Estudio e y F. Fast Water

BIENVENIDOS AL ESTUDIO ECONOMICO Y F
PLAN DE NEGOCIO: BOTELLA PURIFICADORA
SIGA LAS INSTRUCCIONES PASO A PASO P
PODER EXPLORAR TODO EL APLICATIV
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ELABORADO Y PRESENTADO POR:
Andrés Alonso Muñoz 000441132
Daniel Patarroyo 000436092
Bibiana Rodríguez 000441212
PRACTICA PROFESIONAL
CONOMICO Y FINANCIERO:
A PURIFICADORA DE AGUA
NES PASO A PASO PARA
ODO EL APLICATIVO
K AQUI
ESENTADO POR:
uñoz 000441132
000436092
000441212
OFESIONAL
CONTENIDO ESTUDIO ECONOMICO Y FINANCIERO
PROYECCIONES COSTOS OPERATIVOS BALANCE
DATOS GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES

ESTADO DE RESULTADOS
PLAN DE PRODUCCION COSTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS GASTOS DE PUBLICIDAD (MARKETING) FLUJO DE CAJA
DEPRECIACIONES PRESUPUESTO CIF FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS INDICADORES DE LIQUIDEZ

Proyeccion poblacion bogotana
2017 2018 2019 2020 2021
8,080,734 8,181,047 8,281,030 8,380,801 8,380,801
Crecimiento 1% 1% 1% 1%
Periodo Pronostico PRONOSTICO MENSUAL

(mensual )
Ene. 400
348
Feb 351 390
Mar 355 380

Abr 359 370
May 362 360
Jun 366 350
Jul 369
340
Ago 373
330
Sep 377
320
Oct 381
Nov 384
Dic 388
total 4414
REGRESAR A CONTENIDO
Periodo
ENSUAL Pronostico
(anual) PRONOSTICO ANUAL
2017 4414 4600
2018 4458 4550
2019 4502 4500
2020 4547
4450
2021 4,593
4400
4350
4300
Pronostico
PRONOSTICO ANUAL
Pronostico
DATOS REGRESAR A CONTENIDO
CANTIDAD PRECIO
PRODUCTO
Botella filtro de agua 360 $ 126,256
POLITICA DE CRECIMIENTO - PROYECCION

AÑO 2018 1%
AÑO 2019 1%
AÑO 2020 1%
ANO 2021 1%
MATERIA PRIMA
INSUMO O MP CANTIDADES COSTO UNIT. COSTO TOTAL
Lamina De Filtro 3 $ 22,000 $ 66,000
Botella 360 $ 6,000.00 $ 2,160,000
Adhesivo 360 $ 410.00 $ 147,600

Caja de 360 $ 1,530.00 $ 550,800
presentacion
1083 $ 29,940 $ 2,924,400

TOTAL
RENTABILIDAD ESPERADA
TASA DE OPORTUNIDAD DE 25.00%

EVALUACION DEL PROYECTO
Arrendamiento AÑO 2017

$ 36,000,000
PORCENTAJE DE AUMENTO DE GASTOS
Salarios administrativos y
Arrendamiento AÑO 2018 comerciales AÑO 2018
5.57% 7.00%
5.75% 7.00%
Arrendamiento AÑO 2020 Salarios administrativos y

comerciales AÑO 2020
5.75% 7.00%
5.75% 7.00%
5.57% $ 38,005,200.00
5.75% $ 40,190,499.00
5.75% $ 42,501,452.69
5.75% $ 44,945,286.22
AUMENTO DE COSTO ANUAL AUMENTO DE PRECIO ANUAL
AÑO 2018 1% AÑO 2018
AÑO 2019 1.50% AÑO 2019
AÑO 2020 2% AÑO 2020

ANO 2021 2.50% ANO 2021
SERVICIOS PUBLICOS AUMENTO DE COSTOS SERVICIOS
SERVICIOS PUBLICOS MENSUAL $ 515,000 AÑO 2018
SERVICIOS PUBLICOS ANUAL $ 6,180,000 AÑO 2019
SERVICIOS PUBLICOS 2018 $ 6,198,540 AÑO 2020

SERVICIOS PUBLICOS 2019 $ 6,229,533 ANO 2021
SERVICIOS PUBLICOS 2020
$ 6,273,139
SERVICIOS PUBLICOS 2021 $ 6,329,598
MANTENIMIENTO DE EQUIPOS AUMENTO DE MANTENIMIENTO E.

MENSUAL
$ 150,000 AÑO 2018
AÑO 2017 $ 1,800,000 AÑO 2019
AÑO 2018 $ 1,818,000 AÑO 2020

AÑO 2019 $ 1,845,270 ANO 2021
AÑO 2020 $ 1,882,175
AÑO 2021 $ 1,929,230
INCREMENTO ANUAL
LISTA DE ESTRATEGIAS (gastos de marketing) AÑO 1 AÑO 2
DESCRIPCCION VALOR
1% 1%
Estrategia de Comunicacion $ 6,200,000.00 $ 6,262,000.00 $ 6,324,620.00
$ 1,260,000.00 $ 1,272,600.00 $ 1,285,326.00

Estrategia de Distribucion
Estrategia de Precio $ 1,500,000.00 $ 1,515,000.00 $ 1,530,150.00
(Benchmarking)
$ 4,000,000.00
Estrategia de Promocion $ 4,040,000.00 $ 4,080,400.00
Total $ 12,960,000.00 $ 13,089,600.00 $ 13,220,496.00
SU CAPITAL MINIMNO A INVERTIR

ES $ 71,964,100
CAPITAL PROPIO $ 18,000,000
PRESTAMO $ 53,964,100
PLAZO (EN MESES) 48
TASA 2.8% TEM
Gastos Admisnistrativos
AUMENTO DE PRECIO ANUAL
1.5% GASTO CANTIDAD VALOR UNITARIO
2.00% FACTURAS 1 $ 65,000.00
RESMAS DE PAPEL 4 $ 7,000.00

2.5%
3% TONNER 2 $ 120,000.00
KIT PAPELERIA 1 $ 40,000.00
Total
AUMENTO DE COSTOS SERVICIOS P TOTAL ANUAL
0.30%
0.50% AUMENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
0.70% AÑO 2018 0.20%

