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1
Dedicatoria
2
Agradecimientos
3
Índice
Introducción…………………………………………………………………………..7
Capítulo 1. El problema de investigación.
1.1 Planteamiento del problema……………………………………………………..8
1.2 Formulación del problema ………………………………………………..........10
1.3 Sistematización del problema …………………………………………...........10
1.4 Objetivo general………………………………………………………………….11
1.5 Objetivos específicos……………………………………………………………11
1.6 Justificación de la investigación………………………………………………..12
Capítulo 2. Marco referencial.
2.1 Marco teórico …………………………………………………………………….13
2.2 Marco Conceptual……………………………………………………………….16
Capítulo III. Aspectos Metodológicos
3.1 Diseño de la investigación ……………………………………………………..19
3.2 Tipo de estudio…………………………………………………………………..19
3.3 Métodos de investigación ………………………………………………………19
3.4 Fuentes y técnicas para la información………………………………….........19
3.6 Tratamiento de la información………………………………………………….19
Capítulo IV. Presentación y análisis de resultados
4.1 Análisis del capítulo 20 del DR-CAFTA……………………………………….20
4.1.1 Aspectos generales del Capítulo 20…………………………………………20
4.1.2 Artículo 20.1: Cooperación y Artículo 20.2: Ámbito de Aplicación……….20
4.1.3 Medios de solución de conflictos…………………………………………….21
4.1.4 Funciones del Grupo Arbitral…………………………………………….......23
4.1.5 Informes del Grupo Arbitral y cumplimiento del informe final…………….23
4.2 Antecedentes de la demanda de la República de Costa Rica a la República
de El Salvador………………………………………………………………………..25
4.2.1 Inicio de la integración comercial centroamericana………………………..25
4.2.2 Desarrollo de la reducción de aranceles en Centroamérica………….......25
4.2.3 El TLCAN y el DR-CAFTA……………………………………………………25
4.2.4 Normativa Centroamericana relevante al caso…………………………….26
4.2.5 El concepto de Multilateralidad en los tratados…………………………….26
4
4.2.6 Desarrollo de la controversia en el marco del DR-CAFTA………………..27
4.2.7 El conflicto……………………………………………………………………...27
4.3 Alegatos de la demanda de La República de Costa Rica…………………..28
4.3.1 Origen de la controversia……………………………………………………..28
4.3.2 Productos Ticos………………………………………………………………..28
4.3.3 Productos de Zona Franca…………………………………………………...28
4.3.4 Alegatos y versiones de la República de Costa Rica……………………...29
4.3.5 Bases Jurídicas………………………………………………………………..30
4.3.6 La desgravación arancelaria ………………………………………………...32
4.3.7 Solicitud al Grupo Arbitral…………………………………………………….32
4.4 Alegatos de la defensa de la República de El Salvador…………………….34
4.4.1 Respuesta de La República de El Salvador ante la demanda……………34
4.4.2 Alegatos y versiones de la República de El Salvador……………………..35
4.4.3 Defensa de La República de El Salvador…………………………………..35
4.4.4 Bases jurídicas…………………………………………………………………37
4.4.5 Solicitud al Grupo Arbitral…………………………………………………….38
4.5 Participación de los terceros no parte…………………………………………40
4.5.1 Concepto de Parte…………………………………………………………….40
4.5.2 Procesos contenciosos y Partes en un conflicto…………………………...40
4.5.3 Intervención de terceros………………………………………………………40
4.5.4 Artículo 20.11 y la participación de Terceros……………………………….41
4.5.5 Opinión de los Terceros ……………………………………………………...41
4.5.6 Establecimiento y composición del Grupo Arbitral…………………………42
4.5.7 Solicitud y selección del Grupo Arbitral según el Artículo 20.9 y Artículo
20.6 del DR-CAFTA………………………………………………………………….42
4.5.8 Solicitud de resolución preliminar……………………………………………43
4.5.9 Intervención de la República Dominicana en calidad de Tercero………..43
4.6 Participación Amicus Curiae……………………………………………………45
4.6.1. Concepto de Amicus Curiae…………………………………………………45
4.6.2 Terceras Partes y participación Amicus Curiae …………………………...45
4.7 Análisis del laudo definitivo……………………………………………………..48
4.7.1 Perspectivas de las Partes…………………………………………………...48
4.7.2 Resolución del Tribunal Arbitral……………………………………………...48
5
4.7.3 Principales aspectos del informe final……………………………………….49
4.7.4 Importaciones a El Salvador en el marco del DR-CAFTA y cumplimiento
del Laudo Arbitral………………………………………………………………........49
4.7.5 Laudo definitivo………………………………………………………………..50
4.7.6 Conclusiones del caso………………………………………………………..51
Conclusión …………………………………………………………………………..56
Bibliografía…………………………………………………………………………….58
Anexos ……………………………………………………………………………......60
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Introducción
7
Capítulo 1. Tema de investigación
1.1 Problema de investigación
El DR-CAFTA es un convenio que regula las normas comunes de comercio
entre los países signatarios. Por otro lado, es un tratado que permite la entrada
de los países miembros a un tipo de mercado que se compromete a eliminar
gradualmente los impuestos y restricciones del comercio de productos y
servicios que aparecen anexos. (DR-CAFTA compromisos y oportunidades.)
En septiembre del 2013 el Ministerio de Comercio Exterior costarricense solicitó
la celebración de consultas a La República de El Salvador de acuerdo con el
mecanismo de solución de controversias del DR-CAFTA en su capítulo 20.
Esto ocurre luego de que las autoridades salvadoreñas deliberadamente se
negaran a aplicar la correspondiente desgravación de los aranceles que dicta el
tratado a las importaciones de productos originarios de La República de Costa
Rica. Tales como llantas y concentrados de jugos de frutas.
Para noviembre del 2013, se da lugar a la celebración de consultas para
resolver la problemática, y en diciembre del 2013 se reúne La Comisión de
Libre Comercio del DR-CAFTA para discutir la problemática nuevamente.
