CLIENTE: EMPRESA HOUSEMART PERÚ S.A.

C
EXAMEN: Índice General de los papeles de Trabajo
PERIODO: 2016

ARCHIVOS DE PAPELES DE TRABAJO:

1 ARCHIVOS DE PLANEAMIENTO APL

2 ARCHIVOS PERMANENTES AP

3 ARCHIVOS CORRIENTES AC
Hecho por: Referencia
G.C.Y. V
Fecha:
5/20/2019
 Hecho por:
G.C.Y.
Fecha:
5/20/2019
CLIENTE: EMPRESA HOUSEMART PERÚ S.A.C
EXAMEN: Índice General de los papeles de Trabajo
PERIODO: 2016

INDICE GENERAL DE LOS PAPELES DE TRABAJO

Ord. Contenido Inicio Índice Termino

1 GENERAL V

01.PROGRAMA
V/
GENERAL

2 BALANCE DE TRABAJO BT/

3 ASIENTO DE AJUSTES AA/

ASIENTO DE
4 AR/
RECLASIFICACION
Referencia
V-1
ENTIDAD: HOUSEMART PERÚ S.A.C
NATURALEZA DEL TRABAJO: Auditoria Financiera
PERIODO EXAMINADO DEL: 01 de enero al 31 de diciembre del 2016

ARCHIVO PERMANENTE (AP)

N°ro CODIGO CONTENIDO

1 AP1 Información de la empresa y estructura

3 AP2 Descripción de la empresa

5 AP3 Actividades Generales

6 AP4 Marcas de Auditoria

EQUIPO DE AUDITORIA

NOMBRE Y APELLIDOS
CARGO
NOMBRE CARGO FIRMA

CPCC Liliana del Carmen

Auditor Responsable
Villanueva Atencio

CPCC Gresya Lourdes

Auditor Supervisor
Chambilla Yunca

CPCC Naysha Selene

Senior
Quispe Ordoñez
 TRABAJO REALIZADO ARCHIVO PERMANETE

FECHAS REFERENCIA
INICIO TERMINO LEGAJO N°
15 de marzo de 2019 18 de junio de 2019
Hecho por: Referencia
G.C.Y. AP
Fecha:
5/20/2019
ERMANETE

ENCIA
UBICACION
TACNA
ENTIDAD: EMPRESA HOUSEMART PERÚ S.A.C
NATURALEZA DEL TRABAJO: Auditoria Financiera
PERIODO EXAMINADO DEL: 01 de enero al 31 de diciembre del 2016

CODIGO
BT
C/AJ

ACTIVO
A

PASIVO Y PATRIMONIO

F
G
H

ESTADOS FINANCIEROS
 BG

EE.GG.PP

EQUIPO DE AUDITORIA

NOMBRE Y APELLIDOS

CARGO

NOMBRE

CPCC Liliana del Carmen Villanueva

Atencio
CPCC Gresya Lourdes Chambilla
Yunca

CPCC Naysha Selene Quispe Ordoñez

TRABAJO REALIZADO

FECHAS
INICIO TERMINO
15 de marzo de 2019 18 de junio de 2019
 Hecho por:

G.C.Y.
Fecha:
5/20/2019

embre del 2016

ARCHIVO CORRIENTE (AC)

CONTENIDO
Balance De Comprobación
Cedula De Ajustes

Componentes De Los Estados Financieros

Efectivo Y Equivalente Al Efectivo

Cuentas Por Cobrar Comerciales

Inventarios

Cuentas Por Pagar Comerciales

Obligaciones Financieras

Ingresos Por Servicios

Costo De Ventas
Gasto Financiero
Estado De Situación Financiera

Estado de Resultados

EQUIPO DE AUDITORIA

NOMBRE Y APELLIDOS

CARGO

CARGO FIRMA

Auditor Responsable

Auditor Supervisor

Senior

ARCHIVO PERMANETE

REFERENCIA
LEGAJO N° UBICACION
TACNA
Referencia

AC
 Saldo Empresa Ajuste
Nombre de la cuenta y/o Descripción Ref

6/30/2016 Debe
Efectivo Caja y Banco A 628,209.81
Inventarios B 4,106,596.88
Cuentas y Doctos por Cobrar netos C 140,351.84
16 Ctas. X Cob. Diversas Terceros D 132,390.61
Gastos pagados por anticipado E 477.90
Propiedad planta y equipo P
Depreciación acumulada P/V
Otros Activos F
TOTALES 5,008,027.04 0.00
S

Saldo Saldo
Nombre de la cuenta y/o Descripción Ref
6/30/2016 Debe

Proveedores AA
Gastos Acumulados por pagar BB
Salarios por pagar CC
Prestaciones sociales por pagar DD
Impuestos por pagar EE
Intereses por pagar FF
Prestamos bancarios L.P. GG
TOTALES 0.00 0.00
S
Ajuste Reclacificaciones Saldo Auditoría al

Haber Debe Haber 6/30/2016

628,209.81
4,106,596.88
140,351.84
132,390.61
477.90
-
-
-
0.00 0.00 0.00 5,008,027.04

Ajuste Reclacificaciones Saldo al

Haber Debe Haber 6/30/2016

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00