COMPUCENTER S.A.

En liquidacion

ACTIVO S/.
Activo Corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 40,000
Ctas. X cobrar com. Terc. 210,000
Existencias 160,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Inm., Maq. Y equipo 210,000
(-) Deprec. Acum. -80,000

130,000

Total Activo 540,000

. En liquidacion (estado de situacion financiera al 11.09.10)

PASIVO S/.
Pasivo corriente
Tributos contraprest. Y apuntes 20,000
Remuner. Por pagar 10,000
Proveedores 200,000
Ctas. Por pagar div. Terc. 40,000

PASIVO NO CORRIENTE
Remuner. Por pagar - CTS 16,000

Total Pasivo 286,000

PATRIMONIO
Capital 200,000
Reserva Legal 10,000
Resultados Acumulados 44,000
254,000
540,000
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE
ASIENTO O CODIGO
UNICO DE LA LA OPERACIÓN GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA
OPERACIÓN
DE LA
OPERACIÓN
OPERACIÓN
1 0 RE-APERTURA
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2 1.A Devengado por honorarios
2
2
2
2
3 Transferemcia de gasto
3
3
4 pago
4
5 1.B Devengo de luz, agua y telefono
5
5
5
6 Transferemcia de gasto
6
6
7 pago
7
8 1.C Devengo de los asientos de los Sueldos
8
8
8
8
9 Pago del sueldo
9
10 Transferemcia de gasto
10
10
11 1.D ITF (Devengo de toda la 1041)
11
12 ITF (Transferencia de Gasto)
12
12
13 ITF (Pago)
13 1
14 2.A Devendo de los asientos contables deL INTERES
14
14
15 Pago del INTERES
15
16 2.B Los clientes cancelan deuda
16
17 2.C ITF (Devengo de toda la 1041)
17
18 ITF (Transferencia de Gasto)
18
18
19 ITF (Pago)
19 2
20 3.A Inventario
20
20
21 costo del kardex
21
22 pago
22
23 ITF (Devengo de toda la 1041)
23
24 ITF (Transferencia de Gasto)
24
24
25 ITF (Pago)
25 3
26 4.A Tributos por pagar
26
27 4.B Remuneraciones por Pagar
27
28 4.C Proveedores
28
29 4.D Cuentas por Pagar Diversas
29
30 4.F Bemeficios Sociales CTS
30
31 4.G ITF (Devengo de toda la 1041)
31
32 ITF (Transferencia de Gasto)
32
32
33 ITF (Pago)
33 4
34 5.A Venta de inmueble
34
34
35 costo de la venta y depreciacion
35
35
36 Transferemcia de gasto
36
36
37 pago
37
38 5.B ITF (Devengo de toda la 1041)
38
39 ITF (Transferencia de Gasto)
39
39
40 ITF (Pago)
40 5
41 6.A IGV
41
42
42
43 6.B ESSALUD
43
44 6.C ONP
44
45 6.D RENTA DE CUARTA CATEGORIA
45
46 6.E ITF (Devengo de toda la 1041)
46
47 ITF (Transferencia de Gasto)
47
47
48 ITF (Pago)
48
49 Participaciòn de los trabajadores
49
50 Por la transferencia de los gastos
50
50
51 Cancelaciòn de cta. 69
51
52 Cancelacacion del elemento 9 y 791
52
52
53 Cancelacion de los elementos 6 y 7 con el elemento 8
53
53
54
54
54
54
55
55
55
55
55
55
56
56
56
57
57
57
58
58
58
59
59
60
60
61 Cierre del elemento 5 al 1
61
61
61
61
61
 LOS ROSALES SRL

