ 1,359,666,111
$ 8,383,560,279 $ 12,236,995,001
2021 2022
- -
66,520,205,633 83,178,548,834
4,085,483,382 5,393,530,187
- -
- -
- -
- -
70,605,689,015 88,572,079,021
- -
- -
37,926,320,438 46,181,124,380
2,939,911,584 3,755,081,231
3,621,525,695 4,403,749,504
9,140,284,883 10,932,702,238
4,977,158,058 5,398,650,292
3,105,022,326 4,532,220,371
262,192,959 374,706,692
1,355,000,000 1,303,000,000
1,094,640,000 -
109,464,000 -
- -
6,795,932,735 7,452,053,582
71,327,452,678 84,333,288,289
-721,763,663 4,238,790,732
2,455,315,947 1,733,552,284
1,733,552,284 5,972,343,016
-
-
0
0
2021 2022
0
0
1,733,552,284 5,972,343,016
- -
5,393,530,187 6,744,206,662
0 0
597,424,974 725,253,064
5,792,714,249 6,488,999,986
13,517,221,693 19,930,802,727
0
0
100,000,000 100,000,000
1,000,000,000 1,000,000,000
3,068,000,000 3,588,000,000
1,333,000,000 1,591,000,000
63,000,000 63,000,000
3,000,000,000 3,525,000,000
0 0
80,000,000 80,000,000
-1,598,986,557 -1,851,982,526
7,045,013,443 8,095,017,475
184,148,696 122,765,797
0
20,746,383,832 28,148,585,999
0
0
0
3,755,081,231 4,572,388,552
374,706,692 386,834,594
0 0
0
0 0
4,129,787,923 4,959,223,146
0
- -
- -
4,129,787,923 4,959,223,146
0
0
4,700,000,000 4,700,000,000
1,796,934,903 3,156,601,014
1,736,100,727 3,095,766,839
8,383,560,279 12,236,995,001
16,616,595,909 23,189,362,854
20,746,383,832 28,148,585,999
-0 0
CAPACIDAD Unidades
Horas Dias HD-Mensual
PRODUCCION Maquina
3T18
Evaporadora 0.057 18 8 72 576
Envasadora 0.030 11 8 72 576
PRODUCCION
Costo
MANTENIMIENTO Mantenimiento 3t2018 Venta Alquiler
Evaporadora $ 5,000 51,840,000 $ 75,000,000 $ 20,000,000
Envasadora $ 6,000 31,680,000
Camiones $ 5,200,000 72,800,000
Unidades CapacidadTot Capacidad

C.H.MaqT
4T18 Maquina al Disponible
Evaporadora 18 10,368 181,895 54%
Envasadora 11 6,336 211,200 46%
PRODUCCION

C.H.MaqT
Evaporadora 18 10,368 181,895 100%
Envasadora 10 5,760 192,000 95% $ 181,895
PRODUCCION 2ª TURNO 0.0%

C.H.MaqT
Evaporadora 23 13,248 232,421 109%
Envasadora 12 6,912 230,400 110% $ 253,440

C.H.MaqT
Evaporadora 28 16,128 282,947 100%
Envasadora 15 8,640 288,000 98% $ 282,947

C.H.MaqT
Evaporadora 34 19,584 343,579 100%
Envasadora 18 10,368 345,600 99% 343,579

C.H.MaqT
2019 Maquina al Disponible
Evaporadora 34 19,584 343,579 77% 1,061,861
Envasadora 18 10,368 345,600 77% 265,465
PRODUCCION 2ª TURNO 30%

C.H.MaqT
Evaporadora 48 27,648 485,053 98% 1,898,269
Envasadora 25 14,400 480,000 99% 474,567

C.H.MaqT
Evaporadora 59 33,984 596,211 97% 2,324,346
Envasadora 31 17,856 595,200 98% 581,087