0.90% AÑO 2019 0.20%
AÑO 2020 0.20%

ANO 2021 0.20%
DE MANTENIMIENTO E.
1.00%
1.5%
2.00%
2.5%
NCREMENTO ANUAL
AÑO 3 AÑO 4
1% 1%
$ 6,387,866.20 $ 6,451,744.86
$ 1,298,179.26 $ 1,311,161.05
$ 1,545,451.50 $ 1,560,906.02
$ 4,121,204.00 $ 4,162,416.04
$ 13,352,700.96 $ 13,486,227.97
vos
VALOR TOTAL
$ 65,000.00
$ 28,000.00
$ 240,000.00
$ 40,000.00
$ 373,000.00
$ 746,000.00
NISTRATIVOS
$ 747,492.00
$ 748,986.98
$ 750,484.96
$ 751,985.93
Plan de Unidad
# Producción Medida Mes 1
Botella filtro de agua 348.00 unidades 360.00
Unidad
Botella filtro de agua Mes 1 Mes 2
Medida
Stock Inicial unidades 0 12
Producción Planeada unidades 360 360
Ventas Proyectadas unidades 348 351
Stock Final Proyectado unidades 12 21
Unidad
Botella filtro de agua Medida Año 1 Año 2
Stock Inicial unidades 13 19
Producción Planeada unidades 4,420 4,464
Ventas Proyectadas unidades 4,414 4,458
Stock Final Proyectado unidades 19 26
44 45
Costo total unitario $ 78,925

Precio de venta $ 98,656 $ 439,774,998
Unidad
VENTAS Y COSTOS Medida Año 1 Año 2
venta en unidades unidades 4,414 4,458
COMPRAS unidades $ 55,411,200 $ 55,965,312
ventas unidades $ 435,420,790 $ 439,774,998
$ 4,397,750
Unidad
VENTAS Y COSTOS Mes 1 Mes 2
Medida
Producción Planeada unidades 360 360
Ventas Proyectadas unidades 348 351
ventas en ingresos pesos $ 34,332,402 $ 34,675,726
COSTOS pesos $ 28,413,022 $ 28,413,022
COSTOS MP $ 4,509,720 $ 4,509,720
Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
360 360 360 360 360 370

21 26 27 25 19 20
360 360 360 360 370 375
355 359 362 366 369 373
26 27 25 19 20 22
Año 3 Año 4 Año 5 Total #

26 33 39 46 Mes 12
4,509 4,554 4,599 22,546 Año 1
4,502 4,547 4,593 22,513 Año 2
33 39 46 79 Año 3
45 46 Año 4
Año 5
$ 444,172,748 $ 448,614,475 $ 453,100,620

Año 3 Año 4 Año 5 Total
4,502 4,547 4,593 22,513
$ 56,804,792 $ 57,940,888 $ 59,389,410 $ 1,776,866,905
$ 444,172,748 $ 448,614,475 $ 453,100,620
$ 6,662,591 $ 8,972,290 $ 11,327,516
360 360 360 360 370 375

355 359 362 366 369 373
$ 35,022,483 $ 35,372,708 $ 35,726,435 $ 36,083,699 $ 36,444,536 $ 36,808,982
$ 28,413,022 $ 28,413,022 $ 28,413,022 $ 28,413,022 $ 29,202,273 $ 29,596,898
$ 4,509,720 $ 4,509,720 $ 4,509,720 $ 4,509,720 $ 4,634,990 $ 4,697,625
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
375 375 380 380 380 0
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 total

22 20 19 15 6
375 380 380 380 4,420
377 381 384 388 4,414
20 19 15 6 13
Stock de
Productos Unidad Costo Stock en
Terminados Medida Stock Unitario Pesos
botella unidades 13 $ 98,656.33 $ 1,282,532
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 total
375 380 380 380 4,420

377 381 384 388 4,414
$ 37,177,072 $ 37,548,842 $ 37,924,331 $ 38,303,574
$ 29,596,898 $ 29,991,523 $ 29,991,523 $ 29,991,523
$ 4,697,625 $ 4,760,260 $ 4,760,260 $ 4,760,260
SUELDOS Y APORTACIONES
No. de Funciones que Sueldo por Sueldo mensual
personas desempeñan empleado
NOMINA ADMINISTRATIVA
1 GERENTE GENERAL $ 8,520,000.00 $ 8,520,000.00
1 ADMINISTRADOR $ 3,500,000.00 $ 3,500,000.00
1 EXPERTO EN MERCADEO $ 2,300,000.00 $ 2,300,000.00
1 DIRECTOR DE VENTAS $ 2,800,000.00 $ 2,800,000.00
NOMINA OPERATIVA
1 VENTAS $ 820,857.00 $ 820,857.00
1 INVENTARIOS $ 820,857.00 $ 820,857.00
2 OPERARIOS $ 820,857.00 $ 1,641,714.00
1 SERVICIOS GENERALES $ 820,857.00 $ 820,857.00
9 TOTAL $ 20,403,428.00 $ 21,224,285.00
Nomina Operativa (COSTOS FIJOS)

PERSONAL O MANO # DE PROVISION DE PROVISION DE
COSTO UNIT.
DE OBRA PRODUCTIVA PERSONAS VACACIONES CESANTIAS
Operarios 2 $ 820,857.00 $ 61,476 $ 136,810
Servicios Generales 1 $ 820,857.00

$ 30,738 $ 68,405
Inventario 1 $ 820,857.00
$ 30,738 $ 68,405
Ventas 1 $ 820,857.00
$ 30,738 $ 68,405
Total $ 153,690 $ 342,025
total provision $ 175,757.00
Salario Minino $737,717.00 provision anual $ 2,109,084.00
Subsidio Transporte $83,140.00
Salarios administrativos y comerciales

AÑO 1 Salarios Operativos año 2017
$ 205,440,000.00 $ 57,687,756.00
AÑO 2 $219,820,800.00 $61,725,898.92

AÑO 3 $235,208,256.00 $66,046,711.84
AÑO 4 $251,672,833.92 $70,669,981.67
AÑO 5 $264,256,475.62 $75,616,880.39
UELDOS Y APORTACIONES
Provisiones Provisiones anuales Sueldo anual Sueldo Total Anual
$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 102,240,000.00 $ 104,349,084.00

$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 42,000,000.00 $ 44,109,084.00
$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 27,600,000.00 $ 29,709,084.00
$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 33,600,000.00 $ 35,709,084.00
$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 9,850,284.00 $ 11,959,368.00

$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 9,850,284.00 $ 11,959,368.00
$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 19,700,568.00 $ 21,809,652.00
$ 175,757.00 $ 2,109,084.00 $ 9,850,284.00 $ 11,959,368.00
$ 1,406,056.00 $ 16,872,672.00 $ 254,691,420.00 $ 271,564,092.00
Nomina Adminsitr
PROVISION PROVISION DE PERSONAL
INTERES DE COSTO TOTAL
PRIMA DE S. ADMINISTRATIVO
CESANTIAS
$ 16,418 $ 136,810 $ 1,993,228.00 GERENTE
$ 996,614.00 ADMINISTRADOR
$ 8,209 $ 68,405
EXPERTO EN
$ 996,614.00
$ 8,209 $ 68,405 MERCADEO
DIRECTOR DE
$ 820,857.00
$ 8,209 $ 68,405 VENTAS
$ 41,045 $ 342,025 $ 4,807,313.00
INCREMENTO PORCENTUAL DE SALARIOS