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE

1041 efect. Y equiv. De efect. 40,000.00

1212 emitidas en cartera 210,000.00
20111 existencias 160,000.00
33 costo 210,000.00
3913 deprec. Acum.
40111 tributos contraprest. Y apuntes
4111 sueldos por pagar
4212 proveedores
4699 ctas. Por pagar div. Terc.
4151 remuner. Por pagar - CTS
501 capital
582 reserva legal
591 resultados acumulados
63291 Ingeniero tasador 2,000.00
63292 Contador Publico 4,000.00
63293 Liquidador 6,000.00
40172 renta de cuarta categoria
424 honorarios por pagar
94 6,000.00
95 6,000.00
791
424 honorarios por pagar 10,800.00
1041 ctas corrientes operativas
636 Luz y Agua 847.46
6364 Telefono 677.97
40111 tributos contraprest. Y apuntes 274.58
4212 emitidas
94 762.71
95 762.71
791
4212 emitidas 1,800.00
1041 ctas corrientes operativas
6211 5,000.00
6271 450.00
4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 sueldos por pagar
4111 sueldos por pagar 4,350.00
1041 ctas corrientes operativas
94 2,725.00
95 2,725.00
791
6412 0.85
40181
94 0.424
95 0.424
791
40181 0.85
1041
1631 10,620.00
7722
40111
1041 10,620.00
1631
1041 ctas corrientes operativas 210,000.00
1212 emitidas en cartera
6412 11.03
40181
94 5.52
95 5.52
791
40181 11.03
1041
1212 emitidas en cartera 236,000.00
40111 IGV- cuenta propia
7011
6911 160,000.00
20111 costo
1041 ctas corrientes operativas 236,000.00
1212 emitidas en cartera
6412 11.80
40181
94 5.90
95 5.90
791
40181 11.80
1041 ctas corrientes operativas
40111 IGV- cuenta propia 20,000.00
1041 ctas corrientes operativas
4111 sueldos por pagar 10,000.00
1041 ctas corrientes operativas
4212 emitidas 200,000.00
1041 ctas corrientes operativas
4699 otras ctas x pagar 40,000.00
1041 ctas corrientes operativas
4151 compens. Por tiempo de servicios 16,000.00
1041 ctas corrientes operativas
6412 14.30
40181
94 7.15
95 7.15
791
40181 14.30
1041 ctas corrientes operativas
1653 Inmueble, maquinaria y equipos 283,200.00
40111 IGV- cuenta propia
7011
65513 130,000.00
3913 80,000.00
33
94 65,000.00
95 65,000.00
791
1041 ctas corrientes operativas 283,200.00
1653 Inmueble, maquinaria y equipos
6412 14.16
40181
94 7.08
95 7.08
791
40181 14.16
1041 ctas corrientes operativas
40111 IGV- cuenta propia 80,545.42
1041 ctas corrientes operativas
40172 1,200.00
1041
4031 ESSALUD 450.00
1041 ctas corrientes operativas
4032 ONP 650.00
1041 ctas corrientes operativas
40172 renta de cuarta categoria
1041 ctas corrientes operativas
6412 4.08
40181
94 2.04
95 2.04
791
40181 4.08
1041 ctas corrientes operativas
 6221 Participaciòn de los trabajadores 11,197.47
413 Participaciòn de los trabajadores por pagar
94 GastosAdministrativos 5,598.73
95 Gastos de Ventas 5,598.73
791 Cargas imputale a cuentas de costos y gato
6111 Mercaderìas manufacturadas 160,000.00
69111 Terceros
791 160,229.11
94
95
701 Ventas Netas (ingresos operacionales) 440,000.00
611 Variación de mercaderías
801 MARGEN COMERCIAL
801 MARGEN COMERCIAL 280,000.00
6329
636
821 VALOR AGREGADO
821 VALOR AGREGADO 266,474.58
621 Remuneraciones
6221 Participaciòn de los trabajadores
6271
641 Gastos por Tributos
831 EXCEDENTES BRUTOS (INSUFICIENCIA BRUTA)DE EXPLOTACION
831 EXCEDENTES BRUTOS (INSUFICIENCIA BRUTA)DE EXPLOTACION 249,770.89
65513 Otros
841 RESULTADOS DE EXPLOTACION
841 RESULTADOS DE EXPLOTACION 119,770.89
77 9,000.00
851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO
851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO 128,770.89
40171
881 Impuesto a la renta
881 Impuesto a la renta 90,139.62
891 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 90,139.62
591
591 134,139.62
582 10,000.00
501 200,000.00
40171 38,631.27
413 11,197.47
104

totales 5,224,488.39
MOVIMIENTO

HABER

80,000.00
20,000.00
10,000.00
200,000.00
40,000.00
16,000.00
200,000.00
10,000.00
44,000.00 620,000.00 620,000.00