El lunes 12 de mayo del 2014 Costa Rica formalmente presentó una demanda
contra la República de El Salvador tras “La no aplicación por parte de El
Salvador del programa de desgravación arancelaria establecido en el DR-
CAFTA a los bienes originarios de Costa Rica, incluyendo los bienes
producidos bajo regímenes especiales de exportación” (Alegatos iniciales de la
Republica de El Salvador, Costa Rica vs El Salvador -Tratamiento arancelario a
bienes originarios provenientes de Costa Rica, (CAFTA-DR/ARB/2014 CR-
ES)., 2014)
Tras meses de fallidos intentos de llegar a una conciliación por parte de ambos
Estados. El Ministerio de Relaciones Exteriores de Costa Rica, alegó que las
disposiciones del DR-CAFTA deben ser de aplicación multilateral, es decir
entre todos los países que conforman el tratado. El interés era lograr una
mayor protección de los intereses nacionales y de los demás estados suscritos
en el Tratado.
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La resolución de controversias de este tipo en el marco del DR-CAFTA, está
plasmada en su artículo 20. La República de Costa Rica Amparada en este
artículo decide demandar a la República de El Salvador siguiendo lo
Establecido en este tratado de libre comercio.
En cuanto al artículo 4.1 se presentan los puntos para determinar que una
mercancía es originaria: “cuando esta es obtenida en su totalidad o producida
enteramente en el territorio de una o más de las Partes”; o “si es producida
enteramente en el territorio de una o más de las Partes, a partir exclusivamente
de materiales originarios”. A partir de este articulo y respaldado en el artículo
3.3.1 se determino que ninguna de las partes tiene potestad de incrementar un
arancel de aduanas existente, o utilizar un arancel nuevo, sobre las mercancías
consideradas originarias. Cada una de las partes tiene la obligación de eliminar
cronológicamente los aranceles a las mercancías reconocidas como
originarias, de acuerdo con lo que dicta el artículo 4.1.
En virtud de los establecido por el artículo 20.10.3 del tratado, el grupo arbitral
logro determinar en su laudo definitivo que por omisión El Salvador no aplico el
programa de desgravación del CAFTA-DR de acuerdo al artículo 20.6.1 y
“determina que la omisión en la aplicación del programa de desgravación del
CAFTA-DR por parte de El Salvador, en lo que respecta a bienes originarios de
Costa Rica en el sentido del DR-CAFTA, que no cumplen la definición
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centroamericana de origen, incluyendo a los bienes producidos bajo regímenes
especiales de exportación, incumple el artículo 3.3.2 y el anexo 3.3”. (Alegatos
iniciales de la Republica de El Salvador, Costa Rica vs El Salvador -
Tratamiento arancelario a bienes originarios provenientes de Costa Rica,
(CAFTA-DR/ARB/2014 CR-ES)., 2014)El Grupo Arbitral también destaca el
efecto que causan el incumplimiento de los artículos 4.1 y 3.3.2, y sus anexos
4.1 y 3.3. Esto elimina las ventajas y beneficios de establecer una zona de libre
comercio, además de que incumple con el articulo 4.1 y el anexo 4.1,
referentes a los productos provenientes de Costa Rica. El grupo arbitral desea
que las acciones y determinaciones de acuerdo con el fallo se lleven a cabo
siguiendo los plazos dispuestos en los artículos 20.15 y 20.16 del DR-CAFTA.
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4. ¿Cuáles son los alegatos de la defensa de La República de El Salvador en la
demanda de la República de Costa Rica respecto a las preferencias
arancelarias contenidas en el tratado de Libre Comercio entre Estados Unidos,
Centroamérica y República Dominicana (DR-CAFTA) durante el periodo 2013-
2015?
11
en el Tratado de Libre Comercio entre Estados Unidos, Centroamérica y
República Dominicana (DR-CAFTA) durante el periodo 2013-2015.
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A partir de la poca investigación referente a este tema, este estudio sirve de
motivación para la realización de nuevas investigaciones con relación al
Derecho Internacional, Comercio Internacional y Relaciones Internacionales en
el marco del capítulo 20 del DR-CAFTA y capítulos 3.3 y 4.1 y sus anexos, que
constituyen los acápites de resolución de diferencias de Estado a Estado y
desgravación arancelaria y normativa de origen, respectivamente.
Capítulo II.
2.1 Marco teórico
La contienda o controversia entre las partes se sustancia, desde los primeros
tiempos, por la vía del proceso, el arbitraje, la mediación, la transacción o la
conciliación. (Buján, 2012)
Se puede decir que una controversia internacional se origina cuando entre dos
actores o Estados de la Comunidad Internacional nace una diferencia de
opiniones y esta se mantiene latente. Con referencia a esto se puede
mencionar que un tercero es aquel que reúne a las partes separadas en una
controversia para que se junten a negociar. Este tercero puede ser un Estado,
un grupo de Estados, una personalidad relevante u organizaciones
internacionales. (Rodriguez, 2014)
Todos los Estados arreglaran sus controversias internacionales por medios
pacíficos de tal manera que no se pongan en peligro ni la paz, ni la seguridad
internacional, ni la justicia. Los Estados en consecuencia, procurarán llegar a
un arreglo pronto y justo de sus controversias internacionales mediante la
negociación, la investigación la mediación, la conciliación, el arbitraje, el arreglo
judicial, el recurso de los organismos o sistemas regionales u otros medios
pacíficos que ellos mismo elijan. Al procurar llegar a ese arreglo las partes
convendrán en valerse de los medios pacíficos que resulten adecuados a las
circunstancias y a la naturaleza de la controversia. Los Estados parte en una
controversia internacional, así como los demás estados, se abstendrán de toda
medida que pueda agravar la situación de modo que ponga en peligro el
mantenimiento de la paz y la seguridad internacionales y obrarán de
conformidad con los propósitos de las Naciones Unidas. El arreglo de las
controversias internacionales se basará en la igualdad soberana de los Estados
y se hará conforme al principio de libre elección de los medios. El recurso a un
procedimiento de arreglo aceptado libremente por los Estados, o la aceptación
de tal procedimiento, con respecto a las controversias existentes o futuras en
que sean partes, no se considerara incompatible con la igualdad soberana.
