EVALUACION

DE
PROYECTOS

DISEÑOS M & G S.A.S

POLITECNICO GRAN COLOMBIANO

EVALUACION DE PROYECTOS

PROFESOR JUAN CARLOS ROJAS GONZALEZ

ANGELA MARCELA GONZALEZ SANCHEZ CODIGO 1811982138

BOGOTA, SEPTIEMBRE 2018

S.A.S
ANO

ONZALEZ

DIGO 1811982138

8
 INTRODUCCIÓN

La investigación, la generacion del proyecto y la creación de la empresa de Diseño M Y G S.A.S tiene la intención
adquiridos a traves
conocimientos de esteyviaje
adquiridos quelainicio
cumplir metapara
queconseguir la meta propuesta
me he propuesto de ser profesional.
de ser profesional.

El proyecto lo estableceré en la creación de la empresa DISEÑOS MY G S.A.S , que se dedica al diseño de producc
y rediseño de imagen, estrategias de marketing y fidelizacion de clientes.

DISEÑOS M Y G S.A.S es una empresa ubicada en la ciudad de Bogotá, en el sector de la zona T, en donde se reun
de la gran ciudad es decir potenciales clientes.

Se esperan los mayores dividendos y la progresión de la empresa.

ÓN

G S.A.S tiene la intención de poner en práctica los conocimientos

ofesional.

edica al diseño de produccion fotografica, diseño

a zona T, en donde se reunen muchasde las empresas

 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O Poner en práctica los conocimientos adquiridos, 1.Optimizar los recursos y practicar el m

alcanzar las metas propuestas.
B 2.Comprender los temas propuestos por

J 3.Realizar las actividades propuestas po

E 4.llevar a termino el proyecto de la emp
T
I
V
O
S
s recursos y practicar el metodo de investigacion.

los temas propuestos por el docente.

ctividades propuestas por el docente.

ino el proyecto de la empresa DISEÑOS M Y G S.A.S

 PLANTEAMIENTO DEL P
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

La empresa se dedicará a prestar los serivicios de diseño y rediseño de imagen , fotografia , marketing y fidelización
Tendrá oficinas y atención al cliente en el mismo domicilio, contando con una superficie de 120 mt2.

Se proyecta constituir una Microempresa, el organigrama es el siguiente:

La tecnología requiere de computaodres y programas especializados en diseño:

COMPUTADOR MAC 3 $4,500,000 $13,500,000

PROGRAMAS 3 $1,800,000 $5,400,000
IMPRESORAS 3 $2,500,000 $7,500,000
INSUMOS 10 $400,000 $4,000,000

TOTAL $30,400,000
NTEAMIENTO DEL PROBLEMA
ncreta como preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

tografia , marketing y fidelización de clientes, ubicado en la ciudad de Bogotá, en la Zona T, en el Barrio Chico.
rficie de 120 mt2.
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 33,400,000

a. Inversión enPropiedad, planta y equipo 30,400,000

b. Inversión en Capital de trabajo 2,500,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 500,000
TOTAL 33,400,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 33,400,000

a. Financiación Propia ( socios) 30,060,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 3,340,000

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES PO

Mano de Obra Directa

DISEÑO BROCHOUR 30,159
DISEÑO PAGINA 30,159
DISEÑO PRESENTACION EMPRESA 30,159
DISEÑO PROMOCIONAL 15079

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 1,167,588
COSTOS FIJOS
Depreciación de los activos relacionados con producción 180,000
Mantenimiento maquinaria y otros 250,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 578,588
Depreciación activos de administración 160,000
Salarios de Administración 6,000,000
Arriendo 1,200,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, telefono) 578,588
GASTOS FIJOS DE VENTAS 589,000
Salarios de Ventas 3,500,000
Publicidad 200,000

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor
COMPUTADORES $ 4,500,000
PROGRAMAS $ 1,800,000
IMPRESORAS $ 1,200,000
INSUMOS $ 400,000
TOTAL 7,900,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 225

