Ficha Resumen - Informe de Control Posterior

Informe emitido por las SOA

I. Información general de informes de control posterior:

N° de informe: 097-2018-3-0466

Título del informe: REPORTE DE DEFICIENCIAS SIGNIFICATIVAS ( PASTO)

Objetivo de la auditoría: A) EMITIR OPINIÓN SOBRE LA RAZONABILIDAD DE LOS ESTADOS

PRESUPUESTARIOS PREPARADOS POR LA ENTIDAD A UNA FECHA DETERMINADA,
DE ACUERDO CON LAS DISPOSICIONES PRESUPUESTALES Y LEGALES
APLICABLES.

B) EMITIR OPINIÓN SOBRE LA RAZONABILIDAD DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

PREPARADOS POR LA ENTIDAD A UNA FECHA DETERMINADA, DE ACUERDO CON
EL MARCO DE INFORMACIÓN FINANCIERA APLICABLE.
Nombre SOA: SANDOVAL ALIAGA Y ASOCIADOS SOCIEDAD CIVIL DE RESPONSABILIDAD
LIMITADA
Entidad auditada: GOBIERNO REGIONAL MOQUEGUA

Monto auditado: S/ 0.00

Monto examinado: S/ 0.00
Ubigeo: Región: Provincia: Distrito:
MOQUEGUA MARISCAL NIETO MOQUEGUA
Fecha de emisión de 25/06/2018
informe:
Unidad orgánica que emite GERENCIA REGIONAL DE CONTROL DE MOQUEGUA
el informe:

II. Tipo de servicio de control posterior:

Item Tipo de control: (marcar con "X")

1 Auditoría de Cumplimiento
2 Auditoría Financiera X
3 Auditoría de Desempeño

III. Resultados del servicio de control posterior:

1 Observaciones / Salvedades:
Esta deficiencia significativa tiene su origen en las calificaciones de dictámenes de los años 2015 y 2016,
las cuales, luego de su evaluación en la presente auditoría aún se encuentran pendientes y en proceso para
culminar su absolución.
El incumplimiento de las normas señaladas en cada deficiencia presentan diversos efectos en los rubros
involucrados de los estados financieros.
2 Recomendaciones:
1 - Que el Gobernador Regional tenga a bien disponer por intermedio de la Gerencia General Regional, que
las unidades orgánicas responsables, culminen las acciones necesarias destinadas a superar las
calificaciones del los auditores independientes.
Se sugiere que la presente recomendación pueda ser implementada antes del 31 de diciembre del 2018.

2019-CPO-L476-00121