1,200.00
10,800.00

12,000.00

10,800.00

1,800.00

1,525.42

1,800.00

450.00
650.00
 4,350.00

4,350.00

5,450.00

0.85

0.85

0.85 55,177.97 55,177.97

9,000.00
1,620.00

10,620.00

210,000.00

11.03

11.03

11.03 231,273.09 231,273.09

36,000.00
200,000.00

160,000.00

236,000.00

11.80

11.80

11.80 632,035.40 632,035.40

20,000.00

10,000.00
200,000.00

40,000.00

16,000.00

14.30

14.30

14.30 286,042.90 286,042.90

43,200.00
240,000.00

210,000.00

130,000.00

283,200.00

14.16

14.16

14.16 906,442.48 906,442.48

80,545.42

1,200.00

450.00

650.00

0.00

4.08

4.08

4.08 82,857.67 82,857.67

 11,197.47

11,197.47

160,000.00

80,114.56
80,114.56

160,000.00
280,000.00

12,000.00
1,525.42
266,474.58

5,000.00
11,197.47
450.00 16,703.69
56.22
249,770.89

130,000.00 119,770.89
119,770.89

128,770.89

38,631.27
90,139.62

90,139.62

90,139.62

393,968.36

5,224,488.39
PERIODO: 2013
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA VENTUROSA S.A.
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE:

1041 BANCO DE CREDITO

MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 40,000.00
4
7
9
13
15 10,620.00
16 210,000.00
19
22 236,000.00
25
26
27
28
29
30
33
37 283,200.00
40
41
42
43
44
48
61 CIERRE

TOTALES 779,820.00

1631
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

14 10,620.00
 15

TOTALES 10,620.00

20111 MERCADERIA MANUFACTURADAS

MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 160,000.00
21

TOTALES 160,000.00

3913 DEPRECIACION ACUMULADA

MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1
35 80,000.00

TOTALES 80,000.00
 40172 RENTA DE CUARTA CATEGORIA
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

2
42 1,200.00

TOTALES 1,200.00

4031 ESSALUD
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

8
43 450.00

TOTALES 450.00

4111 SUELDOS POR PAGAR

MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1
8
9 4,350.00
 24 10,000.00

TOTALES 14,350.00

4212 EMITIDAS
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1
5
7 1,800.00
28 200,000.00

TOTALES 201,800.00

4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR

MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1
29 40,000.00

TOTALES 40,000.00

582 RESERVA LEGAL

MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
 NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1
61

TOTALES -

6211
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

8 5,000.00
55

TOTALES 5,000.00

6329
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

2 2,000.00
2 4,000.00
2 6,000.00
54

TOTALES 12,000.00
 6412
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

11 0.85
17 11.03
23 11.80
31 14.30
38 14.16
46 4.08
55

TOTALES 56.22

6911
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

21 160,000.00
51

TOTALES 160,000.00

7722
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

14
57
 TOTALES -

94
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

3 6,000.00
6 762.71
10 2,725.00
12 0.42
18 5.52
24 5.90
32 7.15
36 65,000.00
39 7.08
47 2.04
50
52

TOTALES 74,515.82

413
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

49
61
 TOTALES -

6221
MOVIMIENTOS
NÚMERO
FECHA DE LA DESCRIPCION O GLOSA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

49
55

TOTALES -
AL: LA VENTUROSA S.A.

E CREDITO 1212 C
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

10,800.00
1,800.00
4,350.00
0.85

11.03

11.80
20,000.00
10,000.00
200,000.00
40,000.00
16,000.00
14.30

14.16
80,545.42
1,200.00
450.00
650.00
4.08
393,968.36

385,851.64 393,968.36 393,968.36

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN
 10,620.00

10,620.00

ANUFACTURADAS 33
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

160,000.00

160,000.00 -

N ACUMULADA 40111
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

80,000.00

80,000.00 -
RTA CATEGORIA
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

1,200.00

1,200.00 -

ALUD
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

450.00

450.00

OR PAGAR
41
MOVIMIENTOS SALDOS

ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR FECHA DE LA

OPERACIÓN
10,000.00
4,350.00
 14,350.00

IDAS
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

200,000.00
1,800.00

201,800.00

AS POR PAGAR
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

40,000.00

40,000.00 -

A LEGAL
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
OPERACIÓN
 FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

