2017

CODIGO CUENTA DEBE HABER

1105 caja $40,000,000 $40,000,000
1110 bancos $50,000,000 $50,000,000
1205 inv permanente $42,000,000 $42,000,000
1225 inversion cdt temporal $14,500,000 $14,500,000
1305 clientes $60,600,000 $60,600,000
1399 provision de cartera $6,000,000 $6,000,000
1435 mercancias $55,000,000 $55,000,000
1504 terrenos $87,200,000 $87,200,000
1508 maquinaria en montaje $14,300,000 $14,300,000
1512 construccion en curso $63,000,000 $63,000,000
1516 construcciones y edificacion $70,000,000 $70,000,000
1520 maquinaria y equipo $20,000,000 $20,000,000
1592 depreciacion acumulada $8,000,000 $8,000,000
1605 credito mercantil $26,000,000 $26,000,000
1698 amortizacion acumulada $6,500,000 $6,500,000
1705 gastos pagos por anticipacion $18,200,000 $18,200,000
1710 cargos diferidos $10,000,000 $10,000,000
2105 obligaciones financieras LP $80,000,000 $80,000,000
2105 obligaciones financieras CP $9,500,000 $9,500,000
2205 proveedores $47,000,000 $47,000,000
2370 retencion y aporte nomina $5,000,000 $5,000,000
2408 iva $22,000,000 $22,000,000
2905 bonos $66,000,000 $66,000,000
3115 aportes $183,000,000 $183,000,000
4135 comercio $266,400,000 $266,400,000
4175 devolucion en venta $62,000,000 $62,000,000
4210 financieros $4,000,000 $4,000,000
4295 otros ingresos financieros $14,700,000 $14,700,000
5105 personal $10,000,000 $10,000,000
5120 arriendo $4,800,000 $4,800,000
5135 servicios $14,000,000 $14,000,000
5140 gastos legales $23,000,000 $23,000,000
5195 gastos diversos $3,500,000 $3,500,000
5205 gastos personales de venta $4,000,000 $4,000,000
5250 adecuacion e instalacion $8,000,000 $8,000,000
5305 gastos financieros $6,000,000 $6,000,000
5315 gastos extraordinarios $2,000,000 $2,000,000
6135 costo de venta $10,000,000 $10,000,000
$718,100,000 $ 718,100,000
 CIERRE DE CUENTAS
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
5905 Ganancias y pérdidas $147,300,000
4175 devolucion en venta $62,000,000
5105 personal $10,000,000
5120 arriendo $4,800,000
5135 servicios $14,000,000
5140 gastos legales $23,000,000
5195 gastos diversos $3,500,000
5205 gastos personales de venta $4,000,000
5250 adecuacion e instalacion $8,000,000
5305 gastos financieros $6,000,000
5315 gastos extraordinarios $2,000,000
6135 costo de venta $10,000,000

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5905 Ganancias y perdidas $285,100,000
4135 comercio $266,400,000
4210 financieros $4,000,000
4295 otros ingresos financieros $14,700,000

5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS

DEBE HABER
$147,300,000 $285,100,000
$137,800,000
UTILIDAD

RENTA $45,474,000
UTILIDAD $92,326,000
LÍQUIDA
RESERVA $9,232,600
UTILIDAD DEL $83,093,400
EJERCICIO
 2018
CODIGO CUENTA DEBE
1105 caja $36,000,000 $36,000,000
1110 bancos $28,000,000 $28,000,000
1205 inv permanente $30,000,000 $30,000,000
1225 inversion cdt temporal $13,500,000 $13,500,000
1305 clientes $46,000,000 $46,000,000
1399 provision de cartera $3,000,000
1435 mercancias $43,000,000 $43,000,000
1504 terrenos $65,000,000 $65,000,000
1508 maquinaria en montaje $40,000,000 $40,000,000
1512 construccion en curso $78,000,000 $78,000,000
1516 construcciones y edificacion $15,000,000 $15,000,000
1520 maquinaria y equipo $5,000,000 $5,000,000
1592 depreciacion acumulada $23,000,000
1605 credito mercantil $3,000,000 $3,000,000
1698 amortizacion acumulada $7,000,000
1705 gastos pagos por anticipacion $14,000,000 $14,000,000
1710 cargos diferidos $76,000,000 $76,000,000
2105 obligaciones financieras largo plazo $6,000,000
2105 obligaciones financieras corto plazo $73,000,000
2205 proveedores $1,000,000
2370 retencion y aporte nomina $18,000,000
2408 IVA $63,000,000
2905 bonos $3,000,000
3115 aportes $324,500,000
4135 comercio $110,000,000
4175 devolucion en venta $58,000,000 $58,000,000
4210 financieros $3,000,000
4295 otros ingresos financieros $11,000,000
5105 personal $12,000,000 $12,000,000
5120 arriendo $5,000,000 $5,000,000
5135 servicios $1,500,000 $1,500,000
5140 gastos legales $10,000,000 $10,000,000
5195 gastos diversos $18,000,000 $18,000,000
5205 gastos personales de venta $500,000 $500,000
5250 adecuacion e instalacion $5,000,000 $5,000,000
5305 gastos financieros $5,000,000 $5,000,000
5315 gastos extraordinarios $18,000,000 $18,000,000
6135 costo de venta $20,000,000 $20,000,000
$645,500,000
 CIERRE DE CUENTAS
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER
5905 Ganancias y pérdidas $ 153,000,000
4175 devolucion en venta $58,000,000
5105 personal $12,000,000
5120 arriendo $5,000,000
5135 servicios $1,500,000
5140 gastos legales $10,000,000
5195 gastos diversos $18,000,000
5205 gastos personales de venta $500,000
5250 adecuacion e instalacion $5,000,000
5305 gastos financieros $5,000,000
5315 gastos extraordinarios $18,000,000
6135 costo de venta $20,000,000