(Casanovas, 2013)
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en el tratado. El contar con un sistema de solución de controversias que
contenga reglas y procedimientos claros, justos y equitativos es de vital
importancia para una economía pequeña como la costarricense, ya que ello
constituye la única garantía del cumplimiento de tales derechos y obligaciones,
y en consecuencia de los intereses nacionales. Es relevante destacar que el
mecanismo de solución de controversias de Tratado de Libre Comercio con
Estados Unidos pretende ser de aplicación general para toda la normativa del
tratado. Es un mecanismo que se aplicara entre Estados y que busca resolver
las controversias que surjan de la interpretación o aplicación de tratado. El
mecanismo estaría diseñado para que funcione en tres etapas: consultas,
consultas ante la Comisión de Libre Comercio y la etapa de establecimiento del
grupo arbitral. No obstante, lo anterior, las partes podrán buscar una solución
mutuamente satisfactoria en todas las etapas del procedimiento. En caso de
que el grupo arbitral llegue a emitir un informe constatando el incumplimiento,
el mecanismo de solución de controversias del Tratado Libre Comercio con
Estados Unidos busca asegurar el cumplimiento efectivo de las
recomendaciones y determinaciones emitidas, mediante la inclusión de
disposiciones que aseguren procedimientos y plazos para el cumplimiento del
mismo así como incorporando mecanismos que se activarían como última
instancia en caso de que la parte no cumpla con lo recomendado por el grupo
arbitral. (COMEX, 2003)
Los métodos de solución de una controversia están plasmados en el capítulo
20 del DR-CAFTA. Según este capítulo, El objetivo básico es de “propiciar una
solución mutuamente satisfactoria de cualquier asunto que pudiese afectar el
funcionamiento del tratado cuando una parte ha incumplido de alguna manera
con las obligaciones del tratado” (Capítulo 20 del Tratado de Libre Comercio
República Dominicana, Centroamérica y Estados Unidos, DR-CAFTA, 2006).
De acuerdo con el capítulo 20 del DR-CAFTA “hay dos maneras de llegar a una
solución a una disputa. La primera es que las partes involucradas logren
resolver la disputa a través de consultas bilaterales, y la segunda es
contenciosa mediante el procedimiento previsto en el capítulo 20 del tratado”.
(Luis, 2010)
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2.2 Marco conceptual
Administración tributaria
Es el que administra los impuestos, tasas y fondos de un país según lo
establezca la ley.
Amicus Curiae
El amicus curiae o amigo de la Corte “permite que terceros ajenos a un proceso
ofrezcan opiniones de trascendencia para la solución de un caso sometido a
conocimiento judicial, justificando su interés en su resolución final”. (Fernando
C., 2009)
Alegato
Un alegato es la base de la defensa de cada una de las partes litigantes.
Arancel
Un impuesto a las exportaciones.
Arbitraje
El arbitraje en derecho “es un procedimiento por el cual se somete una
controversia, por acuerdo de las partes, a un árbitro o a un tribunal de varios
árbitros que dicta una decisión sobre la controversia que es obligatoria para las
partes”. (Torres, 1979)
Bilateral
Se refiere a la relación o vinculo de forma bilateral o reciproco, que se dan
entre dos naciones o entidades.
COMEX
Ministerio de Comercio Exterior (COMEX). “Es el órgano responsable de definir
y dirigir la política comercial externa y de inversión extranjera del país. Su
misión es promover la vinculación de Costa Rica a la economía global,
mediante la apertura de nuevas oportunidades en los mercados
internacionales, el apoyo a la ampliación, diversificación y sofisticación de la
oferta exportable nacional y la atracción de inversiones extranjeras al país”.
(COMEX, 2003)
Contencioso
Relativo a una disputa o enfrentamiento.
Controversia
Es una discusión entre dos o más personas que exhiben opiniones
contrapuestas.
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DR-CAFTA
Es un tratado de libre comercio que busca la creación de una zona de libre
comercio entre los países que lo firman. Los países miembros son: La
República Dominicana, Costa Rica, Honduras, El Salvador, Guatemala,
Nicaragua y Estados Unidos
Desgravación Arancelaria
Es la eliminación progresiva, gradual o definitiva de los aranceles o impuestos
aduaneros.
Fallo
Decisión a favor o en contra de una de las partes en un tribunal. (Torres, 1979)
Laudo
Es una resolución final que busca ponerle fin a un proceso de arbitraje. “Debe
dictarse por escrito y expresar, al menos, las circunstancias personales de
los árbitros y de las partes, la fecha y el lugar en que se dicta,
la cuestión sometida a arbitraje, una sucinta relación de las pruebas
practicadas, las alegaciones de las partes y la decisión arbitral. El laudo debe
ser motivado cuando los árbitros decidan la cuestión litigiosa con sujeción
a Derecho”. (Torres, 1979)
Litigio
El acto en el que las partes se encuentran defendiendo cada una de sus
posiciones o intereses.
Mercancías Originarias
Productos que son elaborados total o parcialmente en un país exportador.
(RECOM, 1995)
Multilateral
Que involucra varios aspectos o lados.
Preferencias Arancelarias
Privilegios o beneficios que se otorgan con respecto a las importaciones
Productos Ticos
Productos provenientes de Costa Rica.
Resolución
Acto de encontrar una solución para una dificultad o tomar una determinación
decisiva.
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Tercero:
Un tercero en un conflicto es un mediador, es decir, “un elemento cuya función
es conducir la comunicación y establecer las condiciones propicias para que las
partes en conflicto logren llegar por sí mismas a un acuerdo, en el que
hipotéticamente, ninguna de ellas resulte perjudicada”.
