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clave de rendimiento
Guía de referencia
Contenido
Introducción 5
1 Números de base 6
1.1 Servicio postventa 7
Empleado del servicio postventa 7
Mano de obra productiva (directa) 7
Empleado no productivo (indirecto) 7
Puesto de trabajo productivo 8
Puestos de trabajo no productivos 8
Área de estacionamiento 9
Área de estacionamiento interior 9
Otras áreas de estacionamiento (internas) 9
Área de estacionamiento exteriore 9
Tiempo de trabajo 10
Horas productivas 10
Horas no productivas (horas no facturables directamente) 10
Horas facturadas 11
Horas de presencia 11
Horas de ausencia 11
Horas de mano de obra 12
Facturación 13
Facturación de taller (piezas/accesorios y mano de obra) 13
Facturación del taller por mano de obra 13
Facturación del taller por piezas y accesorios 14
Facturación del mostrador de piezas 14
Facturación por trabajos de terceros 15
Paso de vehículo (paso por el taller) 16
Modelos de tiempo de trabajo 17
1.2 Piezas 18
Empleados del sector de repuestos 18
Volumen de piezas (cantidad total de posiciones de almacén) 18
Stock/valor de stock de repuestos 18
Stock nominal 18
Stock real 18
Valor de desguace 18
Posiciones de almacén con stock 19
Posiciones de almacén con movimiento en los últimos 24 meses 19
Stock inmovilizado 19
Valor de salida de almacén 19
Contenido
2 Índices 25
2.1 Servicio postventa 26
Productividad 26
Eficiencia 28
Efectividad 30
Capacidad productiva 32
Paso de vehículo por unidad de tiempo 33
Tarifa horaria 34
Consideración de tiempo (horas y relaciones) 36
Horas productivas por paso de vehículo 36
Horas productivas por puesto de trabajo 37
Contenido
2.2 Piezas 38
Facturación de piezas y accesorios por cada empleado de almacén 38
Stock inmovilizado 39
Rotación de stock 40
Diferencia de stock 41
Desguace 42
Grado de suministro 43
Porcentaje de necesidades inmediatas 44
2.3 Personal 45
Proporción de mano de obra directa respecto a la indirecta 45
Tasa de fluctuación 46
2.4 Índices financieros 47
Diagrama de la estructura de los índices financieros 47
Shop (Overhead) Absorption 48
2.5 Taller y estructura del taller 49
Mano de obra directa por puesto de trabajo 49
2.6 Macro Business View 50
Retention Rate (grado de captación) 50
Penetration Rate (tasa de penetración) 51
2.7 Satisfacción del cliente y lealtad del cliente (marketing, clientes) 52
Índice de satisfacción del cliente (Customer Satisfaction Index) CSI 52
Net Promotor Score NPS 53
Fixed First Visit Customer (FFV C) 54
Fixed First Visit Technics FFV T 55
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Introducción
En este manual se describen los índices de taller y los números de base correspondientes,
así como las relaciones entre los distintos índices.
Las definiciones y fórmulas de los índices están vinculadas con los números de base, de modo
que puedan localizarse con rapidez.
Capítulo
1 Números de base
Servicio postventa
1.1
El asesor de servicio postventa se puede considerar hasta cierto punto productivo si, como
se ha descrito anteriormente, factura cierto número de horas en pedidos de cliente.
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Key Performance Indicators | Números de base 7
Servicio postventa
1.1
La mano de obra total facturada se genera a partir de las horas facturadas y se puede
generar mano de obra total facturada en todo momento y sin interrupción.
Mecánica/Parte eléctrica
Puesto de trabajo mantenimiento/reparación
Puesto de trabajo de la parte eléctrica
Puesto de trabajo de preparación del vehículo (GW, PDI)
Accidente/Reparación
Puesto de trabajo de chapistería
Área de enderezado
Cabina de pintado
Área de preparación de pintura
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Key Performance Indicators | Números de base 8
Servicio postventa
1.1
Área de estacionamiento
Recepción directa
Áreas de recepción
Áreas de control final
Área de lavado/túnel de lavado2
Subidas/entradas
Horno secador/cabina de secado
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Key Performance Indicators | Números de base 9
Servicio postventa
1.1
Tiempo de trabajo
Horas facturadas
(página 11)
Tiempo de presencia
(página 11)
Horas productivas
Por horas productivas se entienden las horas (o el valor de tiempo en UT) que se registran
como tiempo productivo al “cliente” en un pedido.
