Está en la página 1de 22

COSTO DIRECTO S/ 1,708,400.

00
GASTOS GENERALES 12% 12% S/ 205,008.00
UTILIDAD 10% 10% S/ 170,840.00
SUB TOTAL S/ 2,084,248.00
IGV 18% 18% S/ 375,164.64
TOTAL PRESUPUESTO S/ 2,459,412.64

SIN ADELANTOS NI PRESTAMOS

OTROS DATOS:
materiales 52% CD
Mano de obra 28% CD
Equipos alquilados 7% CD
GG al mes S/ 27,400.00

AVANCE MENSUAL
MES 1= 12%
MES 2= 13%
MES 3= 16%
MES 4= 17%
MES 5= 16%
MES 6= 14%
MES 7= 12%
TOTAL= 100%

IGV CREDITO FISCAL DE MATERIALES Y ALQUILER DE EQUIPOS=


(MATERIALES + ALQUILER DE EQUIPOS) x 0.18

IGV PARA SUNAT


((MONTO DE VALORIZACION/ 1.18) x 0.18) - IGV DE CREDITO FISCAL
DESCRIPCION / MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
ingresos
VALORIZACION - S/ 295,129.52 S/ 319,723.64 S/ 393,506.02

egresos
MATERIALES -S/ 106,604.16 -S/ 115,487.84 -S/ 142,138.88 -S/ 151,022.56
MANO DE OBRA -S/ 57,402.24 -S/ 62,185.76 -S/ 76,536.32 -S/ 81,319.84
ALQUILER DE EQUIPOS -S/ 14,350.56 -S/ 15,546.44 -S/ 19,134.08 -S/ 20,329.96
G.G. -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00
I.G.V. CREDITO FISCAL -S/ 21,771.85 -S/ 23,586.17 -S/ 29,029.13 -S/ 30,843.45
I.G.V. SUNAT - - S/ 338.26 -S/ 19,742.27
FLUJO DE CAJA POR MES -S/ 227,528.81 S/ 50,923.31 S/ 25,823.49 S/ 62,847.94
FLUJO DE CAJA ACUMULADO -S/ 227,528.81 -S/ 176,605.50 -S/ 150,782.01 -S/ 87,934.07
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 TOTAL

S/ 418,100.15 S/ 393,506.02 S/ 344,317.77 S/ 295,129.52 S/ 2,459,412.64

-S/ 142,138.88 -S/ 124,371.52 -S/ 106,604.16 -S/ 888,368.00


-S/ 76,536.32 -S/ 66,969.28 -S/ 57,402.24 -S/ 478,352.00
-S/ 19,134.08 -S/ 16,742.32 -S/ 14,350.56 -S/ 119,588.00
-S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 191,800.00
-S/ 29,029.13 -S/ 25,400.49 -S/ 21,771.85 -S/ 181,432.08
-S/ 29,182.89 -S/ 34,748.86 -S/ 34,625.85 -S/ 30,751.20 -S/ 45,019.76 -S/ 193,732.56
S/ 94,678.85 S/ 97,873.56 S/ 82,163.11 S/ 264,378.32 -S/ 45,019.76 S/ 406,140.00
S/ 6,744.78 S/ 104,618.33 S/ 186,781.44 S/ 451,159.76 S/ 406,140.00
-S/ 375,164.64
COSTO DIRECTO S/ 1,708,400.00
GASTOS GENERALES 12% 12% S/ 205,008.00
UTILIDAD 10% 10% S/ 170,840.00
SUB TOTAL S/ 2,084,248.00
IGV 18% 18% S/ 375,164.64
TOTAL PRESUPUESTO S/ 2,459,412.64

SIN ADELANTOS

OTROS DATOS:
materiales 52% CD
Mano de obra 28% CD
Equipos alquilados 7% CD
GG al mes S/ 27,400.00