Tratado de Libre Comercio:
Un tratado de libre comercio o un TLC, “es un acuerdo comercial vinculante
que suscriben dos o más países para acordar la concesión de preferencias
arancelarias mutuas y la reducción de barreras no arancelarias al comercio de
bienes y servicios. A fin de profundizar la integración económica de los países
firmantes, un TLC incorpora además de los temas de acceso a nuevos
mercados, otros aspectos normativos relacionados al comercio, tales como
propiedad intelectual, inversiones, políticas de competencia, servicios
financieros, telecomunicaciones, comercio electrónico, asuntos laborales,
disposiciones medioambientales y mecanismos de defensa comercial y de
solución de controversias. Los TLC tienen un plazo indefinido, es decir,
permanecen vigentes a lo largo del tiempo por lo que tienen carácter de
perpetuidad”. (COMEX, 2003)
Zona Franca:
Es un territorio que se caracteriza por contar con una serie de ventajas de tipo
legislativo y económico que promueven e incrementan el desarrollo de
actividades de comercio exterior.
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Capítulo III. Aspectos Metodológicos
3.1 Diseño de la investigación
La siguiente investigación es de carácter no experimental, debido a que se
observarán situaciones y fenómenos tal y como se manifiestan en su ambiente
o entorno natural que luego serán analizados a través de documentos y
estudios especializados sobre el tema.
3.2 Tipo de estudio
Este trabajo de investigación será del tipo exploratorio ya que se planteará con
claridad la posición de cada uno y las condiciones para llegar a un acuerdo
mutuo. Es de tipo exploratorio también, debido a que no hay nueva información
sustentada al respecto del tema.
3.3 Métodos de investigación
El método de esta investigación será de carácter deductivo, debido a que se
utilizarán datos aceptados como válidos para llegar a una conclusión. También
será de carácter analítico debido a que, mediante la obtención de datos por
diferentes medios de investigación, se llegará a un análisis de estos.
Finalmente se utilizará el método de síntesis, ya que se reunirán el conjunto de
los elementos investigados para formar una conclusión.
3.4 Fuentes y técnicas para la información
Fuentes Primarias
Se recolectará información a través de documentación, escritos y argumentos
presentados por las partes tanto demandada como demandante.
Fuentes Secundarias
Se revisará y analizara el material disponible, es decir libros, informes,
publicaciones de la prensa, y tesis sobre el DR-CAFTA y del área de derecho y
derecho internacional. Del mismo modo se realizarán consultas a fuentes de
internet como páginas y foros sobre comercio y derecho internacional.
3.5 Tratamiento de la información
Se procederá a revisar y a recolectar la información por medio de diferentes
fuentes y se agruparan los datos en diferentes temas y subtemas. Se harán
análisis y presentaciones de datos referentes al tema de investigación por
medio de esquemas.
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Capitulo IV. Presentación y análisis de resultados.
4.1 Análisis sobre el capítulo 20 del Tratado de Libre Comercio entre
Estados Unidos, Centroamérica y República Dominicana (DR-CAFTA)
4.1.1 Aspectos generales del Capítulo 20
Según lo que está plasmado en el punto 4 del Artículo 20, las consultas deben
tener como misión la solución del conflicto de manera satisfactoria para ambas
partes litigantes ofreciendo la información suficiente para sustentar su caso y
defensa. Este proceso puede tener llegar a tener una duración de unos ocho
meses; cabe señalar, que ambos países litigantes pueden llegar a un acuerdo
en el transcurso de la controversia de acuerdo con el Ministerio de Economía
costarricense.
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En caso de que no se llegue a un resultado, Costa Rica debe agotar el tercer y
último paso que es acudir a un Tribunal Arbitral Internacional. En caso de que
el fallo sea a favor de Costa Rica, El Salvador debe acatarlo de inmediato y si
no lo hace, Costa Rica puede suspenderle concesiones o cobrarle aranceles en
diversos productos hasta que cumpla la resolución. (Capítulo 20 del Tratado de
Libre Comercio República Dominicana, Centroamérica y Estados Unidos, DR-
CAFTA, 2006)
El artículo 20.5 establece los plazos para poder solicitar la intercesión de una
comisión en su punto número 1 con lo siguiente:
“Cualquiera de las Partes consultantes podrá solicitar por escrito que se reúna
la Comisión si no logran resolver un asunto conforme al Artículo 20.4 dentro
de”:
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entregará la solicitud a las otras Partes, e indicará las razones para la solicitud,
incluyendo la identificación de la medida u otro asunto de que se trate y una
indicación de los fundamentos jurídicos de la reclamación”. (Capítulo 20 del
Tratado de Libre Comercio República Dominicana, Centroamérica y Estados
Unidos, DR-CAFTA, 2006)
El artículo 20.6 sobre Solicitud de un Grupo Arbitral en sus los plazos para la
solicitud de este indican lo siguiente:
Dictaminar una decisión final que sea de cumplimiento obligatorio para las
partes involucradas por medio de informes, es la función principal de un Grupo
Arbitral. Dichos informes se basarán en los alegatos de las partes, información
de expertos, conclusiones y observaciones sobre el caso. Con la colaboración
de las partes, el Grupo Arbitral puede reconsiderar los informes mediante
evaluaciones adicionales.
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Análisis sobre el capítulo 20 del Tratado de Libre Comercio entre Estados
Unidos, Centroamérica y República Dominicana (DR-CAFTA)
Instrumentos para la
Solución de controversias
del Tratado de Libre
Comercio entre Estados
Unidos, Centroamérica y
República Dominicana (DR-
CAFTA)
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4.2 Antecedentes de la demanda de la República de Costa Rica a la
República de El Salvador.