Por horas no productivas se entienden las horas (o el valor de tiempo en UT) que no se
pueden registrar directamente en un pedido.
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Key Performance Indicators | Números de base 10
Servicio postventa
1.1
Horas facturadas
Por horas facturadas se entienden las horas (o el valor de tiempo en UT) que el técnico
registra en el pedido o el paquete de trabajos y que se facturan al cliente.
Horas de presencia
Las horas de presencia se obtienen a partir de la suma de las horas productivas y las no
productivas. Durante estas horas, el empleado está presente en el taller.
Horas de ausencia
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Key Performance Indicators | Números de base 11
Servicio postventa
1.1
Las horas de mano de obra se obtienen de: tiempo de presencia + tiempo de ausencia
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Key Performance Indicators | Números de base 12
Servicio postventa
1.1
Facturación
Prestaciones de servicio
a) Mantenimiento de vehículos
b) Reparación de vehículos
Productos
a) Piezas de repuesto
b) Lubricantes
c) Neumáticos
d) Accesorios y merchandising
Clientes
a) Externos (cliente final = propietario del vehículo)
b) Garantía (fabricante de vehículos)
c) Internos (la propia empresa, por ejemplo, el departamento de ventas)
Sobre la base de la facturación del taller, se pueden obtener, por ejemplo, los siguientes índices:
Estos índices pueden estar distribuidos en distintos grupos como, por ejemplo, clientes,
mano de obra total facturada o facturación de piezas.
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Key Performance Indicators | Números de base 13
Servicio postventa
1.1
Productos
a) Piezas de repuesto
b) Lubricantes
c) Neumáticos
d) Accesorios y merchandising
Clientes
a) Externos (cliente final = propietario del vehículo)
b) Garantía (fabricante de vehículos)
c) Internos (la propia empresa, por ejemplo, el departamento de ventas)
Productos
a) Piezas de repuesto
b) Lubricantes
c) Neumáticos
d) Accesorios y merchandising
Clientes
a) Clientes finales particulares (cliente final = propietario del vehículo)
b) Clientes finales comerciales (empresa de transporte, taller autónomo, gasolinera)
c) Internos (la propia empresa, por ejemplo, excepto el propio taller)
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Key Performance Indicators | Números de base 14
Servicio postventa
1.1
Indicación: los costes de adquisición de los trabajos de terceros se registran por separado.
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Key Performance Indicators | Números de base 15
Servicio postventa
1.1
En la gestión de pedidos se consideran como paso los vehículos reparados cuando se ha crea-
do y cerrado la orden de reparación y se ha emitido la factura correspondiente a la misma.
Las posibles fuentes de datos pueden ser el libro de entrada de pedidos, el sistema de gestión
de concesionarios (DMS) o una lista colectiva de facturas.
Sirve como una de las magnitudes principales para la planificación/el cálculo de capacidad,
necesidades de espacio, etc.
Definición
El pedido ha sido realizado
El pedido ha sido finalizado
La factura ha sido emitida
Para el recuento del paso de vehículo se deben observar las siguientes condiciones:
Si hay varios pedidos o facturas al día (o en un período de 2 días) para un vehículo, se con-
sidera un solo paso de vehículo.
Puede darse el caso, por ejemplo, de que para un vehículo se emita una factura de servicio
y una factura de garantía el mismo día. Ya que se trata solo de una cita con el taller, se debe
contar solo como un paso de vehículo.
Indicación:
La información acerca de las ventas facturadas no se introduce en el sistema de contabili-
dad hasta que no se ha elaborado la factura.
Esto significa que se pueden dar pasos de vehículos no plausibles si la facturación no se
lleva a cabo oportunamente.