AVANCE MENSUAL
MES 1= 12%
MES 2= 13%
MES 3= 16%
MES 4= 17%
MES 5= 16%
MES 6= 14%
MES 7= 12%
TOTAL= 100%

IGV CREDITO FISCAL DE MATERIALES Y ALQUILER DE EQUIPOS=


(MATERIALES + ALQUILER DE EQUIPOS) x 0.18

IGV PARA SUNAT


((MONTO DE VALORIZACION/ 1.18) x 0.18) - IGV DE CREDITO FISCAL
INTERESES (MENSUAL) 1.8%

DESCRIPCION / MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4


ingresos
VALORIZACION - S/ 295,129.52 S/ 319,723.64 S/ 393,506.02
PRESTAMO S/ 228,000.00
egresos
MATERIALES -S/ 106,604.16 -S/115,487.84 -S/ 142,138.88 -S/ 151,022.56
MANO DE OBRA -S/ 57,402.24 -S/ 62,185.76 -S/ 76,536.32 -S/ 81,319.84
ALQUILER DE EQUIPOS -S/ 14,350.56 -S/ 15,546.44 -S/ 19,134.08 -S/ 20,329.96
G.G. -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00
I.G.V. CREDITO FISCAL -S/ 21,771.85 -S/ 23,586.17 -S/ 29,029.13 -S/ 30,843.45
I.G.V. SUNAT - - S/ 338.26 -S/ 19,742.27
INTERESES -S/ 4,104.00 -S/ 4,104.00 -S/ 3,283.20
DEVOLUCION -S/ 45,600.00 -S/ 57,000.00
FLUJO DE CAJA POR MES S/ 471.19 S/ 46,819.31 -S/ 23,880.51 S/ 2,564.74
FLUJO DE CAJA ACUMULADO S/ 471.19 S/ 47,290.50 S/ 23,409.99 S/ 25,974.73
20 25

CAMBIO EN EL PRESTAMO LUEGO DE DEVOLUCIONES


MES 1 S/ 228,000.00
MES 2 S/ 228,000.00
MES 3 S/ 228,000.00
MES 4 S/ 182,400.00
MES 5 S/ 125,400.00
MES 6 S/ 34,200.00
MES 7 S/ -
MES 8 S/ -
MES 9 S/ -
S/ 2,150,000.00
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 TOTAL

S/ 418,100.15 S/ 393,506.02 S/ 344,317.77 S/ 295,129.52 S/ 2,459,412.64


S/ 228,000.00

-S/ 142,138.88 -S/ 124,371.52 -S/ 106,604.16 -S/ 888,368.00


-S/ 76,536.32 -S/ 66,969.28 -S/ 57,402.24 -S/ 478,352.00
-S/ 19,134.08 -S/ 16,742.32 -S/ 14,350.56 -S/ 119,588.00
-S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 191,800.00
-S/ 29,029.13 -S/ 25,400.49 -S/ 21,771.85 -S/ 181,432.08
-S/ 29,182.89 -S/ 34,748.86 -S/ 34,625.85 -S/ 30,751.20 -S/ 45,019.76
-S/ 193,732.56
-S/ 2,257.20 -S/ 615.60 -S/ 14,364.00
-S/ 91,200.00 -S/ 34,200.00 -S/ 228,000.00
S/ 1,221.65 S/ 63,057.96 S/ 82,163.11 S/ 264,378.32 -S/ 45,019.76 S/ 391,776.00
S/ 27,196.38 S/ 90,254.33 S/ 172,417.44 S/ 436,795.76 S/ 391,776.00
40 15
-S/ 375,164.64
COSTO DIRECTO S/ 1,708,400.00
GASTOS GENERALES 12% 12% S/ 205,008.00
UTILIDAD 10% 10% S/ 170,840.00
SUB TOTAL S/ 2,084,248.00
IGV 18% 18% S/ 375,164.64
TOTAL PRESUPUESTO S/ 2,459,412.64
PRESUPUESTO DESCONTANDO ADELANTO S/ 2,336,442.01
CON ADELANTO Y SIN PRESTAMOS

OTROS DATOS:
materiales 52% CD
Mano de obra 28% CD
Equipos alquilados 7% CD
GG al mes S/ 27,400.00

AVANCE MENSUAL
MES 1= 12%
MES 2= 13%
MES 3= 16%
MES 4= 17%
MES 5= 16%
MES 6= 14%
MES 7= 12%
TOTAL= 100%

IGV CREDITO FISCAL DE MATERIALES Y ALQUILER DE EQUIPOS=


(MATERIALES + ALQUILER DE EQUIPOS) x 0.18

IGV PARA SUNAT


((MONTO DE VALORIZACION/ 1.18) x 0.18) - IGV DE CREDITO FISCAL
ADELANTO= 5%

DESCRIPCION / MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4


ingresos
VALORIZACION S/ 122,970.63 S/ 280,373.04 S/ 303,737.46 S/ 373,830.72

egresos
MATERIALES -S/ 106,604.16 -S/ 115,487.84 -S/ 142,138.88 -S/ 151,022.56
MANO DE OBRA -S/ 57,402.24 -S/ 62,185.76 -S/ 76,536.32 -S/ 81,319.84
ALQUILER DE EQUIPOS -S/ 14,350.56 -S/ 15,546.44 -S/ 19,134.08 -S/ 20,329.96
G.G. -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00
I.G.V. CREDITO FISCAL -S/ 21,771.85 -S/ 23,586.17 -S/ 29,029.13 -S/ 30,843.45
I.G.V. SUNAT - S/ 3,013.62 -S/ 19,182.60 -S/ 17,303.70
FLUJO DE CAJA POR MES -S/ 104,558.18 S/ 39,180.45 -S/ 9,683.55 S/ 45,611.21
FLUJO DE CAJA ACUMULADO -S/ 104,558.18 -S/ 65,377.73 -S/ 75,061.28 -S/ 29,450.07
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 TOTAL

