Empresa Éxito Perdida

Libro diario
Código Fecha Detalle Parcial Debe
01/01/2016 -1-
1.01.01.01.01 Caja $ 2,000.00
Mercaderias $ 8,800.00
1.02.01.09.01 Vehiculo $ 10,200.00
2.01.03.01.01 Proveedores
3.01 Capital
P/R Asiento de apertura
08/01/2016 2
1.01.01.01.01 Caja $ 3,192.00
4.01.01.01 Ventas
2.01.07.01.03.01 Iva Ventas 12 %
P/R Venta al contado
08/01/2016 2
Costo de Venta $ 1,200.00
Inv. De Mercaderia
P/R Costo de venta
12/01/2016 3
Inventario de mercaderias $ 8,000.00
Embalaje $ 800.00
1.01.05.01.01 iva compras $ 960.00
2.01.03.01.01 Proveedores
2.01.07.01.01.15 IR 1 %
P/R Compra de mercaderias
15/01/2016 4
2.01.03.01.01 Proveedores $ 976.00
Inventario de mercaderias
Embalajes
1.01.05.01.01 Iva Compras
P/R Devolucion en compras
31/01/2016 5
Inventario de mercaderias $ 3,678.40
1.01.05.01.01 iva compras $ 501.60
1.01.01.01.01 caja
2.01.07.01.01.15 IR 1 %
p/r compra de mercaderias
29/01/2016 6
Gasto mantenimiento $ 238.00
1.01.05.01.01 iva compras $ 28.56
1.01.01.01.01 Caja
Iva por pagar 70%
Ir 2%
30/01/2016 P/R servicios de mantemineto
7
1.01.05.01.01 Servicos profesionales $ 1,200.00
1.01.01.01.01 iva compras $ 144.00
 caja
Iva por pagar 100%
ir 10 %
P/R pago servicios profecionales

Suma $ 41,918.56
 Haber

$ 6,800.00
$ 14,200.00

$ 2,850.00
$ 342.00

$ 1,200.00

$ 9,680.00
$ 80.00

$ 800.00
$ 80.00
$ 96.00

$ 4,138.20
$ 41.80

$ 241.81
$ 19.99
$ 4.76
$ 1,080.00
$ 144.00
$ 120.00

$ 41,918.56
 Empresa Éxito Total
Libro Diario
Código Fecha Detalle Parcial Debe
01/01/2016 -1-
1.01.01.01.01 Caja $ 2,000.00
Mercaderias $ 8,800.00
1.02.01.09.01 Vehiculo $ 10,200.00
Proveedores
3.01 Capital
P/R Asiento de apertura
08/01/2016 2
1.01.01.01.01 Caja $ 4,096.40
4.01.01.01 Ventas
2.01.07.01.03.01 Iva 12 %
P/R Venta al contado
08/01/2016 2
Costo de Venta $ 1,680.00
Inv. De Mercaderia
P/R Costo de venta
12/01/2016 3
Mercaderias $ 3,000.00
Embalaje $ 200.00
1.01.05.01.01 Iva Compras $ 360.00
2.01.03.01.01 Proveedores
2.01.07.01.01.15 1% IR
P/R compra de mercaderia
20/01/2016 4
1.02.01.06.01 Clientes $ 12,987.00
4.01.01.01 Anticipo 1% IR $ 117.00
2.01.07.01.03.01 Ventas
Iva 12 %
20/01/2016 P/R Venta a credito
4
Costo de Venta $ 4,946.09
Inv. De Mercaderia
28/01/2016 P/R Costo de venta
2.01.03.01.01 5
Proveedores $ 780.00
1.01.05.01.01 Inventario de mercaderias
Iva compras
28/01/2016 P/R Devolucion de la venta anterior
5
Inv. De Mercaderia $ 329.76
Costo de Venta
29/01/2016 P/R Costo de venta de la devolucion
 6
1.01.05.01.01 Gasto mantenimiento $ 238.00
1.01.01.01.01 iva compras $ 28.56
Caja
1/30/2016 Iva por pagar 70%
Ir 2%
1.01.05.01.01 7
1.01.01.01.01 Servicos profesionales $ 1,200.00
iva compras $ 144.00
Iva por pagar 100%
caja
ir 10 %
P/R pago servicios profecionales

Suma $ 51,106.81
 Haber

$ 6,800.00
$ 14,200.00

$ 3,657.50
$ 438.90

$ 1,680.00

$ 3,530.00
$ 30.00

$ 11,700.00
$ 1,404.00

$ 4,946.09

$ 686.40
$ 93.60

$ 329.76
$ 241.81
$ 19.99
$ 4.76

$ 144.00
$ 1,080.00
$ 120.00

$ 51,106.81
 TARJETA KARDEX
ARTICULO: A UNIDAD DE MEDIDA:
SECTOR METODO DE VALORACION: PROMEDIO PONDERADO
ENTRADA SALIDA
FECHA DETALLE
CANT. COST/U COT/TOTAL CANT.
1/1/2016 Inv inicial
1/8/2016 Venta 60
1/12/2016 Compra 200 24.00 $ 4,800.00
1/15/2016 Dev en compras 20
1/31/2016 Compra 100 41.80 $ 4,180.00
RDEX

