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Avance 1 Proyecto
Avance 1 Proyecto
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
FACULTAD DE
Manizales, septiembre de 2014
1. 1. IDENTIFICACION DEL PROYECTO
1.2. OBJETIVOS
OBJETIVO GENERAL
OBJETIVOS ESPECIFICOS
1
1.3. JUSTIFICACION
Es pertinente señalar que dada la liquidación de una de las empresas con mayor
tradición y prestigio de la ciudad, como era la Industria Colombiana de Camisas
S.A. – ICCSA con su marca ARROW, quedó desabastecido el mercado regional,
teniendo que proveerse de nuevo con productos fabricados en Medellín, Bogotá,
Pereira, Cali y otras ciudades; desaprovechando los recursos productivos locales.
Por todo lo anterior, las condiciones de instalación de este tipo de industria están
dadas y las facilidades de obtención de materias primas en el mercado nacional y
regional garantizan un adecuado abastecimiento del producto, por cuanto los
canales de comercialización mediante venta directa optimizan el tiempo de
distribución del producto.
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1.4. ANTECEDENTES
Comprar una prenda de vestir no debería ser tan sólo cuestión de moda y de
gusto. La clase de tejido utilizado para su confección determinará su calidad,
duración y las condiciones de conservación. Por ello, se debe prestar mayor
atención a las características del tejido al adquirir una prenda, para evitar
situaciones desagradables: telas que encogen en exceso, lienzos que se arrugan
con suma facilidad y nunca parecen planchados o telas que mudan de color tras el
primer lavado.
Las fibras son filamentos que componen los hilos y tejidos. Se dividen en dos
grandes grupos, las naturales o las artificiales. El primer grupo está constituido por
fibras en estado natural que no exigen más que una ligera adecuación para ser
hiladas y utilizadas como materia textil. El segundo grupo lo forman fibras que no
existen en la naturaleza, fabricadas mediante un artificio industrial. De ahí que el
producto final confeccionado gozará de todas las bondades de una excelente
prenda de vestir.
La Compañía fue fundada en los años treinta por los hijos de Don Alejandro
Echavarría fundador de la Compañía Colombiana de Tejidos S.A. Coltejer. Por
aquella época Coltejer estaba conformado por varias fábricas, entre ellas Textiles
Doña María, Rosellón, Sedeco y Viscosa Colombiana.
En los años cuarenta y principios de los cincuenta fueron sus gerentes, figuras
ilustres en el medio textil y del País, como Don Germán Montoya, Don Mario
Jaramillo, Don Raúl Martínez Echeverri y Don Darío Galvis. A partir del 1º de
Octubre de 1953 tomó la razón social de Colteunidos, nombre que conserva hasta
la fecha.
En los años setenta Colteunidos tuvo su mayor expansión y es así como aparte de
consolidarse como una de las mas importantes distribuidoras y comercializadoras
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textiles, participó del mercado exterior con sucursales en Leticia para abastecer el
mercado fronterizo , en Iquitos en el Perú y Manaos en Brasil. Por razones de
orden político en los países fronterizos, hoy estas sucursales no existen.
1.5. LIMITACIONES
4
1.6. MARCO TEORICO
SITUACION DIAGNOSTICO
CAUSAS Y CONSECUENCIAS
5
1.8. MARCO LEGAL Y JURÍDICO
El aporte de industria de los socios gestores no formará parte del capital social.
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FUNCIONES DE LOS SOCIOS : Las mismas que en la sociedad en comandita
simple
Por pérdidas que reduzcan el patrimonio neto a menos del 50% del capital suscrito
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2. PLAN DE DESARROLLO RELACIONADO CON EL PROYECTO
De esta manera, queda planteado el proyecto desde el punto de vista del estudio
de mercado y estudio técnico; para luego realizar los presupuestos y la evaluación
financiera del proyecto, con la cual se tomará la decisión de llevarlo o no a cabo.
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Tabla 1. Colombia. Número de productores de camisas para hombre por
ciudades, 2013.