S/ 397,195.14 S/ 373,830.72 S/ 327,101.88 S/ 280,373.04 S/ 2,459,412.64

-S/ 142,138.88 -S/ 124,371.52 -S/ 106,604.16 -S/ 888,368.00


-S/ 76,536.32 -S/ 66,969.28 -S/ 57,402.24 -S/ 478,352.00
-S/ 19,134.08 -S/ 16,742.32 -S/ 14,350.56 -S/ 119,588.00
-S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 191,800.00
-S/ 29,029.13 -S/ 25,400.49 -S/ 21,771.85 -S/ 181,432.08
-S/ 26,181.57 -S/ 31,559.96 -S/ 31,624.53 -S/ 28,125.05 -S/ 42,768.77 -S/ 193,732.56
S/ 76,775.16 S/ 81,387.15 S/ 67,948.54 S/ 252,247.99 -S/ 42,768.77 S/ 406,140.00
S/ 47,325.08 S/ 128,712.24 S/ 196,660.78 S/ 448,908.77 S/ 406,140.00
-S/ 375,164.64
COSTO DIRECTO S/ 1,708,400.00
GASTOS GENERALES 12% 12% S/ 205,008.00
UTILIDAD 10% 10% S/ 170,840.00
SUB TOTAL S/ 2,084,248.00
IGV 18% 18% S/ 375,164.64
TOTAL PRESUPUESTO S/ 2,459,412.64
PRESUPUESTO DESCONTANDO ADELANTO S/ 2,336,442.01
SIN ADELANTOS

OTROS DATOS:
materiales 52% CD
Mano de obra 28% CD
Equipos alquilados 7% CD
GG al mes S/ 27,400.00

AVANCE MENSUAL
MES 1= 12%
MES 2= 13%
MES 3= 16%
MES 4= 17%
MES 5= 16%
MES 6= 14%
MES 7= 12%
TOTAL= 100%

IGV CREDITO FISCAL DE MATERIALES Y ALQUILER DE EQUIPOS=


(MATERIALES + ALQUILER DE EQUIPOS) x 0.18

IGV PARA SUNAT


((MONTO DE VALORIZACION/ 1.18) x 0.18) - IGV DE CREDITO FISCAL
ADELANTO= 5%

INTERESES (MENSUAL) 1.8%

DESCRIPCION / MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4


ingresos
VALORIZACION S/ 122,970.63 S/ 280,373.04 S/ 303,737.46 S/ 373,830.72
PRESTAMO S/ 105,000.00
egresos
MATERIALES -S/ 106,604.16 -S/ 115,487.84 -S/ 142,138.88 -S/ 151,022.56
MANO DE OBRA -S/ 57,402.24 -S/ 62,185.76 -S/ 76,536.32 -S/ 81,319.84
ALQUILER DE EQUIPOS -S/ 14,350.56 -S/ 15,546.44 -S/ 19,134.08 -S/ 20,329.96
G.G. -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00
I.G.V. CREDITO FISCAL -S/ 21,771.85 -S/ 23,586.17 -S/ 29,029.13 -S/ 30,843.45
I.G.V. SUNAT - S/ 3,013.62 -S/ 19,182.60 -S/ 17,303.70
INTERESES -S/ 1,890.00 -S/ 1,890.00 -S/ 1,512.00
DEVOLUCION -S/ 21,000.00 -S/ 26,250.00
FLUJO DE CAJA POR MES S/ 441.82 S/ 37,290.45 -S/ 32,573.55 S/ 17,849.21
FLUJO DE CAJA ACUMULADO S/ 441.82 S/ 37,732.27 S/ 5,158.72 S/ 23,007.93
20 25

CAMBIO EN EL PRESTAMO LUEGO DE DEVOLUCIONES


MES 1 S/ 105,000.00
MES 2 S/ 105,000.00
MES 3 S/ 105,000.00
MES 4 S/ 84,000.00
MES 5 S/ 57,750.00
MES 6 S/ 15,750.00
MES 7 S/ -
MES 8 S/ -
MES 9 S/ -
S/ 2,150,000.00
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 TOTAL

