Política de Gastos de Viaje y

Representación
Política de Estas políticas sirven como lineamientos para la asignación de recursos a personal
de la empresa que tenga asignada actividades de su área fuera de las
Gastos de instalaciones de la misma o tareas asignadas por la Gerencia General o
viaje y Administrativa:
representaci
ón 1. Para solicitud de gastos de viaje se debe de justificar el motivo del mismo

E DE
R ON DE
de acuerdo con los requerimientos de la empresa.

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.V
.D L
C
D RS ES
2. Todas las solicitudes deberán hacerse en los formatos autorizados y

.L A
deberán contar con la firma del responsable y visto bueno de la Gerencia
Administrativa, cuidando que éstos estén dentro de lo presupuestado para

S. PE TO
estos conceptos.

TE EL EN
3. Cuando la cantidad asignada al personal que por algún motivo deba
realizar un viaje y ésta haya sido insuficiente, el excedente deberá ser

ES D M

E
debidamente justificado para su reembolso.

R VO CU
4. Para la comprobación de los gastos de viaje una vez concluida la actividad,
SU SI O
el personal tiene como máximo 5 días para presentar la documentación
D
que ampare esta erogación. Los gastos que no sean comprobados en el
D XC TE

tiempo establecido, el importe correspondiente se descontará del sueldo

del responsable.
S
EL LU
AR E E

5. Los comprobantes originados durante el viaje deben reunir los requisitos

IL Y E

fiscales que marca la ley, los cuales deben de tener registrados el nombre
U AL D

de la empresa, domicilio de la empresa, impuesto al valor agregado

desglosado, R.F.C. de la empresa y la empresa designará e informará a
AG C IÓN

qué razón social deberán ser facturados estos gastos. De no conseguir

facturación, solo serán aceptadas notas de remisión membretada con los
IA EN AC

datos del establecimiento.

I
AR ID M

6. Para ser considerados comprobantes de viáticos deberán cumplir con al

LI F R

menos dos de los tres requisitos que marca la ley (hospedaje-

BI N O

alimentación-trasportación) y los mismos deberán contar con el visto

O CO F

bueno de la Gerencia Administrativa.

M O IN

7. No se considerarán como comprobantes de viáticos aquellos que incluyan

IN US LA

consumo de bebidas alcohólicas, golosinas, diversiones.

8. Se asignará un presupuesto específico para cada puesto o área de la

empresa y de acuerdo a las actividades a realizar. Anexar tabla
parámetros:

9. Cuando para el viaje sea signado vehículo de la empresa en la

comprobación de viáticos deberá existir además del consumo de gasolina,
los comprobantes de pago de las casetas de peaje.

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 10. Los importes no utilizados de los recursos otorgados por concepto de
viáticos deberán ser devueltos al momento de la comprobación.

11. Para que estos gastos de viaje sean deducibles deberán hacerse con
cheque, transferencia, tarjeta de crédito o débito de la empresa o un1
tercero.

12. Para el caso de Gastos de Viaje y Representación destinados a los

Directivos de la empresa, se considerarán los siguientes puntos:

- Se podrán pagar con la T.C. Empresarial

- Se podrá generar un cheque a favor del Directivo

E DE
R ON DE
- Se podrá entregar efectivo por parte de la Tesorería

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.V
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C
En cualquiera de los casos mencionados, la comprobación deberá

D RS ES
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apegarse a los requisitos mínimos indispensables para poderlos deducir,
apegándose a los lineamientos que marca la Legislación Fiscal vigente para

S. PE TO
efectos de deducibilidad de gastos de viáticos.

TE EL EN
13. Por ningún motivo podrán ser pagados con tarjetas de crédito, débito,
chequera personal o realizar pagos en efectivo mayores a 2,000.00; esto

ES D M

E
para evitar caer en falta de comprobaciones y gastos no deducibles.

R VO CU
14. Para los gastos de viáticos asignados al personal se establecen los
SU SI O
siguientes montos
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D XC TE

ALIMENTACIÓN 300.00 DIARIOS

HOSPEDAJE 800.00 DIARIOS
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TRANSPORTE EL COSTO DEL BOLETO AL LUGAR DONDE SE LE

EL LU
AR E E

ASIGNE LA ACTIVIDAD
IL Y E
U AL D

15. Los gastos mencionados en el punto anterior deberán ser comprobados

mediante facturas, de lo contrario no serán considerados para la
AG C IÓN

comprobación del gasto.

IA EN AC
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