Ciudad Número
productores
Barranquilla 8
Bogotá 38
Bucaramanga 6
Cali 21
Dosquebradas 9
Ibagué 11
Manizales 3
Medellín 28
Pereira 40
Popayán 2
Total 166
Fuente: Directorio Confecciones & Textiles 2012/2013 – LEGIS.
Análisis poblacional
Los consumidores potenciales del producto son los hombres adultos de la ciudad
de Manizales, por tanto la población objeto de estudio la constituyen ellos mismos.
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Tabla 2. Manizales. Comportamiento de la población por género según año.
AÑO POBLACIÓN MUJERES HOMBRES HOMBRES POBLACIÓN
TOTAL MENORES BAJO
ESTUDIO
2005 345.070 184.956 160.114 60.060 100.054
2006 348.519 183.420 165.099 58.391 106.708
2007 352.846 186.604 166.242 64.069 102.173
2008 357.106 191.536 165.570 58.702 106.868
2009 361.421 192.341 169.080 61.042 108.038
2010 365.726 196.495 169.231 60.003 109.228
2011 370.061 196.293 173.768 62.004 111.764
2012 374.844 198.548 176.296 61.054 115.242
Fuente: DANE, Encuesta Nacional de Hogares – ENH, Dic. 2005-2012.
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según lo revela el coeficiente de determinación r² que mide la bondad de ajuste de
los datos.
Año t Qd t.Qd t²
Donde:
Qd = Cantidad demandada.
t. = año de la serie de tiempo.
β = 5497.54
α = Y - βX = 322528.12 – (5497.54)(4.5)
α = 297789.19
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Este modelo sirve para estimar el consumo de camisas en función del tiempo. A
continuación se estima la demanda de camisas para hombre en Manizales para
los años 2014 a 2019.
Qd 9 (2013) = 347.267
Qd10 (2014) = 352.765
Qd11 (2015) = 358.262
Qd12 (2016) = 363.760
Qd13 (2017) = 369.257
Qd14 (2018) = 374.755
Qd15 (2019) =
2.4. Precio
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Costos de fabricación (Material indirecto, Mano de obra indirecta, Gastos
indirectos).
Costos de Materia Prima y Material Directo.
Costos de Mano de Obra Directa.
Gastos de Administración.
Gastos de Ventas
CT
P = --------------------
1 - % Utilidad
donde:
P = Precio de Venta.
CT = Costo Total por unidad de producto.
% Utilidad = 25% basado en otras alternativas de inversión y en las utilidades
esperadas por los socios.
2.5. Comercialización
El área de ventas de la empresa, estará conformada por una persona, quien será
la encargada de promocionar el producto, mediante venta directa, en los distintos
almacenes que ofrecen ropa para caballero en la ciudad.
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También, previendo la introducción de la nueva marca en el mercado, se hará
publicidad radial, televisiva en el canal regional Telecafé y escrita mediante la
publicación de propaganda en el diario local. Esto se llevará a cabo básicamente
durante el primer año de operación del proyecto.
Z² P . Q
no. = -----------------
Є²
Donde:
no. = Tamaño muestral inicial.
Z² = Area bajo la curva normal estándar, correspondiente al 90% de confianza.
P = Proporción de adultos hombres que usarán la marca.
Q = (1 – P) = Proporción de adultos hombres que no usarán la marca.
Є² = Error absoluto máximo admisible en la estimación de P.
1,64²(0,05)(1- 0,05)
no. = ---------------------------
0,04²
2,6896 (0,0475)
no. = ---------------------------
0,0016
no. = 80 encuestas
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Se aplica el factor de corrección por finitud.
no
n. = ---------------------------
1 + (no. / N )
Siendo:
N = Tamaño de la población.
80
n. = ---------------------------
1 + (80 / 115.242)
n. = 80 encuestas a consumidores
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ENCUESTA
a. Precio _____
b. Calidad _____
c. Moda _____
d. Diseño _____
e. Marca _____
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7. Qué tono de color prefiere?
d. Indiferente _____
9. Dónde compra?
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2.7. TAMAÑO DEL PROYECTO
Donde:
T = Tamaño óptimo.