C.H.MaqT
Evaporadora 69 39,744 697,263 98% 2,737,422
Envasadora 37 21,312 710,400 96% 684,356
CD= ((Capacidad
Unidades Utilizada-Tiempo
C.H.MaqT CapacidadTotal Precio Maquina
Max Por MQ Asignado)/Capacidad
Instalada)
10,368 10,105 181,895 89% $ 52,000,000
6,336 19,200 211,200 77% $ 43,000,000
89.1%
CAMION 14 $ 60,000,000 11
Turnos Diarios 2 241,920 39%
Dias al trimestre 72 146,879
Paquetes Max 120
CAMION 11 11
Dias al trimestre 72 -
Paquetes Max 120
CAMION 14 975,000,000 65
Paquetes Max 120 224,640
CAMION 16 375,000,000
Turnos Diarios 2 276,480
CAMION 20 750,000,000
CAMION 23 750,000,000
CAMION 16 375,000,000 15
Paquetes Max 120
CAMION 28 300,000,000 16
CAMION 35 450,000,000 32
CAMION 42 750,000,000
INDICADORES FINANCIEROS
FUENTE /AÑO 2021 2020 2019 T419
LIQUIDEZ 2021 2020 2019 T419
Razon Corriente 3.27 3.73 5.27 5.27
Capital de Trabajo $ 9,387,433,770 $ 8,731,545,556 $ 5,364,941,468 $ 5,364,941,468
prueba acida 1.73 2.04 3.28 3.28
ACTIVIDAD 2021 2020 2019 T419
Rotacion Cartera en dias 116 116 157 108
Rotacion Cartera 3.11 3.11 2.29 3.33
Rotacion Inventarios 90.00 72.50 #DIV/0! #DIV/0!
Rotacion Inventarios en días 4.00 4.97 #DIV/0! #DIV/0!
Rota Activos operacionales 0.65 0.65 0.59 0.59
Rota Activos fijos 0.35 0.35 0.41 0.41
Rota Capital de Trabajo 0.45 0.48 0.48 0.48
Rota Proveedores 3.33 3.33 4.29 5.00
ENDEUDAMIENTO 2021 2020 2019 T419
Sobre Activos Totales 19.91% 23.46% 21.10% 21.10%
Laverage o Apalancamiento 24.85% 30.66% 26.74% 26.74%
Endeudamiento CP 100.00% 74.52% 53.45% 53.45%
Endeudamiento LP 0.00% 25.48% 46.55% 46.55%
RENTABILIDAD 2021 2020 2019 T419
ROE 56.06% 60.61% 31.91% 19.14%
ROA 44.90% 46.39% 25.17% 15.10%
Margen Operacional 17.42% 20.99% 12.52% 16.59%
margen bruto 25.33% 29.93% 21.99% 24.13%
margen neto 12.95% 15.59% 9.39% 16.59%
ROI 15.65% 16.16% 10.22% 6.13%
RES FINANCIEROS
T319 T219 T119 T418 T318 S118
T319 T219 T119 T418 T318
5.56 5.48 8.04 3.59 3.76 6.36
$ 4,255,633,721 $ 3,745,779,846 $ 3,445,399,876 $ 4,452,439,052 $ 3,800,841,295 $ 3,841,736,398
3.40 3.84 6.94 2.56 0.54 1.80
T319 T219 T119 T418 T318 S118
108 108 108 108 108 39
3.33 3.33 3.33 3.33 3.33 4.60
8.60 9.42 15.85 3.34 0.64 3.59
13.96 12.75 7.57 35.93 188.12 50.21
0.57 0.57 0.57 0.67 0.62 0.58
0.43 0.43 0.43 0.33 0.38 0.42
0.47 0.47 0.50 0.48 0.46 0.49
5.00 5.00 5.00 5.00 5.00 10.00
T319 T219 T119 T418 T318 S118
22.20% 24.10% 23.07% 49.19% 50.24% 44.43%
28.53% 31.75% 29.98% 96.81% 100.95% 79.94%
46.05% 43.31% 30.90% 38.08% 32.93% 20.38%
53.95% 56.69% 69.10% 61.92% 67.07% 79.62%
T319 T219 T119 T418 T318 S118
14.75% 23.19% 11.59% -1.27% -6.38% -3.13%
11.48% 17.60% 8.92% -0.65% -3.17% -1.74%
14.23% 21.96% 10.42% 1.92% -3.65% 2.37%
24.05% 33.13% 19.42% 11.67% 14.55% 13.44%
14.23% 21.96% 10.29% -1.20% -10.89% -1.91%
4.96% 7.54% 3.81% -0.21% -1.20% -0.74%
REPARTICION DE DIVIDENDOS
RESERVA PARA EXPANSION A NIVEL NACIONAL
RESERVA PARA INTERNACIONALIZACION DEL PRODUCTO
TOTAL RESERVA PARA REINVERSION
Año
(=) Utilidad Neta
Reserva Legal
Utilidad Retenida
UTILIDAD A DISTRIBUIR
RESERVA PARA EXPANSION A NIVEL NACIONAL
RESERVA PARA INTERNACIONALIZACION DEL PRODUCTO
DIVIDENDOS - 90%
PROYECTO NACIONAL
El objetivo de realizar este proyecto es de ampliar nuestro mercado a nivel nacional y constituir una planta de
produccion y puntos de distribucion en los departamentos de Cundinamarca y Antioquia, lo que reflejara un
incremento en las ventas totales por el hecho de que estos estan dentro de los departamentos mas grandes y co
mayor nivel de consumo de lacteos del pais. Teniendo en cuenta que la empresa esta creciendo a nivel
exponencial, ademas del hecho de que cuenta con el suficiente efectivo disponible para reinversion, se puede
determinar que la compañia cuenta con la capacidad de cubrir este proyecto de expansion que le generara valor
los accionistas. El proyecto a realizar se llevara a cabo en un periodo determinado de 6 Meses.
PROYECTO INTERNACIONAL
El proyecto de internacionalizacion se realiza con el fin de empezar a incursionar en nuevos mercados a nivel
internacional, aprovechando el tratado de Libre comercio que el pais tiene con Mexico y el acuerdo comercial co
China. Teniendo en cuenta que China es el mayor importador de este tipo de productos a nivel mundial, y Mexico
el mayor importador del continente americano. El objetivo de la compañia es iniciar con los procesos de estudio
de mercado objetivo, la viabilidad del proyecto internacional, la constitucion de alianzas comerciales en el pais
extranjero y la obtencion de sellos de calidad y normatividad.
OS
6%
4%
10%
2019
$ 2,798,134,808
$ 279,813,481
-$ 44,897,562
$ 2,473,423,765
$ 148,405,426
$ 98,936,951
$ 2,270,978,951
el nacional y constituir una planta de