25
4.2.4 Normativa Centroamericana relevante al caso
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4.2.6 Desarrollo de la controversia en el marco del DR-CAFTA
4.2.7 El conflicto
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4.3 Alegatos de la demanda de La República de Costa Rica
Esta controversia “que dio origen al procedimiento arbitral fue planteada por
Costa Rica y versa sobre el tratamiento arancelario aplicable por El Salvador a
bienes originarios de Costa Rica, los llamados productos Ticos, amparados
bajo el Tratado e incluyendo aquéllos producidos bajo regímenes especiales de
exportación.” (Alegatos iniciales de la República de El Salvador, Costa Rica vs
El Salvador -Tratamiento arancelario a bienes originarios provenientes de
Costa Rica, (CAFTA-DR/ARB/2014 CR-ES.Grupo Arbitral-Tratado de Libre
Comercio entre República Dominicana., 2014)
Costa Rica puso su denuncia en el marco del Tratado de Libre Comercio con
Estados Unidos porque El Salvador cobraba aranceles o impuestos de entrada
al atún, llantas, buses y jugos de concentrado.
Desde el día 1 de enero del año 2013, Costa Rica aduce que, El Salvador
cobra un arancel del 10% en el caso de las llantas, mientras que los
concentrados de frutas un 15%, cuando en ambos casos deberían entrar sin
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pago de arancel al ser exportados bajo régimen de zona franca al atún
enlatado, llantas, jugo de naranja y otros productos.
“El Salvador está cobrando un arancel del 10% desde el 1° de enero del 2013”.
La ministra de Comercio Exterior de La República de Costa Rica, Anabel
González en sus declaraciones a la prensa, dijo que “El Salvador aún no había
comenzado la eliminación de aranceles sobre esos productos, como fue
dispuesto por CAFTA”. Según sus declaraciones se supone que, al negociar
este acuerdo comercial, los países firmantes acuerdan de manera multilateral
eliminar los aranceles existentes en las ventas de zonas francas. En el caso de
las llantas, por ejemplo, lo que se había acordado era que las empresas entren
en la región con aranceles de valor 0 desde las zonas francas. En el caso de
las frutas es enteramente similar, pero los exportadores dentro de este régimen
estaban pagando un arancel del 15% al 10% en vez de 0%.
Costa Rica alego que “El Salvador no aplico a los bienes originarios de Costa
Rica, incluyendo a los producidos bajo regímenes especiales de exportación, el
programa de desgravación arancelaria de El Salvador bajo el DR-CAFTA”
(Alegatos iniciales de la República de El Salvador, Costa Rica vs El Salvador -
Tratamiento arancelario a bienes originarios provenientes de Costa Rica,
(CAFTA-DR/ARB/2014 CR-ES.Grupo Arbitral-Tratado de Libre Comercio entre
República Dominicana., 2014)
29
Costa Rica debido a esta situación argumenta que existe una ordenada
sincronía entre los instrumentos de integración centroamericanas, y no como lo
alega El Salvador, una relación de supletoriedad o complementariedad es decir
superioridad de estas normas lo cual no esta previsto en el DR-CAFTA. Alega
en su defensa lo siguiente en sus declaraciones:
a. La convención de Viena
b. El Capítulo 20
c. El Artículo 4.15
30
2. Una Parte podrá negar el trato arancelario preferencial a una mercancía si el
importador no cumple con cualquiera de los requisitos de este Capítulo.
4. Cada Parte podrá requerir que un importador que solicite trato arancelario
preferencial para una mercancía importada a su territorio declare que la
mercancía es originaria mediante una certificación escrita o electrónica, como
se describe en el Artículo 4.16, si la misma está basada en información
incorrecta se debe corregir el documento de importación y pagar cualquier
arancel aduanero adeudado”.
“Salvo que se disponga lo contrario en este Capítulo, cada Parte dispondrá que
una mercancía es originaria cuando: (a) es una mercancía obtenida en su
totalidad o producida enteramente en el territorio de una o más de las Partes;
(b) es producida enteramente en el territorio de una o más de las Partes y (i)
cada uno de los materiales no originarios empleados en la producción de la
mercancía sufre un cambio aplicable en la clasificación arancelaria
especificado en el Anexo 4.1, o (ii) la mercancía satisface de otro modo
cualquier requisito de valor de contenido regional aplicable u otros requisitos
especificados en el Anexo 4.1, y la mercancía cumple con los demás requisitos
aplicables de este Capítulo; o (c) es producida enteramente en el territorio de
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una o más de las Partes, a partir exclusivamente de materiales originarios”.
(CAFTA-DR/ARB/2014/CR-ES/17., 2014)
32
Fundamentos de la demanda de la República de Costa Rica
33
4.4 Alegatos de la defensa de la República de El Salvador
De todas formas, El Salvador agrego que, “de analizarse la medida por omisión
no escrita, así como ha sido presentada, se debe tener en cuenta que Costa
Rica no había precisado su contenido exacto, lo cual es necesario porque
establece los límites de la jurisdicción del Grupo Arbitral”. El Salvador señalo
que su reclamo, aunque se trate de un arancel aplicado a las importaciones de
los productos costarricenses no se había limitado al arancel aplicado un
conjunto de productos o a un solo producto. (CAFTA-DR/ARB/2014/CR-ES/17.,
2014)
34
superior o la aplicación de un arancel inferior al que establece el CAFTA-DR, lo
que le impide ofrecer una respuesta concreta”. (CAFTA-DR/ARB/2014/CR-
ES/17., 2014)
Más aún, Costa Rica no establece un caso prima facie de violación de una
disposición del CAFTA-DR. Esto porque el estándar prima facie requiere que
los hechos y la prueba de su ocurrencia, en principio constituyan una
infracción. La alegación de Costa Rica de que El Salvador no ha aplicado la
desgravación prevista en el CAFTA-DR no constituye en sí una infracción a la
desgravación prevista. Ello sólo ocurriría si El Salvador aplicara un arancel más
alto y ello no estuviere amparado por una disposición legal. En ausencia de una
35
alegación que constituya una infracción, El Salvador no puede ofrecer una
respuesta precisa.