D1 = Demanda actual que satisface el proyecto.
r. = Tasa de crecimiento de la demanda que satisface el proyecto.
k. = Período óptimo.
1 1–a r n–k
------------- = 1 – 2 ( -----------) ( -------------)
k
(1 + r) a r+2
1 1 – 0.6 0.0153 10 – k
------------------- = 1 – 2 ( -----------) ( -----------------)
k
(1 + 0.0153) 0.6 0.0153 + 2
1 10 – k
------------------- = 1 – (1.33333) (0.007591921)
k
(1.0153)
k k 10 - k
1 = (1.0153) - (1.0153) (1.333333) (0.007591921)
k k 10 - k
1 – (1.0153) + (1.0153) (1.333333) (0.007591921) =0
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Para encontrar el valor de k, es necesario interpolar dándole valores a k; en el
caso que nos ocupa daremos un valor que satisfaga la ecuación haciendo k = 9.5
y luego k = 9.8, valores que fueron encontrados luego de efectuar varios
supuestos.
K = 9,5
1 – 1.15517204 + 0.134202697 = 0
- 0,020969343 ≠ 0
k = 9,8
1 – 1,16044613 + 0,58295369 = 0
0,42250756 ≠ 0
9,5 -0,020969343
0.020969343
0.3 ? 0 0,443476903
9,8 0,42250756
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0,3 (0,020969343)
X = ----------------------------
0,443476903
X = 0,014185185
K = 9,5 + 0,014
K = 9,514 años
9,514
T = 17.363 ( 1 + 0,0153)
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Tabla 4. Factores locacionales
O P C I O N D E L OC A L I Z A C I O N
Factor Unidad 1 2 3 4 Factor de
locacional de prioridad
medida
Vías de Puntos 2 9 4 1 3
comunicación
Energía Pesos 163 131 240 182 2
eléctrica
($/Kw.)
Materias Pesos 17.160 16.830 16.583 16.665 5
Primas
($/unid)
Mercado Puntos 1 6 8 5 2
Agua ($/m3) Pesos 612 379 620 620 5
Facilidades Puntos 3 6 2 3 2
distribución
Condiciones Puntos 4 8 6 5 2
sociales y
culturales
Criterios:
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Los puntos en la unidad de medida se tomaron en escala de 1 a 10.
Comparación de opciones 1 y 2:
(1/8) (32000/24000)
Comparación de opciones 1 y 3:
(1/4) (32000/29250)
Comparación de opciones 1 y 4:
(1/3) (32000/30000)
Comparación de opciones 2 y 3:
22
(8/4) (24000/29250)
Comparación de opciones 2 y 4:
Comparación de opciones 3 y 4:
(4/3) (29250/30000)
Orden Preferencial: 1 - 4 - 3 - 2
De acuerdo a los cálculos anteriores la opción 1 correspondiente a Zona Industrial
Juanchito es la mejor alternativa de localización del proyecto.