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Key Performance Indicators | Números de base 16
Servicio postventa
1.1
Para representar un grado de utilización óptimo de los puestos de trabajo por parte de los
técnicos/mecánicos, en la práctica se aplican distintos modelos de turnos/tiempos de trabajo.
1 turno:
hora de comienzo del trabajo y fin del trabajo igual para todos
> en el modelo de 1 turno, todos trabajan al mismo tiempo en el taller, esto significa que se
comparten los puestos de trabajo.
1,5 turnos:
1.er turno: comienzo del trabajo 7:00 h
2.º turno: comienzo del trabajo 13:00 h
1.er turno: fin del trabajo 16:15 h
2.º turno: fin del trabajo 22:15 h
> esto significa que hay un solapamiento de 3:15 horas.
2 turnos:
1.er turno: comienzo del trabajo 6:00 h
2.º turno: comienzo del trabajo 17:00 h
1.er turno: fin del trabajo 17:15 h
2.º turno: fin del trabajo 2:15 h
> en este caso tan solo hay un breve solapamiento que se aprovecha para el traspaso de
pedidos y no para el uso compartido del taller o de los puestos de trabajo
Los distintos modelos de tiempo de trabajo influyen, entre otros, sobre la planificación de
los empleados indirectos y la planificación de los puestos de trabajo. Los modelos de tiempo
de trabajo también influyen sobre el tamaño del edificio del taller y la superficie.
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Key Performance Indicators | Números de base 17
Piezas
1.2
Indicación:
para la consideración de índices que incluyen mano de obra no productiva o indirecta se debe
comprobar si se han incluido a los empleados de almacén o no.
Unidad: pza./ud.
Valor efectivo del stock al coste de compra en la fecha de elaboración del informe
Unidad: moneda
Stock nominal
El stock nominal corresponde al stock del sistema.
Partiendo de las existencias iniciales, se registran las entradas y salidas de piezas.
Unidad: moneda
Stock réel
El stock real se determina mediante el recuento físico en una fecha determinada
(inventario).
Unidad: moneda
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Key Performance Indicators | Piezas 18
Piezas
1.2
Valor de desguace
Valor de las piezas que en un momento determinado se retiran del almacén, física
y contablemente, y se desguazan.
Unidad: moneda
Unidad: pza./ud.
Cantidad de posiciones de pieza para las que se han registrado entradas o salidas en los
últimos 24 meses.
Unidad: pza./ud.
Stock inmovilizado
Valor de las posiciones de repuestos que no han salido de almacén en los últimos
12, 24, 36 meses = no se han vendido.
Unidad: moneda
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Key Performance Indicators | Piezas 19
Cifras financieras
1.3
Descuentos
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Key Performance Indicators | Cifras financieras 20
Cifras financieras
1.3
Los costes variables se denominan también costes dependientes de la actividad que varían
en función de que el grado de ocupación crezca o disminuya, por ejemplo:
• El porcentaje de salario de la mano de obra directa aplicado a trabajos no productivos
• La inspección de entrega (PDI)
• Las comisiones de intermediarios (ventas)
• Los incentivos salariales
Los costes fijos (también llamados gastos de aprontamiento, gastos en función del tiempo
o gastos independientes de la actividad) son la parte de los costes totales que se mantienen
constantes a lo largo del período considerado, independientemente de que el grado de ocu-
pación aumente o disminuya, por ejemplo:
• Sueldos y mano de obra indirecta
• Costes de formación
• Seguros
• Amortización de bienes inmuebles
Direct Profit
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Key Performance Indicators | Cifras financieras 21
Cifras financieras
1.3
Los costes fijos (también llamados gastos de aprontamiento, gastos en función del tiempo
o gastos independientes de la actividad) son la parte de los costes totales que se mantienen
constantes a lo largo del período considerado, independientemente de que el grado de ocu-
pación aumente o disminuya.
• Sueldos y mano de obra indirecta
• Costes de formación
• Seguros
• Amortización de bienes inmuebles
• Resultado operativo = Direct Profit – costes fijos indirectos +/— otros ingresos/costes
corrientes
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Key Performance Indicators | Cifras financieras 22
Taller y estructura del taller
1.4
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Key Performance Indicators | Taller y estructura del taller 23
Macro Business View
1.5
Vehículos atendidos
La estructura del parque de vehículos constituye una de las informaciones básicas para, por
ejemplo, definir las actividades de marketing, la planificación, el potencial de facturación, etc.
