UNJBG Curso

I T E L Matemática Financiera
TCCO

PRACTICA Nº 1
El Interés y las Funciones Financieras
 Realizar cálculos con fecha y funciones de fecha para determinar tiempos.
OBJETIVOS:  Aplicar el Interés simple con las Funciones Financieras Personalizadas FFPen Excel
 Desarrollar ejercicios propuestos.

I. CONSIDERACION PREVIAS
Microsoft Excel 2010, cuenta con 53 funciones financieras por defecto al momento de instalarse, las
cuales son limitadas al momento de realizar cálculos más específicos en relación tanto al Interés
simple, interés compuesto, tasa, monto, principal, rentas, etc. Por ello se ha considerado instalar otras
funciones llamadas FFP (Funciones Financieras Personalizadas), las que permitirán realizar rápidos y
fáciles cálculos financieros según los problemas propuestos.
Para añadir fórmulas FFP, deberá tener en cuenta lo siguiente:
 La versión Excel debe ser Microsoft Office Excel 2000 o
Microsoft Excel XP(2002). Dichas FFP deben estar ya
instalados.
 Las FFP se pueden descargar desde Internet, visitando la
siguiente página web http://www.carlosaliaga.com/ (pero
esta versión no se ejecutará en Excel 2003/2007/2010, en
todo caso, solicitar a su profesor el archivo FFP.XLA)
 El nivel de seguridad para las macros, debe habilitar todas
las macros y recién proceder a su instalación.
 Seguir las indicaciones del profesor para instalar las
funciones FFP.
 Debe activar en la opción Complementos, las Funciones
Financieras Personalizadas.
 Se habrán agregado 48 funciones financieras
personalizadas, con las cuales se trabajará preferentemente,
antes que las funciones financieras del propio Excel.
 Entre las funciones FFP tenemos: CuotaInt, CoutaNoPer,
Dcom, Isim, Psim, etc. Para ver estas funciones
simplemente haga clic en fx de la barra de fórmulas, elija la
categoría Personalizando.

II. EJERCICIOS CON FECHAS

Si un préstamo se otorga el 12 de marzo 2004. El plazo es de 75
días. ¿Cuál será la fecha de vencimiento? Se aplicará fecha
calendario. En este caso simplemente se suman las celdas.

Un crédito se otorga el 15 de marzo2004, para ser pagado con cinco cuotas mensuales.
 Aplicando mes bancario (mes de 30 días):

Considerando los 150 días en términos de 5 meses, se aplica de la siguiente forma:

 Aplicando mes Calendario:

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Aplicando fechas mayores a un año

¿Cuál es el tiempo transcurrido entre 16 de Setiembre del 2003 y el 12 de febrero del 2007? Debe
aplicar la función de fecha: DIAS360(año bancario). Vea la diferencia

APLICACIONES DE FECHAS A LETRAS POR COBRAR

Sumar DÍAS a una fecha para determinar el Vencimiento

Sumar SEMANAS a una fecha para determinar vencimiento

Sumar MESES a una fecha para determinar vencimiento

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Sumar MESES a fecha para determinar vencimiento aplicando la función FECHA.MES.

Esta función calcula

fechas de vencimiento
que caen en el mismo
día del mes que el día
de emisión. Considera
los días exactos de
cada mes.

Restar fechas

Para determinar el tiempo en días en los

ejercicios a desarrollar se considerará
generalmente la simple resta de fechas
para los tiempos menor a un año. Ejemplo:

III. EL INTERES SIMPLE

Fórmula del Función FFP Fórmula del MONTO simple Función FFP
INTERESSIMPLE
I = Pjn Isim, IsimInTer S=P+I ó S=P[1+jn] P+ Isim
Derivación de fórmulas Derivación de fórmulas en base
en base al Interés simple al Monto
I  1 
P  Psim, PsimIniTer P  S  Psim
jn 1  jn 

I ( S / P)  1
j  TN, TNIniTer j  TN, TNIniTer
Pn n

I ( S / P)  1
n  nSim n nSim
Pj j
Interés con Principal y Tasa Nominal constantes
Cuando se dice que un capital genera un Interés a una tasajanual (TNA) del 12% durante un año, debe considerar.
Horizonte temporal H = 360 días porque el tiempo es un año
Plazo de la tasa F = 360 días luego el tiempo n = H/F = 360/360 = 1
Cuando se dice que un capital genera un interés a una tasajanual(TNA) del 18% durante un trimestre, debe considerar:
Horizonte temporal H = 90 días
Plazo de la tasa F = 360 dias luego, el tiempo n = H/F = 90/360 = 1 / 4
Cuando se dice que un capital genera un interés del 1,5% mensual (TNM) durante un trimestre, debe considerar:
Horizonte temporal H = 90 días
Plazo de la tasa F = 30 días luego, el tiempo n = H/F = 90/30 = 3

