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Plantilla Única de Trabajo - Solange
Plantilla Única de Trabajo - Solange
ADMINISTRACIÓN
FINANCIERA
CODIGO 102022
SIGUIENTE
INTEGRANTES DEL EQUIPO DE TRABAJO
GRUPO N°:
INICIO
QUIPO DE TRABAJO
IDENTIFICACIÓN (C.C.)
1071143833
1073502540
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Información
EMPRESA MI MEJOR EJEMPLO SAS Financiera Cálculos para Cálculos para análisis
NIT.315.895.571-9 Expresada en millones
de pesos análisis vertical horizontal
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Año 1 Año 2 Año 1 Año 2 V. Absoluta V. Relativa
ACTIVO CORRIENTE $ 1,395 $ 983 158.57% 105.70% -$ 412 -29.56%
DISPONIBLE $ 118 $ 273 72.40% 18.04% $ 155 131.76%
INVERSIONES CORTO PLAZO $ 100 $ 100 6.11% 6.61% $ - 0.00%
DEUDORES $ 334 $ 310 17.31% 20.49% -$ 24 -7.08%
CLIENTES $ 284 $ 280 14.72% 18.51% -$ 4 -1.28%
OTROS $ 50 $ 30 2.59% 1.98% -$ 20 -40.00%
INVENTARIOS $ 844 $ 300 43.79% 19.83% -$ 544 -64.45%
ACTIVO NO CORRIENTE $ 532 $ 530 27.60% 35.03% -$ 2 -0.38%
INVERSIONES LARGO PLAZO $ 50 $ 50 2.59% 3.30% $ - 0.00%
PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO $ 450 $ 450 23.35% 29.74% $ - 0.00%
INTANGIBLES $ 20 $ 20 1.04% 1.32% $ - 0.00%
DIFERIDOS $ 7 $ 5 0.36% 0.33% -$ 2 -28.57%
OTROS ACTIVOS $ 5 $ 5 0.26% 0.33% $ - 0.00%
TOTAL ACTIVO $ 1,927 $ 1,513 100.00% 100.00% -$ 414 -21.50%
PASIVO CORRIENTE $ 775 $ 509 40.20% 33.62% -$ 266 -34.35%
OBLIGACIONES FINANCIERAS CORTO PLAZO $ 181 $ 203 9.38% 13.40% $ 22 12.09%
PROVEEDORES $ 500 $ 213 25.94% 14.08% -$ 287 -57.41%
CUENTAS POR PAGAR $ 30 $ 25 1.56% 1.65% -$ 5 -16.67%
IMPUESTOS, GRAVÁMENES Y TASAS $ 34 $ 38 1.76% 2.51% $ 4 11.76%
BENEFICIOS A EMPLEADOS $ 30 $ 30 1.56% 1.98% $ - 0.00%
PASIVO NO CORRIENTE $ 203 $ - 10.52% 0.00% -$ 203 -100.00%
OBLIGACIONES FINANCIERAS LARGO PLAZO $ 203 $ - 10.52% 0.00% -$ 203 -100.00%
TOTAL PASIVO $ 978 $ 509 50.72% 33.62% -$ 469 -47.97%
PATRIMONIO $ 950 $ 1,004 49.28% 66.38% $ 54 5.74%
CAPITAL SOCIAL $ 840 $ 840 43.58% 55.52% $ - 0.00%
RESERVAS $ 11 $ 26 0.57% 1.74% $ 15 139.63%
RESULTADOS DEL EJERCICIO $ 99 $ 138 5.13% 9.12% $ 39 39.63%
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES $ - $ - 0.00% 0.00% $ - #DIV/0!