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Key Performance Indicators | Macro Business View 24
2
Capítulo
Índices
Servicio postventa
2.1
Productividad
Fórmula Unidad
%
Consulte la página 10
Horas productivas
x 100
Horas de presencia
Descripción
La productividad (A) muestra qué parte del tiempo de presencia disponible de la mano de
obra directa se registra como tiempo de trabajo productivo.
Horas facturadas
(página 11)
En la medida de lo posible, la productividad debería supervisarse todos los días con el fin
de poder reaccionar inmediatamente ante las oscilaciones del grado de utilización. Una
evaluación semanal puede ser insuficiente, ya que el jefe de taller no tendrá apenas posibi-
lidad de introducir contramedidas. En caso de grandes divergencias de la productividad,
debe prestarse una especial atención a que la medición de tiempos se realice con exactitud
(peligro de manipulación o negligencia de los empleados).
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Key Performance Indicators | Índices 26
Servicio postventa
2.1
Horas facturadas
(página 11)
Horas de presencia
(página 11) A Horas productivas
(página 10)
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Key Performance Indicators | Índices 27
Servicio postventa
2.1
Eficiencia
Fórmula Unidad
%
Consulte la página 11
Horas facturadas
x 100
Horas productivas
Consulte la página 10
Descripción
La eficiencia (B) muestra qué parte del tiempo de trabajo productivo de la mano de obra
directa se factura realmente en las órdenes de cliente (clientes externos, garantía, clientes
internos).
Este índice sirve para medir el rendimiento a la hora de valorar el rendimiento de los
técnicos.
Horas facturadas
(página 11)
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Key Performance Indicators | Índices 28
Servicio postventa
2.1
Horas facturadas
(página 11)
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Key Performance Indicators | Índices 29
Servicio postventa
2.1
Efectividad
Fórmula Unidad
%
Consulte la página 11
Horas facturadas
x 100
Horas de presencia
Consulte la página 11
Descripción
El índice efectividad (C) puede utilizarse cuando el registro del tiempo de trabajo productivo
no tiene lugar en la empresa, es decir, cuando la productividad y la eficiencia no pueden
medirse.
Horas facturadas
(página 11)
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Key Performance Indicators | Índices 30
Servicio postventa
2.1
Horas facturadas
(página 11)
Indicación:
multiplicando productividad (A) por eficiencia (B), se obtiene la efectividad (C).
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Key Performance Indicators | Índices 31
Servicio postventa
2.1
Capacidad productiva
Fórmula Unidad
Consulte la página 7 %
(A*X % + B*Y %)
MO prod. media =
S
Descripción
Dado que no toda la mano de obra productiva (directa) es productiva al 100 %, necesitamos
esta cifra para la planificación.
Con este índice se puede planificar con exactitud las capacidades disponibles. Si únicamente
se cuenta el número de empleados productivos sin observar la capacidad productiva de los
mismos, en determinadas circunstancias pueden llegar a darse graves errores de planificación.
• Está planificado que el técnico 1 esté productivo el 75 % de sus horas de mano de obra.
• Está planificado que el técnico 2 esté productivo el 71 % de sus horas de mano de obra.
• Está planificado que el técnico aprendiz 3 esté productivo el 35 % de sus horas de mano
de obra.
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Key Performance Indicators | Índices 32
Servicio postventa
2.1
Sirve como una de las magnitudes principales para el cálculo de capacidad, necesidades de
espacio, etc.
Para determinar el paso de vehículo se deben tener en cuenta las siguientes condiciones:
Si hay varios pedidos o facturas al día (o en un período de 2 días) para un vehículo, se con-
sidera un solo paso de vehículo.
Puede darse el caso de que para un vehículo se emita una factura de servicio y una factura
de garantía el mismo día. Ya que se trata solo de una cita con el taller, se debe contar solo
como un paso de vehículo.