36
En contraste, el CAFTA-DR es un acuerdo de libre comercio que rige el
intercambio comercial de bienes y servicios sin un interés en avanzar en una
integración política o institucional. En ese sentido, la negociación del CAFTA-
DR se realizó en bloque entre los países centroamericanos, por una parte,
Estados Unidos por otra parte, y la República Dominicana por otra, con el
objetivo de negociar acceso al mercado en Estados Unidos. La estructura de
negociación del CAFTA-DR confirma lo anterior”. (CAFTA-DR/ARB/2014/CR-
ES/17., 2014)
a. Normativa Centroamericana
b. Mercancías Originarias
c. El Artículo 3.3.2
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bilateral según el Artículo 3.3.2 entre las partes centroamericanas y de manera
bilateral entre cada una de las partes y los Estados Unidos, La República
Dominicana y los Estados Unidos y de Estados Unidos con cada una de las
otras seis partes signatarias del DR-CAFTA. Es por esto por lo que el
programa de desgravación de los aranceles es solo aplicado a las mercancías
originarias de los Estados Unidos sin importar de cual de las partes procedan.
(CAFTA-DR/ARB/2014/CR-ES/17., 2014)
d. El Artículo 3.1
El cual dispone que “el Capítulo Tres sobre trato nacional y acceso de
mercancías al mercado, aplica al comercio de mercancías de una Parte salvo
disposición en contrario”. El Salvador argumenta que según los Artículos 1.3 la
norma centroamericana es la aplicable y esta deja sin aplicación al Artículo 3
por ser esta una disposición en contrario en lo que respecta al tratamiento de
los aranceles de los bienes importados por Costa Rica a El Salvador
solamente. Es decir que de acuerdo con lo que establecen los Artículos 1.3 y
3.1. la disposición sobre el trato arancelario del Articulo 3.3 no es aplicable a
los productos de Costa Rica importados por el Salvador.
“El Salvador también aduce que en todos los tratados de libre comercio
suscritos por El Salvador se define con precisión su ámbito de aplicación, como
es el caso del Tratado de Libre Comercio entre México y Centroamérica y el
Tratado de Libre Comercio entre Centroamérica y Chile. En el DR-CAFTA no
se dijo nada respecto del ámbito de aplicación, simplemente omitió referirse a
este punto. Sin embargo, no por ello se debe considerar por mera implicación
una aplicación multilateral del CAFTA-DR con respecto a todas las Partes
implicadas”. (CAFTA-DR/ARB/2014/CR-ES/17., 2014)
El Salvador solicita al Grupo Arbitral que emita una resolución preliminar, basa
su defensa en lo siguiente:
38
- La República de Costa Rica incumplió, además, porque no logró identificar
con el mínimo de precisión las disposiciones y las obligaciones legales que son
objeto de su demanda.
-Además de que Costa Rica no ha aportado una prueba idónea que justifique
sus argumentaciones.
.
reconoce el fundamento de la demanda por inacción u omisión.
.
de los Estados Unidos , Artículos 3.3.2 y 3.1
39
4.5 Participación de los terceros no parte
4.5.1 Concepto de Parte.
40
La expresión tercero, dentro del derecho procesal, se define por exclusión: es
tercero todo aquel que no es parte en un proceso. En este sentido, son terceros
tanto aquellas personas que no han participado en el proceso como las que
han intervenido en el mismo, pero sin tener el carácter de parte: por ejemplo:
los testigos, los peritos, etc.” (Teoria general del proceso, 2007)
El Grupo Arbitral tomó nota de las solicitudes y por igual de los argumentos
planteados por El Salvador y las opiniones emitidas por los terceros. Todo esto
para poder emitir el laudo final de acuerdo con lo que dispone el Articulo 20.11.
Indica que “Una Parte que no sea contendiente, previa entrega de notificación
escrita a las Partes contendientes tendrá derecho a asistir a todas las
audiencias, a presentar alegatos escritos y orales al grupo arbitral, y a recibir
alegatos por escrito de las Partes contendientes de conformidad con lo
establecido en las Reglas Modelo de Procedimiento. Dichos alegatos se
reflejarán en el informe final del grupo arbitral”.
41
4.5.6 Establecimiento y composición del Grupo Arbitral
Arbitraje
42
20.13.3 y presentar los informes escritos a que se hace referencia en los
Artículos 20.13 y 20.14”.
4.5.8 Solicitud de resolución preliminar
El día 9 de junio del 2014, El Salvador solicitó una resolución preliminar sobre
asuntos en específico al Grupo Arbitral relativos al cumplimiento el artículo
20.6.1, los cuales afectan al Grupo Arbitral y su jurisdicción. El grupo procede a
tomar nota de esta solicitud, de los argumentos planteados por El Salvador, así
como de las opiniones de las terceras partes sobre el tema.
“Al observar que las Reglas de Procedimiento no contemplan un procedimiento
específico para la tramitación de una resolución preliminar, el Grupo Arbitral
solicitó a Costa Rica pronunciarse sobre tal solicitud, conjuntamente o como
parte de su escrito de réplica, en el ejercicio de la facultad conferida por la regla
27 de las Reglas de Procedimiento”.
Para el día 30 del mes de junio, Costa Rica solicita al Grupo Arbitral que
rechace las pretensiones hechas por el Salvador sobre la jurisprudencia. “Por
el carácter abreviado de los plazos, y la naturaleza de las objeciones cuya
evaluación ha requerido un detenido examen de la medida en litigio y de los
fundamentos jurídicos de la reclamación, el Grupo Arbitral estimó pertinente no
pronunciarse sobre las objeciones de El Salvador antes de este informe inicial.
Las conclusiones y determinaciones al respecto se exponen en las secciones
4.1 y 7”. (CAFTA-DR/ARB/2014/CR-ES/17., 2014)
43
Participación de los terceros no parte
Parte: quienes
intervienen en el Estados Unidos,
proceso. Guatemala, Honduras,
Terceros no parte:
República de Costa Rica Nicaragua y la República
quienes no intervienen
Dominicana . Participan
vs República del en el proceso. como terceros en el
Salvador conflicto.