S/ 397,195.14 S/ 373,830.72 S/ 327,101.88 S/ 280,373.04 S/ 2,459,412.64


S/ 105,000.00

-S/ 142,138.88 -S/ 124,371.52 -S/ 106,604.16 -S/ 888,368.00


-S/ 76,536.32 -S/ 66,969.28 -S/ 57,402.24 -S/ 478,352.00
-S/ 19,134.08 -S/ 16,742.32 -S/ 14,350.56 -S/ 119,588.00
-S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 191,800.00
-S/ 29,029.13 -S/ 25,400.49 -S/ 21,771.85 -S/ 181,432.08
-S/ 26,181.57 -S/ 31,559.96 -S/ 31,624.53 -S/ 28,125.05 -S/ 42,768.77
-S/ 193,732.56
-S/ 1,039.50 -S/ 283.50 -S/ 6,615.00
-S/ 42,000.00 -S/ 15,750.00 -S/ 105,000.00
S/ 33,735.66 S/ 65,353.65 S/ 67,948.54 S/ 252,247.99 -S/ 42,768.77 S/ 399,525.00
S/ 56,743.58 S/ 122,097.24 S/ 190,045.78 S/ 442,293.77 S/ 399,525.00
40 15
-S/ 375,164.64
COSTO DIRECTO S/ 1,708,400.00 ADELANTO=
GASTOS GENERALES 12% S/ 205,008.00
UTILIDAD 10% S/ 170,840.00
SUB TOTAL S/ 2,084,248.00
IGV 18% S/ 375,164.64
TOTAL PRESUPUESTO S/ 2,459,412.64
PRESUPUESTO DESCONTANDO ADELANTO S/ 2,336,442.01
CON ADELANTO Y SIN PRESTAMOS

OTROS DATOS:
materiales 52% CD
Mano de obra 28% CD
Equipos alquilados 7% CD
GG al mes S/ 27,400.00

AVANCE MENSUAL
MES 1= 12%
MES 2= 13%
MES 3= 16%
MES 4= 17%
MES 5= 16%
MES 6= 14%
MES 7= 12%
TOTAL= 100%

IGV CREDITO FISCAL DE MATERIALES Y ALQUILER DE EQUIPOS=


(MATERIALES + ALQUILER DE EQUIPOS) x 0.18

IGV PARA SUNAT


((MONTO DE VALORIZACION/ 1.18) x 0.18) - IGV DE CREDITO FISCAL
5%

S/ 1,080,911.86

DESCRIPCION / MES MES 1 MES 2 MES 3 MES 4


ingresos
VALORIZACION S/ 122,970.63 S/ 280,373.04 S/ 303,737.46 S/ 373,830.72

egresos
MATERIALES -S/ 106,604.16 -S/ 115,487.84 -S/ 142,138.88 -S/ 151,022.56
MANO DE OBRA -S/ 57,402.24 -S/ 62,185.76 -S/ 76,536.32 -S/ 81,319.84
ALQUILER DE EQUIPOS -S/ 14,350.56 -S/ 15,546.44 -S/ 19,134.08 -S/ 20,329.96
G.G. -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00
I.G.V. CREDITO FISCAL -S/ 21,771.85 -S/ 23,586.17 -S/ 29,029.13 -S/ 30,843.45
I.G.V. SUNAT - S/ 3,013.62 -S/ 19,182.60 -S/ 17,303.70
FLUJO DE CAJA POR MES -S/ 104,558.18 S/ 39,180.45 -S/ 9,683.55 S/ 45,611.21
FLUJO DE CAJA ACUMULADO -S/ 104,558.18 -S/ 65,377.73 -S/ 75,061.28 -S/ 29,450.07
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 TOTAL

S/ 397,195.14 S/ 373,830.72 S/ 327,101.88 S/ 280,373.04 S/ 2,459,412.64

-S/ 142,138.88 -S/ 124,371.52 -S/ 106,604.16 -S/ 888,368.00


-S/ 76,536.32 -S/ 66,969.28 -S/ 57,402.24 -S/ 478,352.00
-S/ 19,134.08 -S/ 16,742.32 -S/ 14,350.56 -S/ 119,588.00
-S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 27,400.00 -S/ 191,800.00
-S/ 29,029.13 -S/ 25,400.49 -S/ 21,771.85 -S/ 181,432.08
-S/ 26,181.57 -S/ 31,559.96 -S/ 31,624.53 -S/ 28,125.05 -S/ 42,768.77 -S/ 193,732.56
S/ 76,775.16 S/ 81,387.15 S/ 67,948.54 S/ 252,247.99 -S/ 42,768.77 S/ 406,140.00
S/ 47,325.08 S/ 128,712.24 S/ 196,660.78 S/ 448,908.77 S/ 406,140.00

12
13
16
17
58
-S/ 375,164.64