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3.3. COSTO DE LOS FACTORES LOCACIONALES OBJETIVOS ($)
PAREJA SE PREFIERE
5. Mercado Igual
Facilidades distribución
6. Mercado Igual
Condiciones sociales y culturales
7. Mercado Igual
Leyes y normas
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3.5. PREFERENCIA RELATIVA DE LAS ALTERNATIVAS EN RELACION CON
CADA FACTOR LOCACIONAL SUBJETIVO
Vías comunicación 1 1 4 3 4 4
Mercado 1 1 1 2 4 4
Leyes y normas 1 1 1 3 4 4
Σ = 0.0000846 1,00
-1
VO1 = [50.999 (0,0000846) ] = 0,2318
-1
VO2= [42.628 (0,0000846) ] = 0,2773
-1
VO3 = [48.135 (0,0000846) ] = 0,2456
25
-1
VO4= [48.363 (0,0000846) ] = 0,2444
LOCACIONAL
SUBJETIVO PREFERENCIA IMP
REL Pj
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
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Puntaje relativo de las opciones de localización, Sij
1 de 5
VIAS DE COMUNICACIÓN
Comparación por parejas
Localización 1 y 2 1 y 3 1 y 4 2 y 3 2 y 4 3 y 4 Suma Sij
Preferencias
1 1 1 0 2 0,33
2 0 0 0 0 0
3 0 1 0 1 0,17
4 1 1 1 3 0,50
TOTAL 6 1,00
1 1 1 1 3 0,50
2 0 1 0 1 0,17
3 0 0 0 0 0
4 0 1 1 2 0,33
TOTAL 6 1,00
27
Puntaje relativo de las opciones de localización, Sij
3 de 5
FACILIDADES DE DISTRIBUCION
Comparación por parejas
Localización 1 y 2 1 y 3 1 y 4 2 y 3 2 y 4 3 y 4 Suma Sij
Preferencias
1 1 0 1 2 0,29
2 0 0 0 0 0
3 1 1 1 3 0,42
4 1 1 0 2 0,29
TOTAL 7 1,00
Puntaje relativo de las opciones de localización, Sij
4 de 5
CONDICIONES SOCIALES Y CULTURALES
Comparación por parejas
Localización 1 y 2 1 y 3 1 y 4 2 y 3 2 y 4 3 y 4 Suma Sij
Preferencias
1 1 1 1 3 0,50
2 0 0 0 0 0
3 0 1 0 1 0,17
4 0 1 1 2 0,33
TOTAL 6 1,00
5 de 5
LEYES Y NORMAS
Comparación por parejas
Localización 1 y 2 1 y 3 1 y 4 2 y 3 2 y 4 3 y 4 Suma Sij
Preferencias
1 1 1 1 3 0,50
2 0 0 0 0 0
3 0 1 0 1 0,17
4 0 1 1 2 0,33
TOTAL 6 1,00
28
CALCULO DEL VALOR SUBJETIVO, VSi, CORRESPONDIENTE A CADA
ALTERNATIVA DE LOCALIZACIÓN.
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CALCULO DE LA MEDIDA DE PREFERENCIA DE LOCALIZACION, MPLi.
Se establece que los factores locacionales objetivos son tres veces más
importantes que los subjetivos.
r. = 3 (1 – r )
4r = 3
r = 3/4
r = 0,75
1- r = 0,25
4. INGENIERIA
Esta parte del proyecto hacer referencia a los aspectos técnicos para la
instalación, puesta en marcha y funcionamiento del mismo. Es importante señalar,
que el proceso productivo involucra una serie de etapas que se desarrollan de
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acuerdo a un plan establecido de antemano y constituye la base de operación de
la planta de producción.
4.1. Producto :
Las camisas para caballero que la empresa producirá serán de manga larga en
diferentes tallas, colores, y diseños, fabricadas con telas de primera calidad de
distintos materiales.
4.2. COMPONENTES:
31
4.3. Proceso Productivo
TELAS:
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El proveedor será FABRICATO de la ciudad de Medellín. Se les comprara esta
materia prima a un costo de $ 9.700 el metro, teniendo en cuenta los
requerimientos de producción y un stock de inventario para 30 días. Este
proveedor ofrece a la nueva empresa un plazo de 45 días.
4.5. CARACTERÍSTICAS:
La seda
Brillante, fina, suave, lisa y crujiente, la seda no arde, es elástica, retiene el agua,
se arruga bastante y no es atacada por los insectos. La seda se considerada reina
de las fibras naturales de procedencia animal, Debe lavarse a mano, con agua
fría, sin frotar ni retorcer, por lo que no conviene que las prendas de seda se
ensucien mucho, con el fin de limpiarlas siempre con un lavado ligero, debe
plancharse con sumo cuidado. Se puede limpiar en seco con cualquier disolvente,
pero con precaución.