44
4.6 Participación Amicus Curiae
4.6.1. Concepto de Amicus Curiae
El amicus curiae , amigo de la corte o amigo del tribunal, según el libro El
Amicus Curiae: ¿que es y para qué sirve ?, “es una expresión latina utilizada
para referirse a presentaciones realizadas por terceros ajenos a un litigio, que
ofrecen voluntariamente su opinión frente a algún punto de derecho u otro
aspecto relacionado, para colaborar con el tribunal en la resolución de la
materia objeto del proceso”.
El amicus curiae permite que terceros que son ajenos al conflicto den sus
opiniones de al respecto de un conflicto para la solución de un caso, antes
debe expresar su interés en la resolución final del caso. Según el mismo libro,
El Amicus Curiae, “este tipo de intervención ayuda a mejorar el nivel de
transparencia en los procesos judiciales, eleva el nivel de discusión y abre el
debate de la temática en litigio, especialmente en aquellos casos donde se
encuentre comprometido el interés público o exista una trascendencia social
que supere las particularidades del caso concreto”.
“La figura del amicus curiae es empleada en diversos tribunales con el objeto
de permitir que quienes no se encuentran legitimados procesalmente para
intervenir en los procesos, pero que tienen interés en el tema controvertido,
puedan expresar sus puntos de vista ante el tribunal”. (Fernando C., 2009)
4.6.2 Terceras Partes y participación Amicus Curiae
La terceras Partes presentaron su opinión sobre el caso frente al grupo arbitral
en sus alegatos escritos. Todas las partes presentaron su opinión:
⚫ “Estados Unidos, sin pronunciarse sobre el cumplimiento de Costa Rica de
los requisitos que exige el Artículo 20.6.1 del CAFTA-DR, planteó ciertos
puntos en relación con la reclamación preliminar de El Salvador sobre la
supuesta falta de precisión en la identificación de la medida. Observó que
la solicitud de establecimiento de un grupo arbitral podría incluir
descripciones narrativas que contribuyan a la identificación de la medida o
de la obligación en cuestión, y en este segundo caso, contribuir a definir los
fundamentos jurídicos de la demanda, o formar un vínculo entre la medida
y la disposición cuyo incumplimiento se alega”.
⚫ “Nicaragua consideró que Costa Rica sí ha identificado correctamente las
medidas concretas en litigio y proporcionado el fundamento jurídico de la
reclamación. Agrega que el derecho de defensa de El Salvador no se ha
visto inhibido pues éste ha podido responder a las alegaciones de Costa
Rica”.
45
• “Guatemala observó que El Salvador no permite a los países de la
región centroamericana e incluso República Dominicana gozar de un
trato arancelario preferencial aun cuando las mercancías son
originarias de estos países”.
• “Honduras presentó su posición citando textualmente la medida por la
que Costa Rica es Parte reclamante es la no aplicación por parte de El
Salvador del programa de desgravación arancelaria establecido en el
DR-CAFTA a los bienes originarios procedentes de Costa Rica,
incluyendo los bienes producidos bajo regímenes especiales de
exportación”.
• “Para la República Dominicana, el presente proceso de solución de
controversias se fundamenta en la no aplicación u otorgamiento, por
parte de El Salvador, de las preferencias contempladas en el tratado a
mercancías originarias de Costa Rica, incluyendo las producidas en
regímenes especiales de exportación” (CAFTA-DR/ARB/2014/CR-
ES/17., 2014)
46
Participación Amicus Curiae
47
4.7 Análisis del laudo definitivo
b. La República de El Salvador:
48
En virtud de lo establecido por el Artículo 3.3.2 (Desgravación Arancelaria), el
Grupo Arbitral considero en su investigación que toda mercancía que sea
obtenida o producida en el territorio de Costa Rica, y que cumpla con el Artículo
4.1 sobre Reglas de Origen y Procedimientos de Origen y el Anexo 4.1 sobre
Reglas de Origen Específicas, deberá calificar como “mercancía originaria” y en
consecuencia tendrá derecho a gozar de las preferencias arancelarias del
tratado.
⚫ La medida
⚫ Multilateralidad
⚫ Desgravacion arancelaria
⚫ Reglas de origen
⚫ Relacion con la normativa centroamericana
⚫ Zonas francas
⚫ Efectos comerciales adversos
49
4.7.5 Laudo definitivo
50
(ix) determina que la alegación de incumplimiento del artículo 2.1 a
través de la inaplicación del programa de desgravación del CAFTA-
DR por parte de El Salvador, no ha sido demostrada por Costa Rica;
(x) determina que la alegación de incumplimiento del artículo 1.1 a
través de la inaplicación del programa de desgravación del CAFTA-
DR por parte de El Salvador, no ha sido demostrada por Costa Rica.
Sin embargo, el Grupo Arbitral destaca que el efecto causado por los
incumplimientos de El Salvador con los artículos 3.3.2 y 4.1, así
como sus respectivos anexos 3.3 y 4.1 eliminan esencialmente las
ventajas que se derivan del compromiso de establecer una zona de
libre comercio; y
(xi) por lo expuesto en la sección correspondiente, el Grupo Arbitral
se abstiene de emitir conclusiones sobre posibles efectos
comerciales adversos causados por la medida en cuestión; y,
(xii) confirma que los costos del procedimiento deben ser sufragados
por las Partes contendientes de conformidad con lo dispuesto en el
artículo 19.3.2(b), el anexo 19.3 del CAFTA-DR y la regla 97 de las
Reglas de Procedimiento. 7.2. Habida cuenta de estas
determinaciones, y en aras de reafirmar la cooperación y buena fe
que rigen a este procedimiento, el Grupo Arbitral hace votos por que
las Partes contendientes, a la luz del artículo 20.15.1, y velando por
los principios generales destacados en el preámbulo del Tratado,
incluyendo la profundización de la integración centroamericana,
realicen las aproximaciones del caso y tomen las acciones que
estimen conducentes hacia una solución de la controversia de una
manera pronta y constructiva, incluyendo la posibilidad de explorar el
plan de acción mutuamente satisfactorio sugerido por el artículo
20.15.3, y siempre de conformidad con las determinaciones
contenidas en este informe.
