PLAN AGREGADO DE PRODUCCIÓN-MÉTODO NIVELACIÓN CON HORAS EXTRAS

Meses Enero Febrero Marzo Abril

Día Productivos 23 24 22 23

Demanda 42000 31500 43400 38000

Horas de mano de obra regular

73.6 76.8 70.4 73.6

Mano de obra(n° de trabajadores) 578 578 578 578

coste de la mano de obra regular 540 578 578 578

Horas de la mano de obra ociosa 38 0 0 0

Coste de la manode obra ociosa 0 0 0 0

Variación de la mano de obra 578 578 578 578

coste de las contrataciones y
despidos 42540.8 44390.4 40691.2 42540.8
Necesidades no cubiertas 43340.8 44390.4 40691.2 42540.8

producción en horas extras 1340.8 12890.4 0 4540.8

horas extras 0 0 2708.8 0
Coste de las horas extras
0 0 0 0
Unidades subcontratadas 0 0 0 0
COSTOS DE PLAN AGREGADO
POR CONTRATAR 190000 0 0 0
POR DESPEDIR 0 0 0 0
POR MANO DE OBRA 4387020 4577760 4196280 4387020
POR ALMACENAR 214528 2062464 0 726528
POR HORAS EXTRAS 0 0 0 0
COSTO TOTAL 4791548 6640224 4196280 5113548
N CON HORAS EXTRAS
Mayo Junio total Costos Unitarios

Hora de mano de obra

24 21 330
en jornada regular:
137
Hora Extra Mano de
44600 53800 350
253300 Obra
Hora Ociosa de Mano de 280
76.8 67.2 438.4 Obra

Costo de contratación 5000

578 578

Costo de despido 9000

578 578 3430

Costo de subcontratación 950

de unidad de producto
0 0 38

Costo de Mantener 160

Inventario (Und/mes)
0 0 0

578 578 3468 Servicio con retraso 70

plantilla inicial
44390.4 38841.6 253395.2 540
44390.4 38841.6 254195.2 unidad/hora 2.5
inventario disponible
0 0 18772 800
209.6 14958.4 17876.8 horas diarias 8
produccion promedio
0 0 0 por trabajador 3.2
0 0 0

0 0 190000
0 0 0
4577760 4005540 26131380
0 0 3003520
0 0 0
4577760 4005540 29324900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
 PLAN AGREGADO DE PRODUCCIÓN-MÉTODO NIVELACIÓN CON HORAS EXTRAS

Meses Enero Febrero Marzo Abril

Día Productivos 23 24 22 23

Demanda 42000 31500 43400 38000

Producción regular 39744 41472 38016 39744

Horas de mano de obra regular

99360 103680 95040 99360

Mano de obra(n° de trabajadores) 540 540 540 540

coste de la mano de obra regular 13910400 14515200 13305600 13910400

Variación de la mano de obra 0 0 0 0

coste de las contrataciones y despidos 0 0 0 0

Horas de la mano de obra ociosa 0 0 0 0

Coste de la mano de obra ociosa 0 0 0 0

Necesidades no cubiertas 1456 -10772 4584 -2544

producción en horas extras 5961.6 6220.8 5702.4 5961.6

horas extras 4918320 5132160 4704480 4918320

Coste de las horas extras 1721412000 1796256000 1646568000 1721412000

Unidades subcontratadas -4505.6 -16992.8 -1118.4 -8505.6

 Coste de la Subcontratación
-4280320 -16143160 -1062480 -8080320

Inventario final -1456 10772 -4584 2544

Coste de posesión y retraso -22960 405020 -132440 117040
coste total 13887440 14920220 13173160 14027440
HORAS EXTRAS Costos Unitarios

Hora de mano de obra en jornada

Mayo Junio total 330
regular:

24 21 Hora Extra Mano de Obra 350

137

44600 53800 Hora Ociosa de Mano de Obra 280

253300

41472 36288 Costo de contratación 5000

236736

591840 Costo de despido 9000

103680 90720

Costo de subcontratación de unidad

540 540 950
de producto

540

Costo de Mantener Inventario 160

(Und/mes)
14515200 12700800 82857600

Servicio con retraso 70

0 0 0

maximo trabajadores
0 0 0 540

produccion promedio por trabajador

0 0 0 3.2

plantilla inicial
0 0 0 540

unidad/hora
2328 16712 11764 2.5

horas diarias
6220.8 5443.2 35510.4 8

minimo trabajadores
5132160 4490640 29296080 180
1796256000 1571724000 10253628000 inventario disponible 800

-3892.8 11268.8 -23746.4 maximo horas extras 0.15

-3698160 10705360 -22559080 49.5

-2328 -16712 -11764 180

-53480 -556920 -243740
14461720 12143880 82613860
10426687037
20853374074
 Costos Unitarios
Hora de
mano de
obra en 330
jornada
regular:

Hora Extra
Mano de 350
Obra

Hora
Ociosa de 280
Mano de
Obra

Costo de
contratació 5000
n
Costo de 9000
despido

Costo de
subcontrat
ación de 950
unidad de
producto
Costo de
Mantener 160
Inventario
(Und/mes)
Servicio 70
con retraso

plantilla
inicial 540
unidad/hor
a 2.5
inventario
disponible 800
horas
diarias 8
produccion
promedio
por
trabajador 3.2
maximo
trabajador
es 540

Producción 0 0 0 0 #VALUE! 311040

minima
Producción 0 0 0 0 #VALUE! 933120
maxima