TOTAL PATRIMONIO $ 950 $ 1,004 49.28% 66.38% $ 54 5.74%
TOTAL PASIVO MÁS PATRIMONIO $ 1,927 $ 1,513 100.00% 100.00% -$ 414 -21.50%
1,927 1,513 100.00% 100.00% - 414 -21.50%
DATOS ADICIONALES
COSTO DE LA DEUDA 12.09% 12.09% 0.01% 0.01%
PASIVO FINANCIERO 384 203 43.59% 39.86%
PATRIMONIO 950 1,004 107.93% 495.32%
TOTAL FUENTES DE FINANCIACIÓN CON COSTO 1,333 1,207 151.53% 566.80%
N° CF I K S
0 $ 545.00
1 $ 17.96 $ 5.21 $ 12.75 $ 532.25
2 $ 17.96 $ 5.09 $ 12.88 $ 519.37
3 $ 17.96 $ 4.96 $ 13.00 $ 506.37
4 $ 17.96 $ 4.84 $ 13.12 $ 493.24
5 $ 17.96 $ 4.71 $ 13.25 $ 480.00
6 $ 17.96 $ 4.59 $ 13.38 $ 466.62
7 $ 17.96 $ 4.46 $ 13.50 $ 453.12
8 $ 17.96 $ 4.33 $ 13.63 $ 439.48
9 $ 17.96 $ 4.20 $ 13.76 $ 425.72
10 $ 17.96 $ 4.07 $ 13.89 $ 411.82
11 $ 17.96 $ 3.94 $ 14.03 $ 397.80
12 $ 17.96 $ 3.80 $ 14.16 $ 383.63
$ 54.20 $ 161.37
13 $ 17.96 $ 3.67 $ 14.30 $ 369.34
14 $ 17.96 $ 3.53 $ 14.43 $ 354.90
15 $ 17.96 $ 3.39 $ 14.57 $ 340.33
16 $ 17.96 $ 3.25 $ 14.71 $ 325.62
17 $ 17.96 $ 3.11 $ 14.85 $ 310.77
18 $ 17.96 $ 2.97 $ 14.99 $ 295.77
19 $ 17.96 $ 2.83 $ 15.14 $ 280.64
20 $ 17.96 $ 2.68 $ 15.28 $ 265.36
21 $ 17.96 $ 2.54 $ 15.43 $ 249.93
22 $ 17.96 $ 2.39 $ 15.58 $ 234.35
23 $ 17.96 $ 2.24 $ 15.72 $ 218.63
24 $ 17.96 $ 2.09 $ 15.87 $ 202.75 $ 180.88
$ 34.69 $ 180.88
25 $ 17.96 $ 1.94 $ 16.03 $ 186.73
26 $ 17.96 $ 1.78 $ 16.18 $ 170.55
27 $ 17.96 $ 1.63 $ 16.33 $ 154.21
28 $ 17.96 $ 1.47 $ 16.49 $ 137.72
29 $ 17.96 $ 1.32 $ 16.65 $ 121.08 $ 383.63
30 $ 17.96 $ 1.16 $ 16.81 $ 104.27
31 $ 17.96 $ 1.00 $ 16.97 $ 87.30
32 $ 17.96 $ 0.83 $ 17.13 $ 70.17
33 $ 17.96 $ 0.67 $ 17.29 $ 52.88
34 $ 17.96 $ 0.51 $ 17.46 $ 35.42
35 $ 17.96 $ 0.34 $ 17.63 $ 17.79
36 $ 17.96 $ 0.17 $ 17.79 $ 0.00 $ 202.75
$ 12.82 $ 202.75
Ke P
WACC PF CP
PF
Es un endeudamiento en el
cual se realiza la entrega de
efctivo y otro activo financiero
su liquidación no sea ua
cantidad fija por un numero
fijo de instrumentos de
capital.
Es un endeudamiento en el
cual se realiza la entrega de
efctivo y otro activo financiero
su liquidación no sea ua
cantidad fija por un numero
fijo de instrumentos de
capital.
PF LP
Kdt
Decisiones financiación
Es la obligación de deuda o
compromiso de pago en largo
plazo.