PONDERADO
SALIDA EXISTENCIA
COST/U COT/TOTAL CANT. COST/U COT/TOTAL
200 $ 20.00 $ 4,000.00
20.00 $ 1,200.00 140.00 $ 20.00 $ 2,800.00
340.00 $ 22.35 $ 7,600.00
24.00 $ 480.00 320 $ 22.25 $ 7,120.00
420 $ 26.90 $ 11,300.00
 TARJETA KARDEX
ARTICULO: B UNIDAD DE MEDIDA:
SECTOR METODO DE VALORACION: PROMEDIO PONDERADO
ENTRADA SALIDA
FECHA DETALLE
CANT. COST/U COT/TOTAL CANT.
2/1/2016 Inv inicial
1/8/2016 Venta al contado 70
1/12/2016 Compra 100 32.00 $ 3,200.00
1/20/2016 Venta 180
1/28/2016 Devolucion 12 27.48 $ 329.76
PONDERADO
SALIDA EXISTENCIA
COST/U COT/TOTAL CANT. COST/U COT/TOTAL
200 24.00 $ 4,800.00
24.00 $ 1,680.00 130 24.00 $ 3,120.00
230 27.48 $ 6,320.00
27.48 $ 4,946.09 50 27.48 $ 1,373.91
62 27.48 $ 1,703.67
 Empresa Éxito Total
Libro Mayor
Caja Mercaderias Vehiculo
$ 2,000.00 $ 4,138.20 $ 8,800.00 $ 1,200.00 $10,200.00
$ 3,192.00 $ 241.81 $ 8,000.00 $ 800.00
$ 4,096.40 $ 1,080.00 $ 3,678.40 $ 686.40
$ 9,288.40 $ 5,460.01 $ 3,000.00 $ 4,946.09 $10,200.00
$ 3,828.39 $ 329.76 $ 1,680.00 $10,200.00
$23,808.16 $ 9,312.49
$14,495.67

Ventas Iva Ventas 12 % Costo de Venta

$ 2,850.00 $ 342.00 $ 1,200.00 $ 329.76
$ 3,657.50 $ 438.90 $ 1,680.00
$ 11,700.00 $ 1,404.00 $ 4,946.09
$ 18,207.50 $ 2,184.90 $ 7,826.09 $ 329.76
$ 18,207.50 $ 2,184.90 $ 7,496.33

iva compras IR 1 % Gasto mantenimiento

$ 960.00 $ 96.00 $ 80.00 $ 238.00
$ 501.60 $ 93.60 $ 41.80
$ 28.56 $ 30.00
$ 144.00 $ 151.80 $ 238.00
$ 360.00 $ 151.80 $ 238.00
$ 1,994.16 $ 189.60
$ 1,804.56

IR 10% Clientes Anticipo 1% IR

$ 120.00 $12,987.00 $ 117.00

$ 120.00 $12,987.00 $ 117.00

$ 120.00 $12,987.00 $ 117.00
Total
r
Proveedores Capital
$ 976.00 $ 6,800.00 $14,200.00
$ 780.00 $ 9,680.00
$ 3,530.00
$ 1,756.00 $20,010.00 $14,200.00
$18,254.00 $14,200.00

Embalaje
$ 800.00 $ 80.00
$ 200.00

$ 1,000.00 $ 80.00
$ 920.00

Ir 2% Servicos profesionales
$ 4.76 $ 1,200.00

$ 4.76 $ 1,200.00
$ 4.76 $ 1,200.00

Iva por Pagar 100% Iva por Pagar 70%

$ 144.00 $ 19.99

$ 144.00 $ 19.99
$ 144.00 $ 19.99
 Empresa Éxito Total
Balance de Comprobacion
Sumas Saldos
No. Cuenta Debe Haber Deudor
1 Caja $ 9,288.40 $ 5,460.01 $ 3,828.39
2 Inv. De mercaderia $ 23,808.16 $ 9,312.49 $ 14,495.67
3 Vehiculo $ 10,200.00 $ 10,200.00
4 Proveedores $ 1,756.00 $ 20,010.00
5 Capital $ 14,200.00
6 Ventas $ 18,207.50
7 Iva en Ventas 12% $ 2,184.90
8 Costo de Venta $ 7,826.09 $ 329.76 $ 7,496.33
9 Embalaje $ 1,000.00 $ 80.00 $ 920.00
10 Iva en Compras 12% $ 1,994.16 $ 189.60 $ 1,804.56
11 IR 1% $ 151.80
12 Gasto Mantenimiento $ 238.00 $ 238.00
13 IR 2% $ 4.76
14 Servicio Profesionales $ 1,200.00 $ 1,200.00
15 IR 10% $ 120.00
16 Clientes $ 12,987.00 $ 12,987.00
17 Iva por Pagar 100% $ 144.00
18 Iva por pagar 70% $ 19.99
19 Anticipo 1% IR $ 117.00 $ 117.00
TOTALES $ 70,414.81 $ 70,414.81 $ 53,286.95
Saldos
Acreedor

$ 18,254.00
$ 14,200.00
$ 18,207.50
$ 2,184.90

$ 151.80

$ 4.76

$ 120.00

$ 144.00
$ 19.99

$ 53,286.95