Salarios administrativos y operacionales AÑO 2018 VALOR
7.00%
$281,546,698.92
Salarios administrativos y operacionales AÑO 2019
7.00% $301,254,967.84
7.00% $322,342,815.59
Nomina Adminsitrativa
PROVISION PROVISION PROVISION
PROVISION DE
# DE PERSONAS COSTO UNIT. DE INTERES DE DE PRIMA DE
VACACIONES CESANTIAS CESANTIAS S.
1 $ 8,520,000.00 $ 30,738 $ 68,405 $ 8,209 $ 68,405
1 $ 3,500,000.00
$ 30,738 $ 68,405 $ 8,209 $ 68,405
1 $ 2,300,000.00
$ 30,738 $ 68,405 $ 8,209 $ 68,405
1 $ 2,800,000.00
$ 30,738 $ 68,405 $ 8,209 $ 68,405
Total $ 122,952 $ 273,620 $ 32,836 $ 273,620
total provisiones $ 175,757.00
provisiones anuales $ 2,109,084.00
COSTO TOTAL
$ 8,695,757.00
$ 3,675,757.00
$ 2,475,757.00
$ 2,975,757.00
$ 17,823,028.00
Tabla de Depreciacion
Vida util
Cantidad Activo (Años)
2 Estanterías para materia prima 10
1 Estante en acero Whalen producto terminado 10
1 Máquina tampografia 5
5 Telefonos 5
1 Molde de botella 3
1 Impresoras 5
4 Computadores 5
1 Sotfwares 3
1 Diseño Web 3
5 Muebles de oficina 10
1 sillas de espera o al publico 10
5 sillas de escritorio 10
Total
LISTA DE MAQUINAS, EQUIPOS, HERRAMIENTASN (INVERSION INIC
CODIGO MAQUINAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS CANTIDADES
EMP Estanterías para materia prima 2

EAPT Estante en acero Whalen producto terminado 1
MTA Máquina tampografia 1
TEP Telefonos 5
MLB Molde de botella 1
IPS Impresoras 1
CMP Computadores 4
STF Sotfwares 1
DWB Diseño Web 1
MDO Muebles de oficina 5
SEP sillas de espera o al publico 1
SDE sillas de escritorio 5
bla de Depreciacion
Costo Costo total

Dep. Anual Dep. Mensual
$ 229,000 $ 458,000 $ 45,800 $ 3,817
$ 860,000 $ 860,000 $ 86,000 $ 7,167
$ 2,000,000 $ 2,000,000 $ 400,000 $ 33,333
$ 277,900 $ 1,389,500 $ 277,900 $ 23,158
$ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 3,333,333 $ 277,778
$ 270,000 $ 270,000 $ 54,000 $ 4,500
$ 3,500,000 $ 14,000,000 $ 2,800,000 $ 233,333
$ 800,000 $ 800,000 $ 266,667 $ 22,222
$ 1,000,000 $ 1,000,000 $ 333,333 $ 27,778
$ 295,000 $ 1,475,000 $ 147,500 $ 12,292
$ 439,000 $ 439,000 $ 43,900 $ 3,658
$ 70,000 $ 350,000 $ 35,000 $ 2,917
$ 33,041,500 $ 7,744,533 $ 645,378
ENTASN (INVERSION INICIAL)
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
$ 229,000.00 $ 458,000.00
$ 860,000.00 $ 860,000.00
$ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
$ 277,900.00 $ 1,389,500.00
$ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
$ 270,000.00 $ 270,000.00
$ 3,500,000.00 $ 14,000,000.00
$ 800,000.00 $ 800,000.00
$ 1,000,000 $ 1,000,000.00
$ 295,000 $ 1,475,000
$ 439,000 $ 439,000
$ 70,000 $ 350,000
TOTAL $ 32,252,500
INVERSION INICIAL
COSTOS OPERATIVOS VALOR
MATERIA PRIMA E INSUMOS $ 4,509,600
MAQUINARIA Y HERRAMIENTA $ 33,041,500
SUBTOTAL $ 37,551,100
COSTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 373,000
CANON DE ARRENDAMIENTO $ 3,000,000
INSUMOS ASEO $ 80,000
PLAN DE MARKETING $ 12,960,000
SUBTOTAL $ 16,413,000
EFECTIVO $ 18,000,000
TOTAL $ 71,964,100
Tabla Amortizacion credito Davivienda INTERES 2.80%

PERIODO VALOR INICIAL INTERES CUOTA ABONO CAPITAL
(MESES)
0 $ 52,400,000
1 $ 52,400,000 $ 1,467,200 $ 1,997,992 $ 530,792
2 $ 51,869,208 $ 1,452,338 $ 1,997,992 $ 545,654
3 $ 51,323,554 $ 1,437,060 $ 1,997,992 $ 560,932
4 $ 50,762,622 $ 1,421,353 $ 1,997,992 $ 576,638
5 $ 50,185,984 $ 1,405,208 $ 1,997,992 $ 592,784
6 $ 49,593,199 $ 1,388,610 $ 1,997,992 $ 609,382
7 $ 48,983,817 $ 1,371,547 $ 1,997,992 $ 626,445
8 $ 48,357,372 $ 1,354,006 $ 1,997,992 $ 643,985
9 $ 47,713,387 $ 1,335,975 $ 1,997,992 $ 662,017
10 $ 47,051,370 $ 1,317,438 $ 1,997,992 $ 680,553
11 $ 46,370,817 $ 1,298,383 $ 1,997,992 $ 699,609
12 $ 45,671,208 $ 1,278,794 $ 1,997,992 $ 719,198
13 $ 44,952,010 $ 1,258,656 $ 1,997,992 $ 739,336
14 $ 44,212,674 $ 1,237,955 $ 1,997,992 $ 760,037
15 $ 43,452,637 $ 1,216,674 $ 1,997,992 $ 781,318
16 $ 42,671,319 $ 1,194,797 $ 1,997,992 $ 803,195
17 $ 41,868,124 $ 1,172,307 $ 1,997,992 $ 825,684
18 $ 41,042,440 $ 1,149,188 $ 1,997,992 $ 848,803
19 $ 40,193,637 $ 1,125,422 $ 1,997,992 $ 872,570
20 $ 39,321,067 $ 1,100,990 $ 1,997,992 $ 897,002
21 $ 38,424,065 $ 1,075,874 $ 1,997,992 $ 922,118
22 $ 37,501,947 $ 1,050,055 $ 1,997,992 $ 947,937
23 $ 36,554,009 $ 1,023,512 $ 1,997,992 $ 974,480
24 $ 35,579,530 $ 996,227 $ 1,997,992 $ 1,001,765
25 $ 34,577,765 $ 968,177 $ 1,997,992 $ 1,029,814
26 $ 33,547,951 $ 939,343 $ 1,997,992 $ 1,058,649
27 $ 32,489,301 $ 909,700 $ 1,997,992 $ 1,088,291
28 $ 31,401,010 $ 879,228 $ 1,997,992 $ 1,118,764
29 $ 30,282,247 $ 847,903 $ 1,997,992 $ 1,150,089
30 $ 29,132,158 $ 815,700 $ 1,997,992 $ 1,182,291
31 $ 27,949,866 $ 782,596 $ 1,997,992 $ 1,215,396
32 $ 26,734,471 $ 748,565 $ 1,997,992 $ 1,249,427
33 $ 25,485,044 $ 713,581 $ 1,997,992 $ 1,284,411
34 $ 24,200,634 $ 677,618 $ 1,997,992 $ 1,320,374
35 $ 22,880,260 $ 640,647 $ 1,997,992 $ 1,357,345
36 $ 21,522,915 $ 602,642 $ 1,997,992 $ 1,395,350
37 $ 20,127,565 $ 563,572 $ 1,997,992 $ 1,434,420
38 $ 18,693,145 $ 523,408 $ 1,997,992 $ 1,474,584
39 $ 17,218,561 $ 482,120 $ 1,997,992 $ 1,515,872
40 $ 15,702,689 $ 439,675 $ 1,997,992 $ 1,558,316
41 $ 14,144,373 $ 396,042 $ 1,997,992 $ 1,601,949
42 $ 12,542,423 $ 351,188 $ 1,997,992 $ 1,646,804
43 $ 10,895,619 $ 305,077 $ 1,997,992 $ 1,692,914
44 $ 9,202,705 $ 257,676 $ 1,997,992 $ 1,740,316
45 $ 7,462,389 $ 208,947 $ 1,997,992 $ 1,789,045
46 $ 5,673,344 $ 158,854 $ 1,997,992 $ 1,839,138
47 $ 3,834,206 $ 107,358 $ 1,997,992 $ 1,890,634
48 $ 1,943,572 $ 54,420 $ 1,997,992 $ 1,943,572
INVERSION INICIAL $ 71,964,100
CAPITAL $ 18,000,000
FINANCIACION DAVIVIENDA (71%) $ 53,964,100
$ 23,975,901
TEM Tabla Amortizacion credito Davivienda INTERES