Costo de la deuda después de
impuestos
EVA
Tx
UODI
RONA PO
AON
KTO
AO
Activos operacionales
Activos operacionales
PAO AF
IO Decisiones Inversión
Ingresos operacionales
RO MB
CV
Costo de ventas
ME
Margen Ebitda
GOA
Gastos operacionales de
administración
MO GO
GOV
Gastos operacionales de
ventas
Margen operacional Gastos operacionales
Gastos operacionales de
ventas
Depreciaciones
OGO
Amortizaciones
Amortizaciones
Kd CP K/I CP
K Servicio de la deuda
I
K
Kd LP K/I LP I
FCP
PROVEEDORES
Proveedores
CXC CCE
FCL
INVENTARIOS
Inventario de mercancías
FCB KTNO AF
s Inversión PEO
PET
WACC
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL |
13.4% 11.9% -2% -11.3%
179 144 - 35 -19.7% PF
Año 1 Año 2 V. ABS
341 145 - 196
29% 0 -14%
Kdt
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Decisiones financiación
2.3% 1.4% -1.0% -41.6%
EVA GF 54 35 - 20 -36.0%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
$ - 46.2 187,820.9 187,867.1 -406635.6% Tx
% -2.4% 12413.8% 12416.2% -517990.6% Año 1 Año 2 V. ABS
34 38 4
TEA Tx 3.9% 4.1% 0.2%
UODI
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
133 151 18.76 14%
15% 16% 1% 8%
RONA PO
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS
9.9% 12.5% 2.6% 26.1% 594 306 - 288
133 151 19 14% 31% 20% -11%
AON
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
1,333 1,207 - 126 -9%
69% 80% 11% 15%
AO
Año 1 Año 2 V. ABS
1,927 1,513 - 414
NE 51% 34% -17%
PAO
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
0.46 0.58 0.13 27%
219% 172% -47% -22%
IO
Año 1 Año 2 V. ABS
880 930 50
RO MB NA
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
11% 16% 5% 44% 44% 45% 1% 2% CV
UE 209 237 28 13% UB 390 420 30 8% Año 1 Año 2 V. ABS
490 510 20
56% 55% -1%
GOA
Año 1 Año 2 V. ABS
138 145 7
MO GO 16% 16% 0%
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
23% 24% 2% 8% 181 183 2 1% GOV
UO 198 226 28 14% 21% 20% -1% -4% Año 1 Año 2 V. ABS
43 38 - 5
4.9% 4.1% -0.8%
D
Año 1 Año 2 V. ABS
OGO 11 11 -
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL 2% 2% 0%
11 11 - 0%
1% 1% 0% -5% A
Año 1 Año 2 V. ABS
- - -
0% 0%
Tx
V. ABS V. REL
4 11.8%
0.2% 5.8%
FCP
Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- 1,173 51 1,225 -104%
NA
PO PROVEEDORES
V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
- 288 -48% 500 213 - 287 -57% DISPONIBLE
-11% -34% 40% 25% -15% -38% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
372 días 152 días -220 días -59% 118 273 155 132%
9% 32% 23% 238%
CV
V. ABS V. REL
20 4% ME PEO
-1% -2% Año 1 Año 2 V. ABS V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
24% 25% 2% 7% 345 336 - 9 -3%
GOA UE 209 237 28 13% 39% 36% -3% -8%
V. ABS V. REL
7 0.0507 INICIO
0% -1%
PET
GOV Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
V. ABS V. REL 445 424 - 21 -0.0464
- 5 -0.1163 51% 46% -5% -10%
-0.8% -16.4%
D
V. ABS V. REL
- 0%
0% 0%
A
V. ABS V. REL
- NA
0% NA
CP
V. REL
-104%
NA
CL
V. REL
-128%
NA
NO AF
V. REL Año 1 Año 2 V. ABS V. REL
-116% AF 450 - - 450 -100%
-16% %FCB 313% 0% -313% -100%
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Indicadores utilizados en el
Hallazgos del Diagnóstico diagnóstico que sustentan el
hallazgo
2
3
5
5
P L A N D E M E
WACC
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
Kdt
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
EVA - NA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
- NA
UODI
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
RONA
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
AON
Año 2 Año 3 V. ABS V. REL
- NA
0% NA
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RONA= rentabilidad de los activos operacionales netos obre los activos hubo una
12,5% para el año 2 con una variación de 2,6% y la variación relativa es de 26,1% sie
crecimiento en los activos.
AON= activos operacionales netos una productividad del 69% para el año 1 es 1.333 m
para el año 2 1.207 es de 80% siendo superior del año 2
ME: El margen EBITDA aumento de un periodo 1 es de 24% lo que puede indicar que
dispone de mayor efectivo por cada venta, se evidencia que en el año 25% .
MO= El margen operacional representa las utilidades netas que gana la empresa; en
cada venta indica que la utilidad operacional al año 1 corresponde a un 23% de las ve
año 2 es de un 24% .
MUODI: Margen Utilidad operativa después del impuesto Este indicador da la cantida
disponible para cumplir con los compromisos que la empresa tiene con sus ac
accionistas. Representa el total de utilidades generadas, con una variación de 11%
variación absoluta entre el periodo de los años 1y 2 UODI Utilidad operativa después de
IO: ingresos operacionales permanecen con los mismos valores ya calcu
análisis financiero, observamos una variación absoluta de -1.810, con base en la difer
el año 1 y el año 2, obteniendo así, una variable relativa del 6%.
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ANCIERO
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
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