El algodón
El lino
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El poliéster
BOTONES:
HILO:
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Debido a la alta demanda que el departamento de producción requiere de
este insumo, se acordó por parte de la Junta Directiva abastecerse de la empresa
HILOS CADENA de Medellín, por ser la que produce los HILOS requeridos en los
distintos materiales y colores requeridos por la empresa. El costo por unidad varia
de acuerdo al tamaño de la madeja, características y color, por ello se acordó dar
un costo unitario promedio al por mayor de $ 900 por tubino.
MARQUILLA:
35
insumos. Esta empresa luego de tener nuestra marca registrada se compromete a
entregarnos el diseño de la marquilla., El costo por unidad al por mayor de $ 70.
CAJA DE CARTÓN:
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En cuanto al equipo de oficina este se empezara a comprar una vez se tenga
constituida la empresa, y empiece su funcionamiento, esto será con recursos del
crédito y aporte de los socios.
4.7. Infraestructura
5. ORGANIZACIÓN
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5.1. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA.
JUNTA DIRECTIVA
GERENTE
JEFE DE SECRETARIA
PRODUCCION Y CONTADOR TESORERA
MANTENIMIENTO
ALMACENISTA
VENDEDOR
MENSAJERO
OPERARIOS DE
PRODUCCION
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5.2. RAZON SOCIAL
MISION
Producir camisas para hombre de alta calidad en la ciudad de Manizales, con unos
precios competitivos que permitan contribuir al desarrollo microempresarial de la
ciudad.
VISION
Funciones especificas :
Hacer uso racional y eficiente de los recursos disponibles como económicos,
financieros, humanos y productivos
Dirigir, coordinar y controlar las actividades desarrolladas en las diferentes
áreas de la empresa.
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Prever el abastecimiento oportuno y eficiente de materias primas y suministros
requeridos en el proceso de acuerdo al volumen de ventas y capacidad de
producción, de acuerdo a los estudios que realizará el comité interdisciplinario.
Estudiar, preparar y elaborar oportunamente el presupuesto de gastos e
ingresos e inversiones y presentarlo a la junta directiva.
Fijar en acuerdo con la junta directiva los niveles y políticas de administración
de salarios y controlar los cumplimientos.
Exigir mensualmente la preparación oportuna de los estados financieros,
aprobarlos y analizar sus resultados para presentar informe a la junta directiva.
Velar por la seguridad de los bienes de la empresa y vigilar que el recaudo de
las cuentas por cobrar se haga oportunamente.
Propiciar el mantenimiento de las buenas relaciones de la empresa y sus
empleados.
Asistir a eventos de tipo social a los cuales sea invitado con el fin de tener
contacto con clientes potenciales.
Funciones especificas :
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Suministrar a diario a la gerencia la situación de los bancos, elaborar relación
de pagos y consignaciones para cada cuenta corriente o de ahorros.
Funciones especificas :
Verificar que las operaciones que se ejecuten estén de acuerdo con los
estatutos.
Explicar las anormalidades que pudieran ocurrir en las operaciones del negocio,
haciendo constar su opinión bien sea en los respectivos informes, o
comunicándolos a los jefes interesados.
Funciones especificas :
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Realizar controles o ajustes de cada operación del proceso con el objeto de
obtener un producto final de buena calidad y mínimos costos.
Funciones especificas :
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Entregar la correspondencia interna y externa de la empresa.
Funciones especificas :
Funciones especificas :
Acatar las ordenes del jefe de producción para que se cumpla de manera
eficiente la programación de la producción.
Gerente $ 1.350.000
Secretaria tesorera $ 572.000
Contador $ 572.000
Jefe produ y Mant $ 630.000
Vendero mensaj. $ 595.000
Almacenista $ 520.000
Operarios(3) $ 350.000 c/u
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Nota: Los principales rubros de costos y gastos que requerirá el proyecto ya están
establecidos, así como las inversiones necesarias en maquinaría y equipo y
demás activos fijos depreciables.
Por último con base en los resultados financieros que produzca la evaluación del
proyecto se tomará la decisión de invertir en el proyecto y ejecutarlo, bajo las
condiciones establecidas de antemano.
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EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO
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