PERIODO
SALDO FINAL VALOR INICIAL INTERES CUOTA
(AÑOS)
$ 52,400,000 0 $ 52,400,000
$ 51,869,208 1 $ 52,400,000 $ 20,587,529 $ 19,009,530
$ 51,323,554 2 $ 53,978,000 $ 1,511,384 $ 19,009,530
$ 50,762,622 3 $ 36,479,854 $ 1,021,436 $ 19,009,530
$ 50,185,984 4 $ 18,491,760 $ 517,769 $ 19,009,530
$ 49,593,199
$ 48,983,817
$ 48,357,372 INTERESES
$ 47,713,387 AÑO 1 $ 16,527,911
$ 47,051,370 AÑO 2 $ 13,601,657
$ 46,370,817 AÑO 3 $ 9,525,701
$ 45,671,208 AÑO 4 $ 3,848,337
$ 44,952,010 AMORTIZACION
$ 44,212,674 $ 7,447,990 PARA AÑO 1
$ 43,452,637 $ 10,374,245 PARA AÑO 2
$ 42,671,319 $ 15,451,965 PARA AÑO 3
$ 41,868,124 $ 20,127,565 PARA AÑO 4
$ 41,042,440
$ 40,193,637
$ 39,321,067
$ 38,424,065 REGRESAR A CONTENIDO
$ 37,501,947
$ 36,554,009
$ 35,579,530
$ 34,577,765
$ 33,547,951
$ 32,489,301
$ 31,401,010
$ 30,282,247
$ 29,132,158
$ 27,949,866
$ 26,734,471
$ 25,485,044
$ 24,200,634
$ 22,880,260
$ 21,522,915
$ 20,127,565
$ 18,693,145
$ 17,218,561
$ 15,702,689
$ 14,144,373
$ 12,542,423
$ 10,895,619
$ 9,202,705
$ 7,462,389
$ 5,673,344
$ 3,834,206
$ 1,943,572
$ 0
LISTA DE MAQUINAS, EQUIPOS, HERRAMIENT
CODIGO
EMP
EAPT
MTA
TEP
MLB
IPS
CMP
STF
DWB
MDO
SEP
SDE
39.29% TEA
ABONO CAPITAL SALDO FINAL
$ 52,400,000
-$ 1,578,000 $ 53,978,000
$ 17,498,146 $ 36,479,854
$ 17,988,094 $ 18,491,760
$ 18,491,760 $ -
LISTA DE MAQUINAS, EQUIPOS, HERRAMIENTASN (INVERSION INICIAL)
MAQUINAS, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS CANTIDADES COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Estanterías para materia prima 2 $ 229,000.00 $ 458,000.00

Estante en acero Whalen producto terminado 1 $ 860,000.00 $ 860,000.00
Máquina tampografia 1 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00
Telefonos 5 $ 277,900.00 $ 1,389,500.00
Molde de botella 1 $ 10,000,000.00 $ 10,000,000.00
Impresoras 1 $ 270,000.00 $ 270,000.00
Computadores 4 $ 3,500,000.00 $ 14,000,000.00
Sotfwares 1 $ 800,000.00 $ 800,000.00
Diseño Web 1 $ 1,000,000 $ 1,000,000.00
Muebles de oficina 5 $ 295,000 $ 1,475,000
sillas de espera o al publico 1 $ 439,000 $ 439,000
sillas de escritorio 5 $ 70,000 $ 350,000
TOTAL $ 33,041,500
MATERIA PRIMA
INSUMO O MP CANTIDADES COSTO UNIT.
Lamina De Filtro 6 $ 220,000
Botella 360 $ 6,000.00
Adhesivo 360 $ 410.00
Caja de presentacion 360 $ 2,450.00

TOTAL 1086 $ 228,860
Nomina Operativa (COSTOS FIJOS)

PERSONAL O MANO DE OBRA # DE PERSONAS COSTO UNIT.
PRODUCTIVA
Operarios 2 $ 820,857.00
Servicios Generales 1 $ 820,857.00
Inventario 1 $ 820,857.00
Ventas 1 $ 820,857.00
Total
carga social mensual
Salario Minino $737,717.00 carga social anual
Subsidio Transporte $83,140.00
MATERIA PRIMA MES 1 MES 2

CANTIDADES 360 360
Lamina De Filtro $ 1,320,000 $ 1,320,000
Botella $ 2,160,000 $ 2,160,000
Adhesivo $ 147,600 $ 147,600
Caja de presentacion $ 882,000 $ 882,000
TOTAL MP $ 4,509,600 $ 4,509,600
MATERIA PRIMA AÑO 1 AÑO 2

