FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2018
RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Empresa Comercial PERU S.A.

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

NÚMERO
DEL FECHA GLOSA
ASIENTO CÓDIGO O
NÚMERO NÚMERO DEL DOC.
REGISTRO(TA CORRELATIVO SUSTENTATORIO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
BLA 8)

VIENEN DEL FOLIO Nº 3 1,786,451.71 1,775,553.57

413 Participacion de los trabajadores por Pagar 10,898.14

33 Por el Destino de las Leyes Sociales a los centros de 941 GASTOS ADMINISTRATIVOS 8,718.51

Costos y Gastos 951 GASTOS DE VENTAS 2,179.63

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 10,898.14

34 Por el cierre de la cuenta 69 con Transferencia de 6911 Mercaderia Manufacturadas 160,000.00

Saldo a la cuenta 61 6111 Mercaderia Manufacturadas 160,000.00

35 Por el Ajuste de las Cuentas de Costos y Gastos 791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 114,671.40

941 GASTOS ADMINISTRATIVOS 91,732.91

951 GASTOS DE VENTAS 22,933.23

971 GASTOS Financieros 5.26

36 Por el cierre de la cuenta 60 y 61 con Transferencia 80 Margen Comercial 160,000.00

de Saldo a la Cuenta 80 6011 Mercaderia Manufacturadas 80,000.00

6111 Mercaderia Manufacturadas 80,000.00

37 Por el cierre de la cuenta 70 con Transferencia 7011 Mercaderia Manufacturadas 400,000.00

de Saldo a la Cuenta 80 80 Margen Comercial 400,000.00

38 Por el cierre de la cuenta 80 con Transferencia 80 Margen Comercial 240,000.00

de Saldo a la Cuenta 82 82 Valor Agregado 240,000.00

39 Por el cierre de la cuenta 60,61 y 63 con Transfer. 82 Valor Agregado 880.00

de Saldo a la Cuenta 82 6132 Suministros 500.00

6032 Suministros 500.00

6361 Energia Electrica 250.00

6363 Agua 130.00

6364 Telefono 500.00

40 Por el cierre de la cuenta 82 con Transferencia 82 Valor Agregado 239,120.00

de Saldo a la Cuenta 83 83 Excedente Bruto 239,120.00

41 Por el cierre de la cuenta 62 y 64con Transferencia 83 Excedente Bruto 54,721.40

de Saldo a la Cuenta 83 621 Remuneraciones 40,200.00

629 Beneficios Sociales de los Trabajadores 10,898.14

6271 Regimen de prestaciones de Salud 3,618.00

6412 Impuesto a las Transacciones Financieras 5.26

42 Por el cierre de la cuenta 83 con Transferencia 83 Excedente Bruto 184,398.60

de Saldo a la Cuenta 84 84 Resultado de Explotacion 184,398.60

43 Por el cierre de la Cuenta 65 y 68 84 Resultado de Explotacion 59,070.00

VAN AL FOLIO Nº 5
TOTALES 3,410,711.25 3,351,641.25