rca y Antioquia, lo que reflejara un
de los departamentos mas grandes y con
mpresa esta creciendo a nivel
disponible para reinversion, se puede
cto de expansion que le generara valor a
erminado de 6 Meses.
ursionar en nuevos mercados a nivel

e con Mexico y el acuerdo comercial con
o de productos a nivel mundial, y Mexico,
es iniciar con los procesos de estudio
on de alianzas comerciales en el pais
Depreciacion
Activo fijo Vida util (años) Cantidad Costo historico
anual
Terrenos (En mts cuad) 500 $ 100,000,000

Edificio (en mts cuad.) 20 500 $ 1,000,000,000 50,000,000
Evaporadora 10 18 $ 936,000,000 93,600,000
Envasadora 10 12 $ 516,000,000 51,600,000
Secadora 10 4 $ 84,000,000 8,400,000
Camiones de reparto 5 12 $ 900,000,000 180,000,000
Envases 10 0 $ - -
Muebles y enseres 10 1 $ 80,000,000 8,000,000
Total $ 3,616,000,000 391,600,000
Activo fijo T42018 Ventas/Compra CostoHistor. Unit Total Cantidad
Terrenos (En mts cuad) 500

Evaporadora 0 $ 52,000,000 $ - 18
Envasadora 0 $ 43,000,000 $ - 11
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 0 $ 75,000,000 $ - 11
Envases 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -

Evaporadora 0 $ 52,000,000 $ - 18
Envasadora -1 $ 43,000,000 -$ 43,000,000 10
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 1 $ 75,000,000 $ 75,000,000 12
Envases 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -

Evaporadora 5 $ 52,000,000 $ 260,000,000 23
Envasadora 2 $ 43,000,000 $ 86,000,000 12
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 2 $ 75,000,000 $ 150,000,000 14
Envases 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -

Evaporadora 5 $ 52,000,000 $ 260,000,000 28
Envasadora 3 $ 43,000,000 $ 129,000,000 15
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 4 $ 75,000,000 $ 300,000,000 18
Envases 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -

Evaporadora 6 $ 52,000,000 $ 312,000,000 34
Envasadora 3 $ 43,000,000 $ 129,000,000 18
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 3 $ 75,000,000 $ 225,000,000 21
Envases 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -
Activo fijo 2,020 Ventas/Compra CostoHistor. Unit Total Cantidad

Evaporadora 14 $ 52,000,000 $ 572,000,000 48
Envasadora 7 $ 43,000,000 $ 258,000,000 25
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 12 $ 75,000,000 $ 900,000,000 33
Envases 0 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -

Evaporadora 11 $ 52,000,000 $ 572,000,000 59
Envasadora 6 $ 43,000,000 $ 258,000,000 31
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 7 $ 75,000,000 $ 525,000,000 40
Envases 0 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -