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

5905 Ganancias y perdidas $124,000,000
4135 comercio $110,000,000
4210 financieros $3,000,000
4295 otros ingresos financieros $11,000,000

5905 GANANCIAS Y PÉRDIDAS

DEBE HABER
$ 153,000,000 $124,000,000
-$29,000,000
PÉRDIDA

ASIENTO DE CIERRE

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER

3610 Pérdida -$29,000,000

5905 Ganancias y pérdidas -$29,000,000

 HABER

$3,000,000

$23,000,000

$7,000,000

$6,000,000
$73,000,000
$1,000,000
$18,000,000
$63,000,000
$3,000,000
$324,500,000
$110,000,000

$3,000,000
$11,000,000

$ 645,500,000
estado de balance de resultado permanente

comercio por mayor y menor(4135)

devolucion en ventas (4175)
venta netas
costo de venta 6135
gastos 5
gastos de administracion 51
gastos de ventas 52
utilidad operacional
ingreso no operacional 42
gastos no peracionales 53
utilidad antes del impuesto
renta 33%
utilidad liquida
reservas
utilidad del ejercicio
estado de balance de resultado permanente

comercio por mayor y menor(4135)

devolucion en ventas (4175)
venta netas
costo de venta 6135
gastos 5
gastos de administracion 51
gastos de ventas 52
utilidad operacional
ingreso no operacional 42
gastos no peracionales 53
utilidad antes del impuesto
renta 33%
utilidad liquida
reservas
utilidad del ejercicio
activo
activo corriente
efectivo 11
inversiones temporales 1205
cuentas por cobrar 13
provision de cartera (1399)
inventarios 1435
gastos pagados por anticipado 1705

no corriente
fijo
no depreciables
terrenos 1504
maquinaria en montaje 1512
construccion en curso 1508

depreciables
propiedad,planta y equipo
depreciacion acumulada 1592
construccion y edificacion 1516
otros

intangibles 16
amortizacion 1698
inversiones permanentes 12
cargos diferidos 1710
valorizacion 19

total activos

pasivos
pasivo corriente corto plazo
obligaciones financieras 2105
proveedores 22
cuentas por pagar 23
impuestos (2404 +2408)
obligaciones financieras 25
pasivos diferidos 27

pasivo no corriente largo plazo

obligaciones financieras largo plazo 2105
prestacion consolidada 2510
bonos 24

total pasivo

patrimonio
capital 31
superavit de capital 32938
revalorizacion 34
resultado del ejercicio 36
resultado del ejercicio anterior
reservas 33

total patrimonio

total pasivo +patrimonio

activo
activo corriente
efectivo 11
inversiones temporales 1205
cuentas por cobrar 13
provision de cartera (1399)
inventarios 1435
gastos pagados por anticipado 1705

no corriente
fijo
no depreciables
terrenos 1504
maquinaria en montaje 1512
construccion en curso 1508

depreciables
propiedad,planta y equipo
depreciacion acumulada 1592
construccion y edificacion 1516
otros

intangibles 16
amortizacion 1698
inversiones permanentes 12
cargos diferidos 1710
valorizacion 19

total activos

pasivos
pasivo corriente corto plazo
obligaciones financieras 2105
proveedores 22
cuentas por pagar 23
impuestos (2404 +2408)
obligaciones financieras 25
pasivos diferidos 27

pasivo no corriente largo plazo

obligaciones financieras largo plazo 2105
prestacion consolidada 2510
bonos 24

total pasivo

patrimonio
capital 31
superavit de capital 32938
revalorizacion 34
resultado del ejercicio 36
resultado del ejercicio anterior
reservas 33

total patrimonio

total pasivo +patrimonio