10,000.00
10,000.00

10,000.00 10,000.00

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

5,000.00

- 5,000.00 5,000.00

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

12,000.00

- 12,000.00 12,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

56.22

- 56.22 56.22

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

160,000.00

- 160,000.00 160,000.00

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

9,000.00
9,000.00
 9,000.00 9,000.00 9,000.00

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

5,598.73
80,114.56

- 80,114.56 80,114.56

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

11,197.47
11,197.47
 - 11,197.47 11,197.47

MOVIMIENTOS SALDOS
FECHA DE LA
ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR OPERACIÓN

11,197.47
11,197.47

- 11,197.47 11,197.47
 1212 COMERCIALES POR COBRAR - TERCEROS
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 210,000.00
16 210,000.00
20 236,000.00
22 236,000.00

TOTALES 446,000.00 446,000.00 -

1653
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

34 283,200.00
 37 283,200.00

TOTALES 283,200.00 283,200.00

33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPOS

MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 210,000.00
18 210,000.00

TOTALES 210,000.00 210,000.00 -

40111 IMPUESTOS GENERALES A LAS VENTAS

MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 20,000.00
5 274.58
14 1,620.00
20 36,000.00
26 20,000.00
34 43,200.00
41 80,545.42

TOTALES 100,820.00 100,820.00

 40181
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

11 0.85
13 0.85
17 11.03
19 11.03
23 11.80
25 11.80
31 14.30
33 14.30
38 14.16
40 14.16
46 4.08
48 4.08

TOTALES 56.22 56.22 -

4032 ONP
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

6 650.00
44 650.00

TOTALES 650.00 650.00 -

4151 COMP. POR TIEMPO DE SERVICIOS

NÚMERO MOVIMIENTOS SALDOS

DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
1 16,000.00
30 16,000.00
 TOTALES 16,000.00 16,000.00 -

424 HONORARIOS POR PAGAR

MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

2 10,800.00
4 10,800.00

TOTALES 10,800.00 10,800.00

501 CAPITAL
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 200,000.00
61 200,000.00

TOTALES - 200,000.00 200,000.00

591 RESULTADOS ACUMULADOS

MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN
LIBRO DIARIO (2)
 NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

1 44,000.00
60
61 134,139.62

TOTALES - 44,000.00

6271
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

8 450.00
55

TOTALES 450.00 - 450.00

636
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

5 847.46
5 677.97
54

TOTALES 1,525.42 - 1,525.42

 65513
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

35 130,000.00
56

TOTALES 130,000.00 - 130,000.00

7011
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

20 200,000.00
34 240,000.00
52 440,000.00

TOTALES - 440,000.00 440,000.00

791
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

3 12,000.00
6 1,525.42
10 5,450.00
12 0.85
18 11.03
24 11.80
 32 14.30
36 130,000.00
39 14.16
47 4.08
50
52 160,229.11

TOTALES - 149,031.64 160,229.11

95
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

3 6,000.00
6 762.71
10 2,725.00
12 0.42
18 5.52
24 5.90
32 7.15
36 65,000.00
39 7.08
47 2.04
50 5,598.73
52

TOTALES 74,515.82 - 80,114.56

6111
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

51 160,000.00
53
 TOTALES 160,000.00 - 160,000.00

6221
MOVIMIENTOS SALDOS
NÚMERO
DESCRIPCION O GLOSA DE
CORRELATIVO DEL
LA OPERACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEUDOR
LIBRO DIARIO (2)