CANTIDADES 4,414 4,458
COSTO MATERIA P TOTAL $ 55,411,200 $ 55,965,312
$ 12,555
COSTOS FIJOS
COSTO TOTAL
Depreciacion
$ 1,320,000 Maquinaria mensual
$ 2,160,000 Mantenimiento
Mano de obra de
$ 147,600 planta
$ 882,000 TOTAL
$ 4,509,600
S)
COSTO TOTAL
$ 1,641,714.00
$ 820,857.00
$ 820,857.00
$ 820,857.00
$ 4,104,285.00
$ 61,564.28
$ 738,771.30
MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

360 360 360 360
$ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000
$ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,160,000 $ 2,160,000
$ 147,600 $ 147,600 $ 147,600 $ 147,600
$ 882,000 $ 882,000 $ 882,000 $ 882,000
$ 4,509,600 $ 4,509,600 $ 4,509,600 $ 4,509,600
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

4,502 4,547 4,593
$ 56,524,965 $ 57,090,215 $ 57,661,117
COSTOS FIJOS
CANTIDADES COSTO TOTAL costo total anual
1 $ 275,346 $ 7,744,533
1 $ 150,000 $ 1,800,000
5 $ 4,104,285 -
7 $ 4,529,631 $ 9,544,533
50 35 20 0 40
MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11
370 375 375 380 380
$ 1,540,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,320,000 $ 1,540,000
$ 2,220,000.00 $ 2,250,000.00 $ 2,250,000.00 $ 2,250,000.00 $ 2,280,000.00
$ 151,700.00 $ 153,750.00 $ 153,750.00 $ 155,800.00 $ 155,800.00
$ 906,500.00 $ 918,750.00 $ 918,750.00 $ 931,000.00 $ 931,000.00
$ 4,818,200 $ 4,642,500 $ 4,642,500 $ 4,656,800 $ 4,906,800
20
MES 12
380
$ 1,320,000
$ 2,280,000.00
$ 155,800.00
$ 931,000.00 TOTAL
$ 4,686,800 $ 55,411,200
INCREMENTO ANUAL
LISTA DE ESTRATEGIAS (gastos de marketing) AÑO 1 AÑO 2
DESCRIPCCION VALOR 0.5% 0.7%
Estrategia de Comunicacion $ 6,200,000.00 $ 6,231,000.00 $ 6,274,617.00
Estrategia de Distribucion $ 1,260,000.00 $ 1,266,300.00 $ 1,275,164.10
Estrategia de Precio $ 1,800,000.00 $ 1,800,000.00 $ 1,800,000.00

(Benchmarking)
Estrategia de Promocion $ 3,200,000.00 $ 3,216,000.00 $ 3,238,512.00
Total $ 12,460,000.00 $ 12,513,300.00 $ 12,588,293.10
$ 6,230,000.00
INCREMENTO ANUAL
AÑO 3 AÑO 4
0.9% 1%
$ 6,331,088.55 $ 6,394,399.44
$ 1,286,640.58 $ 1,299,506.98
$ 1,800,000.00 $ 1,800,000.00
$ 3,267,658.61 $ 3,300,335.19
$ 12,685,387.74 $ 12,794,241.62
Nomina Adminsitrativa
PERSONAL ADMINISTRATIVO # DE PERSONAS COSTO UNIT.
GERENTE 1 $ 8,520,000.00
ADMINISTRADOR 1 $ 4,000,000.00
EXPERTO EN MERCADEO 1 $ 2,300,000.00
DIRECTOR DE VENTAS 1 $ 3,000,000.00
Total
carga social mensual
carga social anual
Gastos Admisnistrativos
GASTO CANTIDAD VALOR UNITARIO
FACTURAS 1 $ 65,000.00
RESMAS DE PAPEL 4 $ 7,000.00
TONNER 2 $ 120,000.00
KIT PAPELERIA 1 $ 40,000.00

Total
carga social total anual $ 3,946,371.30

nomina administrativa anual $ 213,840,000
nomina operativa anual $ 49,251,420
LISTA DE ESTRATEGIAS (gastos de marketing)
COSTO TOTAL DESCRIPCCION
$ 8,520,000.00 Estrategia de Comunicacion
$ 4,000,000.00 Estrategia de Distribucion
$ 2,300,000.00 Estrategia de Precio (Benchmarking)
$ 3,000,000.00 Estrategia de Promocion
$ 17,820,000.00 Total
$ 267,300.00
$ 3,207,600.00
OTROS COSTOS
DESCRIPCION
VALOR TOTAL CANON DE ARRENDAMIENTO
$ 65,000.00 AGUA
$ 28,000.00 LUZ
$ 240,000.00 CAPACITACION PERSONAL POR MES
$ 40,000.00 INSUMOS ASEO

$ 373,000.00 PLAN TIGO TELEFONIA E INTERNET
TOTAL
S (gastos de marketing)
VALOR
$ 6,200,000.00
$ 1,260,000.00
$ 1,500,000.00
$ 4,000,000.00
$ 12,960,000.00
$ 2,160,000.00
S COSTOS
VALOR
$ 3,000,000.00
$ 180,000.00
$ 170,000.00
$ 50,000.00
$ 150,000.00
$ 165,000.00
$ 3,715,000.00
PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
Año 1
Servicios Mantenimiento de Total
OTROS Depreciación
Publicos Equipos
6,180,000.00 1,800,000.00 746,000.00 7,744,533.33 16,470,533.33
Año 2
Servicios Mantenimiento de Depreciación Total
OTROS
Publicos Equipos
6,198,540.00 1,818,000.00 747,492.00 7,744,533.33 16,508,565.33
Año 3
OTROS
Publicos Equipos
6,229,532.70 1,845,270.00 748,986.98 7,744,533.33 16,568,323.02
Año 4
OTROS
Publicos Equipos
6,273,139.43 1,882,175.40 750,484.96 7,744,533.33 16,650,333.12
Año 5
OTROS
Publicos Equipos
6,329,597.68 1,929,229.79 751,985.93 7,744,533.33 16,755,346.73
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Año 1
Salarios Total
Arrendamiento administrativos y
comerciales
$ 36,000,000 $ 205,440,000 $ 241,440,000
Año 2
Arrendamiento Salarios Total
administrativos y
comerciales
$ 38,005,200 $ 219,820,800 $ 257,826,000
Año 3
administrativos y
comerciales
$ 40,190,499 $ 235,208,256 $ 275,398,755
Año 4
administrativos y
comerciales
$ 42,501,453 $ 251,672,834 $ 294,174,287
Año 5
administrativos y
comerciales
$ 44,945,286 $ 264,256,476 $ 309,201,762
EGRESAR A CONTENIDO
EGRESAR A CONTENIDO
COSTOS PRIMER MES VALOR
COSTOS MATERIA PRIMA $ 4,509,600