Indicación:
Una vez que se ha elaborado la factura, la información acerca de las ventas facturadas se
introduce en el sistema de contabilidad.
Esto significa que se pueden dar pasos de vehículos no plausibles si la facturación no se
lleva a cabo oportunamente.
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Key Performance Indicators | Índices 33
Servicio postventa
2.1
Tarifa horaria
Fórmula Unidad
Ejemplo de cálculo:
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Key Performance Indicators | Índices 34
Servicio postventa
2.1
Porcentaje SVS
Precio facturado de horas
a cliente final facturadas ponderada
Mecánica 70,0 x 35 % = 24,5
SVS Parte eléctrica 80,0 x 15 % = 12,0
∑ 69,00
externa... Mantenimiento 65,0 x 50 % = 32,5
Autres Otros 00,0 x 0 % = 00,0
En caso de trabajos del mismo valor, se debe utilizar también una tarifa horaria idéntica
para prestaciones externas e internas. Una tarifa horaria interna reducida significa una
disminución de beneficios para el taller y distorsiona el cálculo de rentabilidad.
El cálculo de las tarifas horarias (precio de mano de obra) debe realizarse como mínimo una
vez al año y siempre que se realicen cambios en el sistema de salarios y sueldos. Para ello
debe prestarse atención a que el precio de la tarifa no se oriente exclusivamente a la “cober-
tura de costes + recargo por beneficio”, sino que también esté en consonancia con los precios
de la competencia local. Si la tarifa después del cálculo de la cobertura de los costes propios
imputables no resulta competitiva, deberán agotarse los potenciales de reducción de costes.
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Key Performance Indicators | Índices 35
Servicio postventa
2.1
Fórmula Unidad
h
Consulte la página 10
Descripción
Este índice expresa cuántas horas productivas se han aplicado por cada paso de vehículo.
Consulte la página 33
Se debe guardar el equilibrio entre el aumento de la facturación por la venta activa de horas
y la percepción del cliente sobre el precio.
Factores de influencia:
• Tipo y alcance de los trabajos
• Gama de vehículo (turismo, furgoneta, camión)
• Métodos/profundidad de reparación (reparación o sustitución de componentes)
• Intervalos de mantenimiento y frecuencia de reparaciones por cada vehículo
• Registro correcto de todas las horas trabajadas (UT)
• Venta activa de horas, por ejemplo, durante la recepción del vehículo
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Key Performance Indicators | Índices 36
Servicio postventa
2.1
Fórmula Unidad
Hora por
número
Consulte la página 10
Descripción:
Este índice expresa cuántas horas está ocupado un puesto de trabajo. El puesto de trabajo
se debe ocupar de forma óptima teniendo en cuenta el capital invertido y los procesos del
taller.
Factores de influencia:
• Obtención de clientes/vehículos adicionales
• Aplicación de la recepción en diálogo
• Asegurarse de que todos los trabajos realizados se han registrado y facturado correcta-
mente.
• Asegurarse de que todos los puestos de trabajo productivos no se utilizan como áreas
de estacionamiento.
• Modelo de turnos
• Varios empleados por puesto de trabajo
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Key Performance Indicators | Índices 37
Piezas
2.2
Fórmula Unidad
Facturación
por número
Facturación neta de piezas y accesorios
Facturación del taller por piezas y accesorios Consulte la página 14
Descripción:
Este índice expresa cuánta facturación genera un empleado de almacén. Constituye un índice
de rendimiento del área de almacén. Si la facturación por cada empleado de almacén se des-
vía considerablemente del valor de referencia, puede estar apuntando a un exceso de personal
en el área de almacén o a una facturación demasiado escasa.
Factores de influencia:
• Qué gama(s) se repara(n) en el taller.
• Cantidad de empleados en el almacén.
• Facturación en el almacén y rotación de stock.
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Key Performance Indicators | Índices 38
Piezas
2.2
Stock inmovilizado
Descripción:
Por stock inmovilizado se entiende el valor de las posiciones del stock sin movimiento
(“género invendible”).
Para ello se toma como base que una pieza que no se ha movido en los últimos 12 meses
se computa en el stock inmovilizado.