58
61 38,631.27

TOTALES - - 38,631.27
SALDOS

ACREEDOR

SALDOS

ACREEDOR
SALDOS

ACREEDOR

SALDOS

ACREEDOR

0.00
SALDOS

ACREEDOR

SALDOS

ACREEDOR

SALDOS

ACREEDOR
SALDOS

ACREEDOR

SALDOS

ACREEDOR

200,000.00

SALDOS
 ACREEDOR

90,139.62

134,139.62

SALDOS

ACREEDOR

450.00

450.00

SALDOS

ACREEDOR

1,525.42

1,525.42
SALDOS

ACREEDOR

130,000.00

130,000.00

SALDOS

ACREEDOR

440,000.00

SALDOS

ACREEDOR
 11,197.47

160,229.11

SALDOS

ACREEDOR

80,114.56

80,114.56

SALDOS

ACREEDOR

160,000.00
 160,000.00

SALDOS

ACREEDOR

38631.26602856

38,631.27
 HOJ
AL 31 DE

SUMAS SALDOS
PCGE

CÓDIGO DENOMINACIÓN DE LAS CUENTA SDEL MAYOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR

1041 ctas corrientes en inst. financieras 779,820.00 385,851.64 393,968.36

1212 emitidas en cartera 446,000.00 446,000.00 -
1653 283,200.00 283,200.00 -
20111 mercaderias manufacturadas 160,000.00 160,000.00 -
33111 costo 210,000.00 210,000.00 -
391 depreciacion acumulada 80,000.00 80,000.00 -
40111 IGV- cuenta propia 100,820.00 100,820.00 -0.00
40172 renta de cuarta categoria 1,200.00 1,200.00 -
40181 56.22 56.22 -
4031 ESSALUD 450.00 450.00 -
4032 ONP 650.00 650.00 -
4111 sueldos por pagar 14,350.00 14,350.00 -
4151 comp. por tiempo de servicios 16,000.00 16,000.00 -
4212 emitidas 201,800.00 201,800.00 -
424 honorarios por pagar 10,800.00 10,800.00 -
4699 otras cuentas por pagar 40,000.00 40,000.00 -
501 capital 200,000.00 200,000.00
582 reserva legal 10,000.00 10,000.00
591 resultados acumulados 44,000.00 44,000.00
6111
6211 5,000.00 5,000.00
6271 450.00 450.00
6329 12,000.00 12,000.00
636 1,525.42 1,525.42
6412 56.22 56.22
65513 130,000.00 130,000.00
6911 160,000.00 160,000.00
7011 440,000.00 440,000.00
7722 9,000.00 9,000.00
791 149,031.64 160,229.11
94 74,515.82 80,114.56
95 74,515.82 80,114.56
 SUMAS 2,803,209.51 2,803,209.51 863,229.11 863,229.11
Utilidad
 HOJA DE TRABAJO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

TRANSFERENCIA Y CANCELACION SALDOS AJUSTADOS INVENTARIO

RESULTADOS POR NATURALEZA
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA

393,968.36 393,968.36

- -

200,000.00 200,000.00
10,000.00 10,000.00
44,000.00 44,000.00
160,000.00 160,000.00 160,000.00
5,000.00 5,000.00
450.00 450.00
12,000.00 12,000.00
1,525.42 1,525.42
56.22 56.22
130,000.00 130,000.00
160,000.00 -
440,000.00
9,000.00
149,031.64
74,515.82
74,515.82
- 160,000.00 852,031.65 852,031.64 393,968.36 254,000.00 309,031.64
139,968.36 139,968.36
393,968.36 449,000.00

128770.8905

-
-
ESULTADOS POR NATURALEZA RESULTADOS POR FUNCION
GANANCIA PÉRDIDA GANANCIA

160,000.00
440,000.00 440,000.00
9,000.00 9,000.00

74,515.82
74,515.82
449,000.00 449,000.00 309,031.64
139,968.36
449,000.00 449,000.00 449,000.00
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.13" (1)

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O
PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 440,000.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 440,000.00

Costo de ventas 160,000.00

Otros gastos Operacionales
Utilidad Bruta 280,000.00

Gastos de Administración 74,515.82

Gastos de Venta 74,515.82
Gastos Financieros
Ganancia(perdida) por venta de activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa 130,968.36

Ingresos Financieros 9,000.00

Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones, 139,968.36

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones 11,197.47
Impuesto a la Renta 38,631.27

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 90,139.62

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
 Estado de Resultados
Por Naturaleza
Al 31 de Diciembre del 2013
(En Unidades Monetarias)

701 Ventas Netas (ingresos operacionales) 440,000.00

74 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
601 Compra mercaderías
611 Variación de mercaderías 160,000.00
609 Costos Vinculados con las Compras
801 MARGEN COMERCIAL 280,000.00
603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos
6329 12,000.00
636 1,525.42
821 VALOR AGREGADO 266,474.58
621 Remuneraciones 5,000.00
6221 Participaciòn de los trabajadores 11,197.47
6271 450.00
641 Gastos por Tributos 56.22
831 EXCEDENTES BRUTOS (INSUFICIENCIA BRUTA)DE EXPLOTACION 249,770.89
65513 Otros 130,000.00
656 Suministros
66 Pérdida por medición de activos no financieros al valor razonable
681 Depreciación
684 Valuación de Activos
685 Deterioro del valor de los activos
686 Provisiones
73 Descuentos, rebajas y bonificaciones Obtenidos
75 Otros Ingresos de Gestión
76 Ganancia por medición de activos no financieros al valor razonable
841 RESULTADOS DE EXPLOTACION 119,770.89
77 Ingresos Financieros 9,000.00
67 Gastos Financieros
851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTO 128,770.89