MANO DE OBRA DIRECTA $ 1,372,544
GASTOS ADMINISTRATIVOS $ 20,120,000
CIF $ 1,372,544
PUBLICIDAD $ 1,038,333
TOTAL $ 28,413,022
COSTOS FIJOS $ 23,903,422
COSTOS PRIMER MES VALOR

COSTOS VARIABLES
Lamina De Filtro $ 1,320,000
Botella $ 2,160,000
Adhesivo $ 147,600
Caja de presentacion $ 882,000
SUBTOTAL $ 4,509,600
Unidades producidas mensual 360

Costo total mensual $ 28,413,022
Costo total unitario $ 78,925
Precio de venta Unitario $ 98,656
PUNTO DE EQUILIBRIO valores

COSTO FIJO TOTAL (CFt) $ 23,903,422
COSTO VARIABLE UNITARIO(CVu) $ 12,527
PUNTO DE EQUILIBRIO EN INGRESOS (P.E.I) $ 27,379,927
PUNTO DE EQUILIBRIO EN UNIDADES
PRODUCIDAS (P.E.U.P) 278
RESULTADOS FINALES
Ingresos totales (IT) $ 35,516,278
Volumen de produccion mensual 360
Costos totales $ 28,413,022
Punto de equilibrio en ingresos $ 27,379,927
Punto de equilibrio en unidades producidas 278
Costo total unit $ 78,925
IT = CT
PUV * X = CF + CVU*X
COSTO FIJO
PRECIO VENT UNIT.
COSTO VAR. UNIT
X
COSTO VAR. TOTAL
INGRESO TOTAL
Unidades CF CVt CT
100 $ 23,903,422 $ 1,252,667 $ 25,156,089
125 $ 23,903,422 $ 1,565,833 $ 25,469,256
200 $ 23,903,422 $ 2,505,333 $ 26,408,756

valores 225 $ 23,903,422 $ 2,818,500 $ 26,721,922
23,903,422 253 $ 23,903,422 $ 3,169,247 $ 27,072,669
12,527 275 $ 23,903,422 $ 3,444,833 $ 27,348,256
27,379,927 300 $ 23,903,422 $ 3,758,000 $ 27,661,422
Unidades 325 $ 23,903,422 $ 4,071,167 $ 27,974,589

350 $ 23,903,422 $ 4,384,333 $ 28,287,756
375 $ 23,903,422 $ 4,697,500 $ 28,600,922
400 $ 23,903,422 $ 5,010,667 $ 28,914,089
Unidades
Punto de equilibrio grafico (P.E)
Unidades
Punto de equilibrio
CF CVt CT IT
IT = CT
$45,000,000
UV * X = CF + CVU*X $40,000,000
$ 23,903,422 $35,000,000
$ 98,656 $30,000,000
$ 12,527 $25,000,000 6; $24,960,051
$ 278 $20,000,000
$15,000,000
$ 3,476,505
$10,000,000
$ 27,379,927
$5,000,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
IT
$ 9,865,633
$ 12,332,041
$ 19,731,265
$ 22,197,674
$ 24,960,051
$ 27,130,490
$ 29,596,898
$ 32,063,306
$ 34,529,715
$ 36,996,123
$ 39,462,531
rio
IT
960,051
7 8 9 10 11 12
Balance de Control
BALANCE INICIAL
ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS C P.
CAJA $ 71,964,100.00 SOBREGIROS

BANCOS PRESTAMOS
INVENTARIOS IMPUESTOS POR PAGAR
INVERSIONES CP
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 71,964,100.00 TOTAL PASIVOS C.P
PROPIEDAD PLANTA Y E. PASIVOS L.P

TOTAL PASIVOS
MAQUINARIA Y EQUIPO APORTE SOCIOS
(-) DEPRECIACION UTILIDAD PERIODO

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y $ 0.00
TOTAL PATRIMONIO
OTROS ACTIVOS
OTROS ACT. $ 0.00
TOTAL ACTIVOS $ 71,964,100.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONI
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Balance de Control
L BALANCE GENERAL AÑO 1
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 1,000,000.00
$ 53,964,100.00 BANCOS $ 74,431,532.48
INVENTARIOS
INVERSIONES CP
$ 53,964,100.00 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 75,431,532.48
ACTIVOS FIJOS
$ 53,964,100.00
$ 18,000,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 32,252,500.00
(-) DEPRECIACION $ 7,744,533.33

TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 24,507,966.67
$ 18,000,000.00
OTROS ACTIVOS $ 0.00
OTROS ACT. $ 0.00
$ 71,964,100.00 TOTAL ACTIVOS $ 99,939,499.15
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Balance de Control
BALANCE GENERAL AÑO 1 BALANC
PASIVOS ACTIVOS
PASIVOS C P. ACTIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS CAJA
PRESTAMOS $ 46,516,109.60 BANCOS
IMPUESTOS POR PAGAR $ 12,043,952.45 INVENTARIOS
INVERSIONES CP
TOTAL PASIVOS C.P $ 58,560,062.04 TOTAL ACTIVOS CORRIEN
PASIVO LP $ 0.00 ACTIVOS FIJOS

TOTAL PASIVOS $ 58,560,062.04
APORTE SOCIOS $ 18,000,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO

UTILIDAD PERIODO $ 23,379,437.10
(-) DEPRECIACION
TOTAL ACTIVOS FIJOS
TOTAL PATRIMONIO $ 41,379,437.10
OTROS ACTIVOS
OTROS ACT.
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 99,939,499.15 TOTAL ACTIVOS
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BALANCE GENERAL AÑO 2
PASIVOS
PASIVOS C P.
$ 1,000,000.00 SOBREGIROS
$ 70,820,884.70 PRESTAMOS $ 36,141,864.98
IMPUESTOS POR PAGAR $ 7,355,650.01
$ 71,820,884.70 TOTAL PASIVOS C.P $ 43,497,514.99
PASIVO LP $ 0.00
$ 32,252,500.00 APORTE SOCIOS $ 18,000,000.00

UTILIDAD ACUMULADA $ 23,379,437.10
UTILIDAD DEL PERIODO $ 14,278,614.73
$ 15,489,066.67
$ 16,763,433.33
$ 0.00
$ 0.00
$ 88,584,318.03 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 99,155,566.82
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ACTIVOS PASIVOS
ACTIVOS CORRIENTES PASIVOS C P.
CAJA $ 1,000,000.00 SOBREGIROS

BANCOS $ 63,999,739.73 PRESTAMOS
INVENTARIOS IMPUESTOS POR PAGAR
INVERSIONES CP
TOTAL ACTIVOS CORRIENT $ 64,999,739.73 TOTAL PASIVOS C.P
ACTIVOS FIJOS PASIVO LP

TOTAL PASIVOS
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 32,252,500.00 APORTE SOCIOS