Posiblemente esta inacción puede deberse a que el foro entendiera que esta es
más bien una cuestión apropiada de tratar de la Comisión de Libre Comercio
del DR-CAFTA. Lo que si determino el grupo arbitral fue la negativa de El
Salvador de aplicar el trato preferencial a los bienes de Costa Rica, ya que no
va de acuerdo con lo establecido en los Artículos 4.1 y Anexo 4.1, sobre las
51
reglas y procedimientos de origen y del Capítulo 3.3.2 sobre desgravación
arancelaria. Las partes deberán otorgarse el trato del DR-CAFTA entre sí.
52
Análisis del Laudo Definitivo
CAFTA-DR/ARB
Demanda de /2014/CR-ES/18): Causa: La no aplicación por parte
la República de Esta es la primera de El Salvador del programa de
Costa Rica a la controversia a nivel desgravación arancelaria que
República de El de Estados que se establece el DR-CAFTA a los
Salvador (DR- tramita bajo la productos originarios de La
CAFTA) 2013- normativa del República de Costa Rica,
2015 - CAFTA- CAFTA, referente a incluyendo los bienes producidos
DR/ARB las preferencias bajo un regímenen especial de
/2014/CR- arancelarias exportación: atún enlatado, llantas,
ES/18) contenidas en el jugo de naranja que estan bajo
Tratado. régimen de zona franca
Laudo Arbitral:
Bases juridicas de la defensa: Falla a favor de La República de Costa Rica
1. El Salvador debe otorgar trato preferencial a
Artículo 1.3 , el cual reconoce la los productos de Costa Rica de acuerdo con lo
aplicabilidad de las Normas establecido en el Artículo 4.1 sobre Mercancías
Centroamericanas y su prioridad Originarias y el capítulo 3.3.2 sobre la
Articulos 4.1 y 3.3.1 , los cuales se Desgravación Arancelaria.
refieren únicamente a la mercancía 2. Multilateralidad: Ciertamente las partes deben
originaria de los Estados Unidos. otorgarse el trato DR-CAFTA entre sí, planteando
la importancia de la reciprocidad y la aplicación
del tratado de manera bilateral y multilateral.
53
Argumentos parte Articulos Argumentos Articulos Laudo
demandante parte
demandada
El Salvador debe Artículo 4.15, El Artículo 1.3 del Artículo 1.3, “La alegación de
conceder cualquier que establece DR-CAFTA que reconoce la incumplimiento del
solicitud de trato las obligaciones reconoce la aplicación y la Artículo 4.15 del CAFTA-
arancelario con respecto a
aplicación de las prioridad de las DR fue sometida al
preferencial, ya que las
normas Normas Grupo Arbitral sin estar
una parte solo puede Importaciones y
negar el preferencial el trato centroamericanas. Centroamericanas dentro de su mandato,
arancelario a una preferencial. por lo que su evaluación
mercancía si el es improcedente”
importador no cumple
con cualquiera de los
requisitos pautados en
el DR-CAFTA.
El Salvador incumplió Artículo 4.1, el Artículo 4.1 sobre Articulos 4.1 y “Determina que la
con la eliminación de cual presenta mercancía 3.3.1, los cuales omisión en la aplicación
los aranceles los puntos para originaria, y que se refieren solo a del programa de
establecidos en los determinar que
en el artículo 3.3.2 los bienes desgravación del DR-
compromisos del una mercancía
indica que se estadounidenses. CAFTA por parte de El
tratado sobre es originaria.
mercancías que si son refiere Salvador, en lo que
originarias únicamente a la respecta a bienes
“mercancía producidos en el territorio
originaria” de los de Costa Rica, incumple
Estados Unidos. el Artículo 4.1 y el Anexo
4.1”
El Salvador no puede Artículo 3.3.1 y En virtud del Artículos 4.1 y “Determina que la
incrementar ningún el Anexo 3.3, el Artículo 1.3 la 3.3.1 los cuales omisión en la aplicación
arancel aduanero cual determina norma se refieren solo a del programa de
existente, o adoptar la “progresiva
centroamericana los bienes desgravación del CAFTA-
ningún arancel eliminación de
“es una estadounidenses. DR por parte de El
aduanero nuevo, sobre aranceles
una mercancía que es aduaneros disposición en Salvador, en lo que
considerada originaria. sobre las contrario que deja respecta a bienes
Debido a esto cada mercancías sin aplicación el originarios de Costa Rica
parte debe eliminar de consideradas Artículo 3”. en el sentido del CAFTA-
forma progresiva sus originarias que DR, que no cumplen la
aranceles aduaneros. no cumplen la definición
definición centroamericana de
centroamericana
origen, incluyendo a los
de origen,
bienes producidos bajo
incluyendo a los
bienes regímenes especiales de
producidos bajo exportación, incumple el
regímenes Artículo 3.3.2 y el Anexo
especiales de 3.3”.
exportación”.
54
Se puede determinar a partir de este cuadro que el Grupo Arbitral concluye que
La República de El Salvador incumplió con lo establecido por los Artículos 4.1
sobre desgravación arancelaria y Artículos 3.3.2 y sus anexos que incumplen
con la definición de mercancía originaria y la correspondiente desgravación de
bienes producidos bajo regímenes especiales, de los cuales La República de
Costa Rica como miembro de DR-CAFTA debe ser por igual beneficiada.
55
Conclusión.
56
arancelaria establecida por el DR-CAFTA se refieren únicamente a los
productos originarios estadounidenses.
57
Bibliografía
Fernando C., F. C. (2009). El Amicus Curiae: ¿que es y para qué sirve?, . Lima,
Perú: Documentos Defensoriales.
58
Ministerio de Comercio Exterior de Costa Rica, C. (2003). Tratado de Libre
Comercio entre Centroamerica y Estados Unidos, y Agenda Integral de
Cooperación. San Jose.
59
Anexos
60
Cronología del caso:
61