VI.

ANEXOS

1
 6.1 MATRIZ DE OPERACIONALIZACION DE VARIABLES
VARIABLES DEFINICION DIMENSIONES INDICADORES ITEMS
CONCEPTUAL
El control interno es Ambiente de Filosofía y estilo de 1.1
un proceso control interno dirección.
CONTROL multidireccional, en Estructura 1.2
INTERNO el cual cada organizativa.
componente Competencia 1.3
(Ambiente de profesional y
control interno, habilidades.
evaluación de Atmósfera de 1.4
riesgos, supervisión confianza mutua.
y las actividades Políticas y prácticas 1.5
de control) influye del personal.
sobre los demás y Integridad y valores 1.6
todos conforman un éticos
sistema integrado
que reacciona
dinámicamente a Actividades de Separación de tareas 1.7
las condiciones control interno y responsabilidades
cambiantes.
Control del sistema de 1.8
información

Registro adecuado y 1.9

oportuno de las
transacciones y hechos

Niveles definidos de 1.10

autorización

2
 Coordinación de
tareas
El concepto de Estructura Organigrama 1.1
gestión proviene del organizativa Reglamento interno 1.2
GESTION mundo de la
DEL AREA empresa y atañe a Manual de 1.3
DE la gerencia, organizaciones y
TESORERIA definiéndose como funciones (MOF)
la ejecución y el Reglamento de 1.4
monitoreo de los organizaciones y
mecanismos como funciones (ROF)
estructura Manual de 1.5
organizativa, las procedimientos
cuales son medidas
necesarias para la Presupuesto 1.6
consecución de los
objetivos de la
institución, también
podemos
mencionar el clima
institucional
implicando por
consiguiente un
fuerte compromiso Clima Manejo de conflictos 1.7
de sus actores con institucional
la institución. (p.10) Toma de decisiones 1.8

Liderazgo y toma de 1.9

decisiones

Tabla 6.2
MATRIZ DE CONSISTENCIA
PROBLEMAS DE LA OBJETIVOS DE LA HIPOSTESIS DE LA
INVESTIGACION INVESTIGACION INVESTIGACION
PROBLEMA GENERAL OBJETIVO GENERAL HIPOTESIS GENERAL
¿De qué manera el Examinar el control interno El control interno repercute
control interno repercute en la gestión del área de en la gestión del área de
en la gestión del área de tesorería de la tesorería de la

3
tesorería de la municipalidad provincial de municipalidad provincial de
municipalidad provincial Huancayo, 2019 Huancayo, 2019
de Huancayo, 2019?

PROBLEMAS OBJETIVOS HIPOTESIS

ESPECIFICOS ESPECIGICOS ESPECIFICOS
¿En qué medida el Establecer si la gestión El ambiente de control
ambiente de control ayuda en el ambiente de interno ayuda en la gestión
interno ayuda en la control interno. del área de tesorería.
gestión del área de
tesorería? Conocer si la gestión incide
¿De qué manera las en las
actividades de Las actividades de control
actividades de control control interno. interno incide en la gestión
del área de tesorería.
interno inciden en la
gestión del área de
tesorería?

4
 ENCUESTA

INTRODUCCIÓN:

En esta sección se requiere conocer sobre su percepción relacionado al tema de

investigación “control interno en la gestión del área de tesorería de la municipalidad
provincial de Huancayo”.

INSTRUCCIONES:

Lea cuidadosamente cada aseveración y marque con una (X) dentro del encasillado
que contenga la premisa que mejor responda a su agrado:

1: Totalmente en desacuerdo.

2. En desacuerdo.

3: Ni de acuerdo ni en desacuerdo.

4: De acuerdo.

5: Totalmente de acuerdo.

N ESCALA
1 2 3 4 5
01 ¿Cree usted que la estructura organizativa nos permite
identificar a tiempo los errores comunes en las distintas
áreas de la municipalidad?
02 ¿En su opinión el ambiente de control interno ayuda en la
integridad y valores éticos en el área de tesorería de la
MPH?
03 ¿Considera usted que las políticas y prácticas del
personal son medidas que deben ser dictadas por el alto
mando de la municipalidad, o por cada área?
04 ¿Aprecia usted que los tipos de control interno se llevan a
cabo en atención al grado de eficiencia, manejo de
conflictos y destino de los recursos de la MPH?
05 ¿Considera usted que la atmosfera de confianza mutua
compete exclusivamente de las autoridades, funcionarios y
servidores de la MPH?

5
06 ¿Aprecia usted que la filosofía y estilo de dirección
contribuye con la misión y objetivos de la municipalidad
provincial de Huancayo?
07 ¿En su opinión la coordinación de tareas y la toma de
decisiones contribuyen con el clima institucional?
08 ¿Cree usted que la separación de tareas y
responsabilidades incidan en las actividades de control
interno para una mejora de la municipalidad?
09 ¿Considera usted que la gestión comprende la estructura
organizativa por ende el MOF, ROF y organigrama de la
MPH?
10 ¿Cree usted que la alta dirección tiene un adecuado
liderazgo y toma de decisiones correctos en la conducción
de la municipalidad?