1.
Si en un banco se coloca un principal de S/.1000 a una tasa j anual de 18% (TNA) durante un
trimestre.¿Qué valor toma n y cuál es el Interés?
Solución: Como n se define como número de períodos al que se refiere i, se tiene:
H = 90 días, F = 360 días, n= 90 días = 1 . De este modo j y n se refieren a períodos anuales
360 días 4
Datos:
P = 1000, j=0.18, n = 1 /4, se puede obtener el interés simple aplicando la fórmula: I=Pjn

I = 1000 x 0.18 x 1 / 4 = 45 Función FFP : =Isim(1000,18%,90/360)

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Para dar solución a este enunciado, elabore en Excel el siguiente cuadro de datos teniendo
en cuenta los datos del enunciado y resuelva así:

En D8 escriba: =1000*18%*90/360 En E8 escriba: =D3*D4*D7

En F8, aplique la función FFP llamada: Isim, con la ayuda del asistente de funciones
Luego, en la ventana de la función Isim, debe llenar los datos según la tabla de arriba y
Aceptar. Como se observará, el resultado debe ser el mismo con cualquiera de los tres
formas de calcular o hallar el Interés.

2. Si se coloca un principal de S/. 1000, a una tasa de interés nominal de 1.5% mensual(TNM) durante un
trimestre, bajo un régimen de interés simple ¿Qué valor debe tomar n y cuál es el Interés?
Solución:
Se tiene: P=1000 j= 0.015 H=90 días F=30 días, n=H/F = 90 días =3
30 días
Aplicar la fórmula de interés simple : I=Pjn
I = 1000 x 0.015 x 3 = 45
Función FFP : =Isim(1000,1.5%,3) ó =Isim(1000,1.5%,90/30) (Realizar dicha función en Excel)

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3. Un banco otorgo a una empresa un préstamo de

S/. 10000 para ser devuelto dentro de un año, y
cobra una TNA de 24% ¿Cuál será el interés
simple que pagará la empresa al vencimiento del
plazo?
Solución: Si j y n se refieren a períodos anuales,
se tiene j = 0.24 y n = 1. P = 10000
Se sabe que H= 360 y F=360 por eso n=H/F=1

I = 10000 x 0.24 x 1 = 2400

Función FFP : =Isim(10000,24%,1)

4.
Una personal depositó S/. 10000 en un
banco; este importe genera una TNM de 2%.
¿Qué interés simple habrá ganado es
principal en 3 meses
Solución: H = 90 días,
F = 30 días,
n = H/F = 90/30 = 3,
P = 10000,
j = 0.02
I = 10000 x 0.02 x 3 = 600
Función FFP : =Isim(10000,2%,3)
(Realizar dicha función en Excel)

5.
¿Cuál será el interés simple acumulado en
180 días generado por una cuenta de ahorros
abierta con un principal de S/. 1000 que
devenga una TNA de 24 %?

Solución: H = 180 días

F = 360 días
n = H/F = 180/360 = ½
P = 1000
j = 0.24
I = 1000 x 0.24 x 1/2 = 120 ó
I = 1000 x 0.24 x 180/360 = 120
Función FDU : =Isim(1000,24%,180/360)

6.
El 20 de marzo se abrió una cuenta con S/. 8000 en el Banco Crédito, el mismo que pagaba una TNA
de 18%. Se desea saber el interés simple que generó hasta el 15 de abril del mismo año, fecha en
que se canceló la operación.

Solución: H = 26 días, F = 360 días, n = H/F = 26/360 , P = 8000, TNA ó j = 0.18

I= 8000 x 0.18 x 26/360 = 104 ó Función FFP : =Isim(8000,18%,26/360)

(Realizar dicha función en Excel)

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7.
¿Qué Principal colocado entre el 19 de abril y 30 de
junio del mismo año, a una TNM de 2%, producirá un
interés de S/. 96 ?
Solución: H = 72 días
F = 30 días
n = H/F = 72/30
TNM ó j = 0.02
I = 96, P=? P = I / jn
P = 96 /(0.02 x 72/30) = 2000

Función FFP :
=PsimIniTer(96,2%,”19/4”,”30/6”,,30)

8. Calcule la tasa TNT que se aplicó a un principal de S/.4000, que entre el 5 de marzo y 17 de julio, generó
un interés de S/. 297.78
Solución: H = 134 días F = 90 días n = 134/90 P = 4000 I = 297.78 TNT ó j = ?
j = I / Pn
j = 297.78 /(4000 x 134/90) = 0.05
Función FFP :
=TNIniTer(“5/3”,”17/7”,4000,297.78,,90)

9.
Calcule el plazo al cual estuvo colocado un principal de S/. 5000 que generó una TNM de 2% y rindió
un interés simple de S/. 350.