(-) DEPRECIACION $ 23,233,600.00 UTILIDAD ACUMULADA
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 9,018,900.00 UTILIDAD DEL PERIODO
TOTAL PATRIMONIO
OTROS ACT. $ 0.00
TOTAL ACTIVOS $ 74,018,639.73 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
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Balance de Control
O3 BALANCE GENERAL AÑO 4
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
CAJA $ 1,000,000.00
$ 20,689,899.96 BANCOS $ 41,800,311.84
$ 2,461,658.41 INVENTARIOS
INVERSIONES CP
$ 23,151,558.37 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 42,800,311.84
$ 0.00 ACTIVOS FIJOS

$ 23,151,558.37
$ 18,000,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO $ 32,252,500.00

$ 37,658,051.83
$ 4,778,513.38
(-) DEPRECIACION $ 30,978,133.33
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ 1,274,366.67
$ 60,436,565.21
OTROS ACT. $ 0.00
$ 83,588,123.58 TOTAL ACTIVOS $ 44,074,678.50
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BALANCE GENERAL AÑO 4 BALANCE
PASIVOS ACTIVOS
PASIVOS C P. ACTIVOS CORRIENTES
SOBREGIROS CAJA
PRESTAMOS $ 562,335.05 BANCOS
IMPUESTOS POR PAGAR $ 3,883,069.86 INVENTARIOS
INVERSIONES CP
TOTAL PASIVOS C.P $ 4,445,404.91 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
PASIVO LP $ 0.00 ACTIVOS FIJOS

APORTE SOCIOS $ 18,000,000.00 MAQUINARIA Y EQUIPO

UTILIDAD DEL PERIODO $ 7,537,723.84
(-) DEPRECIACION
TOTAL ACTIVOS FIJOS
OTROS ACTIVOS
OTROS ACT.
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 72,419,693.96 TOTAL ACTIVOS
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Balance de Control
PASIVOS
PASIVOS C P.
$ 1,000,000.00 SOBREGIROS
$ 1,028,853.62 PRESTAMOS $ 0.00
IMPUESTOS POR PAGAR -$ 2,594,716.94
$ 2,028,853.62 TOTAL PASIVOS C.P -$ 2,594,716.94
PASIVO LP $ 0.00
TOTAL PASIVOS -$ 2,594,716.94
$ 32,252,500.00 APORTE SOCIOS $ 18,000,000.00

UTILIDAD DEL PERIODO -$ 5,268,061.67
$ 38,722,666.67
-$ 6,470,166.67
$ 0.00
$ 0.00
-$ 4,441,313.04 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 60,111,510.44
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ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS AÑO 1 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS AÑO 2
VENTAS $ 435,420,789.94 VENTAS

DCTO VENTAS $ 0.00 DCTO VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS $ 129,569,489.33 (-) COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA $ 305,851,300.60 UTILIDAD BRUTA
(-) GASTOS ADMINISTRACIÓN Y $ 253,900,000.00 (-) GASTOS ADMINISTRACIÓN Y
VENTAS VENTAS
UTILIDAD OPERACIONAL $ 51,951,300.60 UTILIDAD OPERACIONAL
(-)GASTOS FINANCIEROS $ 16,527,911.06 (-)GASTOS FINANCIEROS
(+) OTROS INGRESOS $ 0.00 (+) OTROS INGRESOS
(-) OTROS EGRESOS $ 0.00 (-) OTROS EGRESOS
UOADI $ 35,423,389.55 UOADI
IMPO RENTA $ 12,043,952.45 IMPO RENTA
UTILIDAD $ 23,379,437.10 UTILIDAD
ERDIDAS Y GANANCIAS AÑO 2 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS AÑO 3 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS AÑO
$ 439,774,997.84 VENTAS $ 444,172,747.81 VENTAS

$ 0.00 DCTO VENTAS $ 0.00 DCTO VENTAS
$ 134,199,776.25 (-) COSTO DE VENTAS $ 139,419,826.54 (-) COSTO DE VENTAS
$ 305,575,221.58 UTILIDAD BRUTA $ 304,752,921.27 UTILIDAD BRUTA
(-) GASTOS ADMINISTRACIÓN Y (-) GASTOS ADMINISTRACIÓN
$ 270,339,300.00 VENTAS $ 287,987,048.10
Y VENTAS
$ 35,235,921.58 UTILIDAD OPERACIONAL $ 16,765,873.17 UTILIDAD OPERACIONAL
$ 13,601,656.84 (-)GASTOS FINANCIEROS $ 9,525,701.39 (-)GASTOS FINANCIEROS
$ 0.00 (+) OTROS INGRESOS $ 0.00 (+) OTROS INGRESOS
$ 0.00 (-) OTROS EGRESOS $ 0.00 (-) OTROS EGRESOS
$ 21,634,264.74 UOADI $ 7,240,171.78 UOADI
$ 7,355,650.01 IMPO RENTA $ 2,461,658.41 IMPO RENTA
$ 14,278,614.73 UTILIDAD $ 4,778,513.38 UTILIDAD
ERDIDAS Y GANANCIAS AÑO 4 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS AÑO 5
$ 448,614,475.29 VENTAS $ 453,100,620.05

$ 0.00 DCTO VENTAS $ 0.00
$ 145,261,202.31 (-) COSTO DE VENTAS $ 151,761,636.82
$ 303,353,272.98 UTILIDAD BRUTA $ 301,338,983.22
$ 288,084,142.74 (-) GASTOS ADMINISTRACIÓN Y $ 309,201,761.84
VENTAS
$ 15,269,130.25 UTILIDAD OPERACIONAL -$ 7,862,778.62
$ 3,848,336.54 (-)GASTOS FINANCIEROS $ 0.00
$ 0.00 (+) OTROS INGRESOS $ 0.00
$ 0.00 (-) OTROS EGRESOS $ 0.00
$ 11,420,793.70 UOADI -$ 7,862,778.62
$ 3,883,069.86 IMPO RENTA -$ 2,594,716.94
$ 7,537,723.84 UTILIDAD -$ 5,268,061.67
FLUJO DE CAJA
ITEM Año 0
INGRESO POR VENTA $ 0.00

OTROS INGRESOS
TOTAL INGRESOS
COSTOS MATERIA PRIMA

MANO DE OBRA DIRECTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PUBLICIDAD
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
IMPUESTOS
INVERSION $ 18,000,000.00
TOTAL EGRESOS $ 18,000,000.00
FLUJO NETO DE CAJA -$ 18,000,000.00
TIR 10.91%
VAN $ 1,766,800.35
RELACION BENEFICIO COSTO 1.00
VPN INGRESOS $ 1,189,433,577.70
VPN EGRESOS $ 1,187,666,777.35
FLUJO DE CAJA
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
$ 435,420,789.94 $ 439,774,997.84 $ 444,172,747.81 $ 448,614,475.29 $ 453,100,620.05

$ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 0.00
$ 435,420,789.94 $ 439,774,997.84 $ 444,172,747.81 $ 448,614,475.29 $ 453,100,620.05
$ 55,411,200.00 $ 55,965,312.00 $ 56,804,791.68 $ 57,940,887.51 $ 59,389,409.70

$ 57,687,756.00 $ 61,725,898.92 $ 66,046,711.84 $ 70,669,981.67 $ 75,616,880.39
$ 241,440,000.00 $ 257,826,000.00 $ 275,398,755.00 $ 294,174,286.61 $ 309,201,761.84
$ 12,460,000.00 $ 12,513,300.00 $ 12,588,293.10 $ 12,685,387.74 $ 12,794,241.62
$ 16,470,533.33 $ 16,508,565.33 $ 16,568,323.02 $ 16,650,333.12 $ 16,755,346.73
$ 16,527,911.06 $ 13,601,656.84 $ 9,525,701.39 $ 3,848,336.54 $ 0.00
$ 12,043,952.45 $ 7,355,650.01 $ 2,461,658.41 $ 3,883,069.86 -$ 2,594,716.94
$ 412,041,352.84 $ 425,496,383.11 $ 439,394,234.44 $ 459,852,283.06 $ 471,162,923.33
$ 23,379,437.10 $ 14,278,614.73 $ 4,778,513.38 -$ 11,237,807.77 -$ 18,062,303.29
FLUJO DE
CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4
INGRESOS
POR VENTAS 0 $ 34,332,402 $ 34,675,726 $ 35,022,483
EGRESOS
COSTOS FIJOS $ 23,903,422 $ 23,903,422 $ 23,903,422 $ 23,903,422
COSTOS VARIABLES $ 4,509,720 $ 4,509,720 $ 4,509,720 $ 4,509,720
TOTAL EGRSESOS $ 28,413,142 $ 28,413,142 $ 28,413,142 $ 28,413,142
FLUJO DE EFECTIVO
F DE EFECTIVO (VENTAS -
COSTOS -$ 28,413,142 $ 5,919,260 $ 6,262,584 $ 6,609,341
EFECTIVO ACUMULADO
(EFECTIVO + E. ANTERIOR) -$ 28,413,142 -$ 22,493,883 -$ 16,231,299 -$ 9,621,958
FLUJO DE EFECTIVO
MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10
$ 35,372,708 $ 35,726,435 $ 36,083,699 $ 36,444,536 $ 36,808,982 $ 37,177,072
$ 23,903,422 $ 23,903,422 $ 23,903,422 $ 23,903,422 $ 23,903,422 $ 23,903,422

$ 4,509,720 $ 4,509,720 $ 4,634,990 $ 4,697,625 $ 4,697,625 $ 4,760,260
$ 28,413,142 $ 28,413,142 $ 28,538,412 $ 28,601,047 $ 28,601,047 $ 28,663,682
$ 6,959,566 $ 7,313,293 $ 7,545,287 $ 7,843,489 $ 8,207,935 $ 8,513,389
-$ 2,662,392 $ 4,650,901 $ 12,196,188 $ 20,039,677 $ 28,247,611 $ 36,761,001

MES 11 MES 12
$ 37,548,842 $ 37,924,331
$ 23,903,422 $ 23,903,422
$ 4,760,260 $ 4,760,260
$ 28,663,682 $ 28,663,682
$ 8,885,160 $ 9,260,648
$ 45,646,161 $ 54,906,809
INDICADORES DE LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE = ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO = ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE
AÑO 1 AÑO 2
RAZON CORRIENTE $ 1.3 $ 1.7

CAPITAL DE TRABAJO $ 16,871,470 $ 28,323,370
ORES DE LIQUIDEZ
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 2.8 $ 9.6 -$ 0.8

$ 41,848,181 $ 38,354,907 $ 4,623,571

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Andrés Alonso Muñoz 000441132

Daniel Patarroyo 000436092

Bibiana Rodríguez 000441212

NES PASO A PASO PARA

PROYECCIONES COSTOS OPERATIVOS BALANCE

DATOS GASTOS FINANCIEROS E INVERSIONES

SUELDOS GASTOS DE PUBLICIDAD (MARKETING) FLUJO DE CAJA

DEPRECIACIONES PRESUPUESTO CIF FLUJO DE EFECTIVO

PUNTO DE EQUILIBRIO PRESUPUESTO GASTOS ADMINISTRATIVOS INDICADORES DE LIQUIDEZ

Periodo Pronostico PRONOSTICO MENSUAL

Mar 355 380

POLITICA DE CRECIMIENTO - PROYECCION

INSUMO O MP CANTIDADES COSTO UNIT. COSTO TOTAL

Lamina De Filtro 3 $ 22,000 $ 66,000

Botella 360 $ 6,000.00 $ 2,160,000

Adhesivo 360 $ 410.00 $ 147,600

1083 $ 29,940 $ 2,924,400

TASA DE OPORTUNIDAD DE 25.00%

Arrendamiento AÑO 2017

PORCENTAJE DE AUMENTO DE GASTOS

Arrendamiento AÑO 2020 Salarios administrativos y

Arrendamiento AÑO 2018

Arrendamiento AÑO 2019

Arrendamiento AÑO 2020

Arrendamiento AÑO 2021

AÑO 2020 2% AÑO 2020

SERVICIOS PUBLICOS AUMENTO DE COSTOS SERVICIOS

SERVICIOS PUBLICOS MENSUAL $ 515,000 AÑO 2018

SERVICIOS PUBLICOS ANUAL $ 6,180,000 AÑO 2019

SERVICIOS PUBLICOS 2018 $ 6,198,540 AÑO 2020

MANTENIMIENTO DE EQUIPOS AUMENTO DE MANTENIMIENTO E.

AÑO 2017 $ 1,800,000 AÑO 2019

AÑO 2018 $ 1,818,000 AÑO 2020

$ 1,260,000.00 $ 1,272,600.00 $ 1,285,326.00

Total $ 12,960,000.00 $ 13,089,600.00 $ 13,220,496.00

SU CAPITAL MINIMNO A INVERTIR

CAPITAL PROPIO $ 18,000,000

PLAZO (EN MESES) 48

TASA 2.8% TEM

RESMAS DE PAPEL 4 $ 7,000.00

AUMENTO DE COSTOS SERVICIOS P TOTAL ANUAL

0.50% AUMENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS

0.70% AÑO 2018 0.20%

AÑO 2020 0.20%

Costo total unitario $ 78,925

Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

Año 3 Año 4 Año 5 Total #

$ 444,172,748 $ 448,614,475 $ 453,100,620

Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

360 360 360 360 370 375

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 total

Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 total

375 380 380 380 4,420

Nomina Operativa (COSTOS FIJOS)

Operarios 2 $ 820,857.00 $ 61,476 $ 136,810

Servicios Generales 1 $ 820,857.00

Salarios administrativos y comerciales