Númeo de unidades que produce en un día ó núm

DISEÑO BROCHOUR
DISEÑO BROCHOUR 2361
PROGRAMAS
IMPRESORA 0

TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 2361

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO
Producto 1
AÑO 1 70%
AÑO 2 75.00%
AÑO 3 80.00%
AÑO 1 85.00%
AÑO 1

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 DISEÑO BROCHOUR

Costos Variables por Unidad 36,141
% participación en las ventas de c/u 18%
Costos Fijos totales 144,823,056.00
Costos fijos totales por línea de productos 26,264,049
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 850,000
Costos fijos por unidad 31
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 36,172
% De utilidad Operacional Esperada por línea 50%
PRECIO 54,258
 Incremento de unidades
vendidas para los años
proyectados %
DISEÑO BROCHOUR 5%
DISEÑO PAGINA 5%
DISEÑO PRESENTACION EMPRESA 5%
DISEÑO PROMOCIONAL 5%
#REF! 5%

Proyección IPC
IPC
 Diferencia deCuentaspor pagar-
Cuentas por pagar

1900000 DISEÑO
21 PROCESO
90% 90476 COSTO POR DIA
10% 11310 COSTO POR HORA
188 COSTO POR MIN

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
5400 540 42 36141 850,000
2650 650 42 33501 750,000
4300 2540 42 37041 587,000
2500 4590 42 22212 2,500,000
4,687,000
Anual
144,823,056 AGUA 100,000
5,160,000 LUZ 250,000
2,160,000 GAS 60,000
3,000,000 160,000
95,263,056 DIA 7,619
1,920,000 HORA 952
72,000,000 MIN 16
14,400,000 SEG 0
6,943,056 578,588
44,400,000
42,000,000
2,400,000

30,400,000

Años de depreciación
15
 Vr depreciación Vr depreciación COMPUTADORES, PROGRMAS, IMPRESORAS, INSUMOS
10 anual mensual
10 $ 180,000 $ 15,000
10

o y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

meo de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidad
DISEÑO PAGINA
DISEÑO PRESENTACION DISEÑO
EMPRESA PROMOCIONAL DISEÑO BROCHOUR
2083 1630 695 850000

0 0 0

2083 1630 695 850,000

ÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PR

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
70% 70% 70% 70% 595000
75.00% 75.00% 75.00% 75.00% 637500
80.00% 80.00% 80.00% 80.00% 680000
85.00% 85.00% 85.00% 85.00% 722500
-

DISEÑO PAGINA
DISEÑO PRESENTACION DISEÑO
EMPRESA
PROMOCIONAL
33,501 37,041 22,212
16% 13% 53%
144,823,056.00 144,823,056.00 144,823,056.00
23,174,161 18,137,643 77,247,203
921,600 921,600 2,500,000
20 31
33,501 37,061 22,243
50% 50% 50%
50,252 55,591 33,364
Número unidades Número Número Número
/Año 2 unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

892,500 937,125 983,981 1,033,180

967,680 1,016,064 1,066,867 1,120,211
967,680 1,016,064 1,066,867 1,120,211
2,625,000 2,756,250 2,894,063 3,038,766
- - - -

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

3.90% 3.50% 3.50% 3.50%
% de participación
en las ventas de
cada producto
18%
16%
13%
53%

0
0
0
DORES, PROGRMAS, IMPRESORAS, INSUMOS

Número de unidades que produce en un año

DISEÑO PAGINA
DISEÑO PRESENTACION DISEÑO
EMPRESA PROMOCIONAL
750000 587000 2,500,000
0 0

750,000 587,000 2,500,000

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
525000 410900 1750000 0
562500 440250 1875000 0
600000 469600 2000000 0
637500 498950 2125000 0
-
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC DISEÑO PRESENTACION

PAGINA EMPRES

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
ESA

DISEÑO PROMOCIONAL
0.00%

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros y genere sus recomendaciones y conclusiones