Evaporadora 10 $ 52,000,000 $ 520,000,000 69
Envasadora 6 $ 43,000,000 $ 258,000,000 37
Secadora 0 $ 21,000,000 $ - 3
Camiones
de reparto 7 $ 75,000,000 $ 525,000,000 47
Envases 0
Muebles y enseres 1
Total - - - -
Antigüedad Depreciacion Ventas/Compra
CostoHistor. Unit
(años) acumulada T32015
1.75 87,500,000
1.75 163,800,000 0 $ 52,000,000
1.75 90,300,000 -1 $ 43,000,000
1.75 14,700,000 -1 $ 21,000,000
1.75 315,000,000 -1 $ 75,000,000
1.75 -
1.75 14,000,000
685,300,000 - -

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 2 $ 100,000,000
$ 936,000,000 $ 93,600,000 2 $ 187,200,000
$ 473,000,000 $ 47,300,000 2 $ 94,600,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 2 $ 12,600,000
$ 825,000,000 $ 165,000,000 2 $ 330,000,000

$ - $ - 2 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 2 $ 16,000,000
3,477,000,000 370,200,000 - 740,400,000

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 2.25 $ 112,500,000
$ 936,000,000 $ 93,600,000 2.25 $ 210,600,000
$ 430,000,000 $ 43,000,000 2.25 $ 96,750,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 2.25 $ 14,175,000
$ 900,000,000 $ 180,000,000 2.25 $ 405,000,000

$ - $ - 2.25 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 2.25 $ 18,000,000
3,509,000,000 380,900,000 - 857,025,000

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 2.5 $ 125,000,000
$ 1,196,000,000 $ 119,600,000 2.5 $ 299,000,000
$ 516,000,000 $ 51,600,000 2.5 $ 129,000,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 2.5 $ 15,750,000
$ 1,050,000,000 $ 210,000,000 2.5 $ 525,000,000

$ - $ - 2.5 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 2.5 $ 20,000,000
4,005,000,000 445,500,000 - 1,113,750,000

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 2.75 $ 137,500,000
$ 1,456,000,000 $ 145,600,000 2.75 $ 400,400,000
$ 645,000,000 $ 64,500,000 2.75 $ 177,375,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 2.75 $ 17,325,000
$ 1,350,000,000 $ 270,000,000 2.75 $ 742,500,000

$ - $ - 2.75 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 2.75 $ 22,000,000
4,694,000,000 544,400,000 - 1,497,100,000

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 3 $ 150,000,000
$ 1,768,000,000 $ 176,800,000 3 $ 530,400,000
$ 774,000,000 $ 77,400,000 3 $ 232,200,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 3 $ 18,900,000
$ 1,575,000,000 $ 315,000,000 3 $ 945,000,000

$ - $ - 3 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 3 $ 24,000,000
5,360,000,000 633,500,000 - 1,900,500,000

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 4 $ 200,000,000
$ 2,496,000,000 $ 249,600,000 4 $ 998,400,000
$ 1,075,000,000 $ 107,500,000 4 $ 430,000,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 4 $ 25,200,000
$ 2,475,000,000 $ 495,000,000 4 $ 1,980,000,000

$ - $ - 4 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 4 $ 32,000,000
7,289,000,000 916,400,000 - 3,665,600,000
Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 2.25 $ 112,500,000
$ 3,068,000,000 $ 306,800,000 2.25 $ 690,300,000
$ 1,333,000,000 $ 133,300,000 2.25 $ 299,925,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 2.25 $ 14,175,000
$ 3,000,000,000 $ 600,000,000 2.25 $ 1,350,000,000

$ - $ - 2.25 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 2.25 $ 18,000,000
8,644,000,000 1,104,400,000 - 2,484,900,000

Costo historico
$ 100,000,000
$ 1,000,000,000 $ 50,000,000 2.25 $ 112,500,000
$ 3,588,000,000 $ 358,800,000 2.25 $ 807,300,000
$ 1,591,000,000 $ 159,100,000 2.25 $ 357,975,000
$ 63,000,000 $ 6,300,000 2.25 $ 14,175,000
$ 3,525,000,000 $ 705,000,000 2.25 $ 1,586,250,000

$ - $ - 2.25 $ -
$ 80,000,000 $ 8,000,000 2.25 $ 18,000,000
9,947,000,000 1,287,200,000 - 2,896,200,000
Depreciacion Antigüedad
Total Cantidad Costo historico
anual (años)
500 $ 100,000,000
500 $ 1,000,000,000 $ 50,000,000 1.75
$ - 18 $ 936,000,000 $ 93,600,000 1.75
$ 43,000,000 11 $ 473,000,000 $ 47,300,000 1.75
$ 21,000,000 3 $ 63,000,000 $ 6,300,000 1.75
$ 75,000,000 11 $ 825,000,000 $ 165,000,000 1.75
0 $ - $ - 1.75
1 $ 80,000,000 $ 8,000,000 1.75
- - 3,477,000,000 370,200,000 -
Depreciacion
acumulada
$ 87,500,000
$ 163,800,000
$ 82,775,000
$ 11,025,000
$ 288,750,000
$ -
$ 14,000,000
647,850,000
Costo del crédito
Tasa nominal 22% TA
nper 4 trimestres/año
Tasa efectiva 23.88% ETA
Tasa efectiva vencida 31.38% ETV
Tasa de impuesto 25%
Total 23.53%
Costo del patrimonio