Cuanto mayor es el porcentaje del stock sin movimiento, más elevada es la inmovilización
de capitales. El porcentaje de este “género sin movimiento” debe reducirse lo máximo posi-
ble y las piezas de repuesto sin movimiento deben solicitarse en relación con un encargo
en el centro logístico.
Factores de influencia:
• Pedido en función del consumo
• Planificación de taller de acuerdo con el almacén
• Inventario regular
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Key Performance Indicators | Índices 39
Piezas
2.2
Rotación de stock
Fórmula Unidad
Número
Salidas de almacén (consumo) (∑12 meses)
Valor de salida de almacén Consulte la página 19
Descripción:
La rotación de stock (LU) indica con qué frecuencia se mueve el material que se encuentra
en el almacén dentro de un período (casi siempre, 1 año); es decir, con qué frecuencia se ha
consumido o vendido el material en el almacén y se ha sustituido por una nueva entrada.
Por tanto, con la rotación de stock se establece una relación entre el consumo de material y
el stock.
Un aumento de la rotación de stock tiene como efecto un acortamiento del tiempo de perma-
nencia en almacén. Esto reduce los costes de almacenamiento y el capital inmovilizado: dichos
efectos deben valorarse positivamente. Las medidas para aumentar la rotación de stock son,
por ejemplo, la reducción del stock de seguridad, el acortamiento de los plazos de adquisi-
ción, la optimización de la composición del stock (oferta más atractiva para los clientes), etc.
La rotación de stock no se debe observar solo globalmente para todo el almacén, sino por
cada grupo de materiales o por cada posición de material.
Factores de influencia:
• Disposición de las piezas
• Disposición de los pedidos
• Gestión de la composición del stock de acuerdo con las necesidades
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Key Performance Indicators | Índices 40
Piezas
2.2
Diferencia de stock
Fórmula Unidad
Consulte la página 18
Este índice se puede examinar a partir del valor y a partir del número de posiciones.
Descripción:
Este índice representa la diferencia del stock nominal en el sistema respecto al stock real
contado el día fijado (inventario).
Factores de influencia:
• Procesos de almacén correctos: registro correcto de entradas y salidas de piezas en el
sistema de almacén
• Correcta gestión de pedidos: correcta contabilización de las piezas en los pedidos corres-
pondientes; en caso de anulación, descontabilización correcta del asiento
• Registro inmediato de entradas y salidas de las piezas en el sistema de almacén
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Key Performance Indicators | Índices 41
Servicio
2.2
Desguace
Fórmula Unidad
%
Consulte la página 18
Valor de desguace
x 100
Suma del valor de almacén
Consulte la página 18
Importante: el valor de almacén de desguace y la suma del valor de almacén deben calcularse
sobre la misma base (BLP, compras del concesionario, etc.).
Dado que con el desguace se reduce el stock inmovilizado y aumenta la rotación de stock,
este índice siempre debe analizarse en su contexto.
Factores de influencia:
• Almacenamiento en función del consumo
• Controlling permanente del almacén
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Key Performance Indicators | Índices 42
Servicio
2.2
Grado de suministro
Fórmula Unidad
Un grado de suministro muy elevado apunta a un stock muy elevado, un grado de suministro
muy bajo puede provocar problemas para procesar los vehículos conforme a la fecha fijada
y, como consecuencia, problemas con el cliente.
Factores de influencia:
• Velocidad de entrega desde el almacén central al taller
• Disposición
• Planificación del taller y de los pedidos
• Valor de almacén
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Key Performance Indicators | Índices 43
Servicio
2.2
Fórmula Unidad
Cuanto mayor es la prioridad del pedido y menor es el tiempo de entrega, menor es el des-
cuento para la pieza.
Este índice expresa el porcentaje de las posiciones de pedido pedidas por EXP (pedido
urgente) o VOR (vehicle off road, el tipo de pedido más rápido) respecto a todas las posicio-
nes de pedido, incluidas LAG (complementación de almacén).