Solución: n = ? , P = 5000, TNM ó j = 0.02, I = 350 , se aplica la fórmula:

n = 350 / (5000 x 0.02) = 3.5 meses

Función FFP : =nSim(2%,5000,350)

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Monto con principal y tasa nominal constantes

1.
¿Qué monto habrá acumulado una persona en una cuenta de ahorro colocado a interés simple, si
percibe una TNM de 3% y si su depósito inicial de S/. 2500, realizado el 4 de octubre, se canceló el
16 del mismo mes.

Solución: H= 12 días, F = 30 días, n = 12/30 , P = 2500, TNM ó j = 0.03, S = ? , se

aplica la fórmula: S= P(1 + j x n)
S = 2500(1+ 0.03 x 12/30) =2530 Función FFP :=2500+Isim(2500,3%,12/30)

2.
Encontrar el principal que a una tasa de interés simple mensual de 3%, durante 87 días, produjo un
monto de S/.500
Solución: H= 87 días, F = 30 días, n = 87/30 , P = ?, TNM ó j = 0.03, S = 500, se
aplica la fórmula: P= S[1 /(1+ j x n)]
P = 500[1/ (1 + 0.03 x 87/30)] = 459.98Función FFP :=Psim(,3%,87/30,500)
(Realizar dicha función en Excel)

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3.
¿En qué tiempo el monto triplicará al principal colocado a una TNA de 20%?
Solución: Un importe de S/. 1 se triplica cuando se convierte en S/.3 de este modo S= 3
P = 1, i = 20% Se aplica la fórmula:

n = [(3/1) -1] / 0.2 = 10 años por que la tasa es anual. Función FFP :=nSim(20%,1,,3)

EJERCICIOS
Interés Simple con principal y tasa constantes
1. Halle el interés simple que generó un principal de S/. 4000 colocado en un banco a una
TNA de 36% durante 6 días. Rpta. 24
2. Cuál es el interés simple que generó un principal de S/. 3000, en el plazo de 8 meses,
colocado a una TNA de 48%. Rpta. 960
3. ¿Qué interés simple devengó un principal de S/. 10000, en 1 año, 2 meses y 26 días
colocado a una TNM de 2%. Rpta. 2973.33
4. ¿Qué interés simple pude disponerse el 18 de mayo, si el 15 de abril del mismo año se
invirtió un principal de S/. 5000, a una TNA de 24%?. Rpta. 110
5. Calcule el interés simple que produjo un principal de S/. 2000, colocado el 12 marzo al 15
de junio del mismo año. Se aplicó una TNT de 7.5%.Rpta. 158.33
6. ¿Cuál es la tasa de interés simple mensual aplicada para que un principal de S/. 8000,
colocado a 2 años y 6 meses, haya ganado S/. 6000 de interés? Rpta. 22.5%
7. Un principal de S/. 12000, colocado a una TNA de 12.5%, generó S/. 541.68 de interés
simple. Determine el tiempo de la operación. RPTA. 0.36112 años  130 días
.
Monto con principal y tasa nominal constantes
8. Si se colocaron en una cuenta de ahorros S/. 3000 a una TNA de 24 %, ¿Cuánto se
habrá acumulado a interés simple al cabo de 46 días?.Rpta: 3092
9. ¿Cuál es el monto simple que produjo un principal de S/. 5000, colocado a una TNM de
2%, desde el 6 de abril hasta el 26 de junio del mismo año? Rpta. 5270
10. El 25 de junio el saldo de una cuenta de ahorros fue de S/. 5000, calcule su monto simple
al 30 de setiembre del mismo año, con una TNM de 3%. Rpta: 5485
11. Con tarjeta de crédito se vendió un artículo cuyo precio de contado es de S/. 120, para
pagar S/. 127.20 dentro de 45 días. ¿Qué tasa de interés simple mensual se cargó al
crédito? Rpta: 4%
12. Un principal de S/. 5000 colocado a interés simple a una TNA de 24%, se incrementó en
15%. Se requiere hallar el plazo de la operación. Rpta. 225 días.

FIN DE LA PRACTICA

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