Utilidad Retenida -$ 188,327,080
Utilidad del ejercicio $ 159,366,131
Reserva legal $ 15,936,613 10%
Utilidad a distribuir -$ 44,897,562
Dividendos 1 $ - 100%
Reserva ocasional $ - 0%
Patrimonio $ 4,671,039,051
Crecimiento 10% Anual
Total 10.00%
Flujo de caja T418 2019 2020 2021

Año 0 1 2 3
Ingresos $ 29,457,296,900 $ 53,431,130,474 $ 70,605,689,015
Egresos -$ 31,299,878,694 -$ 52,052,500,436 -$ 71,327,452,678
Dividendos $ - $ - $ -
Inversion -$ 4,671,039,051
Valor de salvamento $ 16,616,595,909
Flujo neto de efectivo -$ 4,671,039,051 -$ 1,842,581,794 $ 1,378,630,038 $ 15,894,832,246
WACC 17.74%
VAN $ 4,496,032,722
TIR 44.34%
Evaluacion Crea Valor
WACC
Fuente Valor de la fuente % part. Costo de la f WACC
Credito CP-Sobregiro 1,400,000,000 15.78% 32% 5.05%
Credito LP $ 2,800,000,000 31.56% 23.53% 7.43%
Patrimonio $ 4,671,039,051 52.65% 10.00% 5.27%
Total $ 8,871,039,051 100.00% 17.74%

Simulador Field Dairy

Cargado por

Información del documento

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Simulador Field Dairy

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

UNIVERSIDAD DE IBAGUE

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADM

Promedio del Crecto del sector 3.70%

Año 2019 2020 2021

INFORMACION INICIAL DE LA EMPRESA

Venta de Leche en polvo

Producción en unidades Sem 1/ 2018

Mano de Obra Sem 1/ 2018

Materia Prima utilizada Sem 1/ 2018

Compras de Materia Prima Sem 1/ 2018

Costos Indirectos de Fabricación Sem 1/ 2018

Gastos operacionales Sem 1/ 2018

CUADRO DE ACTIVOS FIJOS Y DEPRECIACIONES

Terrenos (En mts cuad)

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

TOTAL PRODUCCION 2,011,094,760 82,800,000

A 31 de Dic A 31 de Dic A 30 de Sept

3,174,603,135 4,230,000,000 4,700,000,000

4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000

1,000 1,000 1,000

CRÉDITO DE LARGO PLAZO 2017

Fecha Periodo Cuota

104,000,000 10,400,000 0.25 2,600,000

Interés Amortizacion Saldo

Politica de inventario (En dias vtas prox trim)

Compras de Materia Prima

Costos Indirectos de Fabricación

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVOS

18% 24% 67%

2022 2021 2020

2022 2021 2020

2022 2021 2020

2022 2021 2020

2022 2021 2020

2,022 2,021 2,020

18,128,881,482 12,420,089,302 11,326,554,558

2022 2021 2020

83,178,548,834 66,520,205,633 50,387,628,374

88,572,079,021 70,605,689,015 53,431,130,474

46,181,124,380 37,926,320,438 29,693,106,997

7,452,053,582 6,795,932,735 2,244,527,846

2022 2021 2020

5,972,343,016 1,733,552,284 2,455,315,947

6,744,206,662 5,393,530,187 4,085,483,382

725,253,064 597,424,974 526,443,786

100,000,000 100,000,000 100,000,000

28,148,585,999 20,746,383,832 18,312,191,105

4,572,388,552 3,755,081,231 2,939,911,584

4,700,000,000 4,700,000,000 4,700,000,000

2,019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

2,019 T419 T319 T219 T119

2019 T419 T319 T219 T119

20,922,394,500 7,101,504,900 5,157,734,400 4,496,083,200 4,167,072,000

12,510,039,612 4,377,502,240 3,267,844,086 3,047,603,717 1,817,089,568

2019 T419 T319 T219 T119

1,076,685,908 1,076,685,908 964,572,671 1,281,669,216 1,610,584,182