881 Impuesto a la renta 38,631.27

891 DETERMINACION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 90,139.62
 COMPUCENTER S.A. EN LIQUIDACION
Estado de Situación Financiera
Al 31 de Diciembre del 2010
(En Unidades Monetarias)
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO NETO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Sobregiros Bancarios
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 393,968.36 Obligaciones Financieras
Inversiones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) Otras cuentas por pagar relacionadas
Otras cuentas por Cobrar comerciales (neto) Impuesto a la Renta y Participaciones Cor
Otras cuentas por Cobrar (neto) Otras cuentas por Pagar
Existencias (neto) Provisones
Aciivos Biologicos Pasivos mantenidos para la venta
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos contratados por anticipado Total Pasivo Corrien
Seguros Pasivo No Corriente
Total de Activo Corriente S/. 393,968.36 Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras cuentas por Pagar a Partes Relacio
Impuesto a la Renta y Participaciones Cor
Activo No Corriente Otras cuentas por Pagar
Inversiones Financieras Provisiones
Cuentas por Cobrar comerciales Ingresos Diferidos (netos)
Otras cuentas por cobrar Comerciales Total Pasivo No Corrie
Otras cuentas por cobrar a Partes Relacionadas TOTAL PASIVO
Otras cuentas por Cobrar
Existencia (neto)
Activos Biologicos PATRIMONIO NETO
Inversiones Inmobiliarias Capital
Inmuebles, Maquinarias y Equipos (neto) Acciones de Inversion
Activo s intangibles (neto) Capital Adicional
Activos por impuesto a la Renta y paraticipaciones d Resultados No Realizados
Credito Mercantil Exedente de Revaluacion
Depreciacion Reserva Legal
Desvalorizacion de existencias Resultados Acumulados
Total de Activo No Corriente S/. 0.00 Diferencias de Conversion
Total de Patrimonio Neto atribuib
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Ne

TOTAL DE ACTIVO ### TOTAL PASIVO Y PATRIMON

IQUIDACION
Financiera
el 2010
arias)
ASIVO Y PATRIMONIO NETO
asivo Corriente
obregiros Bancarios
bligaciones Financieras
uentas por Pagar Comerciales
tras cuentas por pagar relacionadas
mpuesto a la Renta y Participaciones Corrientes 49,828.73
tras cuentas por Pagar
rovisones
asivos mantenidos para la venta

Total Pasivo Corriente S/. 49,828.73

asivo No Corriente
bligaciones Financieras
uentas por Pagar Comerciales
tras cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
mpuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
tras cuentas por Pagar
rovisiones
gresos Diferidos (netos)
Total Pasivo No Corriente S/. 0.00
TOTAL PASIVO S/. 49,828.73

ATRIMONIO NETO
apital 200,000.00
cciones de Inversion
apital Adicional
esultados No Realizados
xedente de Revaluacion
eserva Legal 10,000.00
esultados Acumulados 134,139.62
iferencias de Conversion
Total de Patrimonio Neto atribuible a la Matriz S/. 344,139.62
tereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto S/. 344,139.62

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 393,968.36

 Capital Liquidacion
Participaciones
Socios Accionistas en Efectivo Social Participacion
Suscritas Patrimonio
4421 Alan Tafur Gamonal 40% 80,000.00 137,655.85
4422 Esteban Fernandez Perez 25% 50,000.00 86,034.91
4423 Alfonzo Dias Tarrillo 20% 40,000.00 68,827.92
4424 Hugo Rodriguez Mestanza 15% 30,000.00 51,620.94
TOTALES 100% 200,000.00 344,139.62

344,139.62
 501 4421 4422 4423
344,139.62 137,655.85 86,034.91

4421 4422 4423 4424

137,655.85 86,034.91 68,827.92 51,620.94
4423 4424
68,827.92 51,620.94

1041
344,139.62