Factores de influencia:
• Planificación del taller
• Composición del stock en almacén de acuerdo con las necesidades
• Nivel de exigencia del cliente
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Key Performance Indicators | Índices 44
Personal
2.3
Fórmula Unidad
%
Consulte la página 7
Indicación: Mano de obra total = mano de obra directa + indirecta en servicio postventa
y piezas
Valor de referencias:
• < 10 puestos de trabajo = 80 (prod.):20 (no prod.) %
• 10 – 30 puestos de trabajo = 70 (prod.):30 (no prod.) %
• > 30 puestos de trabajo = 65 (prod.):35 (no prod.) %
Estos valores son válidos cuando los empleados de almacén no se computan como mano de
obra indirecta.
Descripción:
Los costes (salario y costes salariales) de la mano de obra indirecta no se pueden facturar
directamente al cliente. Por tanto, estos costes deben ser cubiertos por la mano de obra
directa y son parte de la tarifa horaria que se repercute a los clientes.
Consulte la página 7
Sin embargo, dado que la mano de obra indirecta es muy importante en un concesionario,
se debe sopesar cuántas personas y para qué procesos se necesitan.
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Key Performance Indicators | Números de base 45
Personal
2.3
Tasa de fluctuación
Fórmula Unidad
Descripción:
El número de bajas que se tienen en cuenta en la tasa de fluctuación incluyen solo las
salidas “naturales” (rescisión, derogación, jubilación, etc.).
No se tienen en cuenta los despidos. Los despidos previstos se computan y explican por
separado, en caso de que sean relevantes para la tasa de fluctuación.
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Key Performance Indicators | Índices 46
Índices financieros
2.4
Ventas brutas
Descuen-
tos
Ventas netas
Costes de venta
Beneficio bruto I
Comisiones
obtenidas
Beneficio bruto II
Costes variables
Margen de cobertura
Direct Profit
Costes fijos
indirectos
+/— otros ingresos/
costes corrientes
Resultado
operativo
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Key Performance Indicators | Índices 47
Índices financieros
2.4
Fórmula Unidad
%
Consulte la página 20
Descripción:
Se denomina Shop (Overhead) Absorption el importe de los costes fijos totales de una empresa
cubiertos por el Direct Profit del área de servicio postventa.
Constituye un índice importante para aquellas empresas que llevan a cabo ventas y servicio
postventa. Expresa el grado de dependencia de la empresa del resultado de las ventas.
Factores de influencia:
• Estructura de costes y magnitud de los gastos en el área de ventas de vehículos nuevos
y de ocasión
• Estructura de ingresos y costes del área de servicio postventa
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Key Performance Indicators | Índices 48
Taller y estructura del taller
2.5
Fórmula Unidad
1: X
Consulte la página 7
El valor de orientación depende del horario de apertura y del tiempo de trabajo del taller,
del modelo de tiempo de trabajo escogido (modelos de tiempo de trabajo) y de las gamas
reparadas. Consulte la página 17
Descripción:
Este índice expresa cuánta mano de obra productiva hay en un puesto de trabajo productivo.
Se debe analizar teniendo en cuenta el capital invertido y los procesos del taller.
Factores de influencia:
• Modelo de tiempo de trabajo
• Gamas (turismos, furgonetas, camiones)
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Key Performance Indicators | Índices 49
Macro Business View
2.6
Fórmula Unidad
Descripción:
Porcentaje de los vehículos que integran el parque móvil de la zona de aprovechamiento
que acude al taller como mínimo una vez al año = vehículos atendidos/parque móvil total.
Factores de influencia:
• Tamaño y estructura de la zona de aprovechamiento
• Zona urbana o rural
• Situación del mercado en relación con los competidores
• Estructura de los clientes y comportamiento de los clientes
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Key Performance Indicators | Índices 50
Macro Business View
2.6
Fórmula Unidad
Descripción:
Porcentaje del potencial de servicio postventa máximo que se puede facturar por año y vehí-
culo = horas facturadas por vehículo/potencial de servicio postventa máximo por vehículo.
Factores de influencia:
• Estructura y antigüedad del parque de vehículos
• Potencial de servicio postventa calculado por vehículo (específico de cada país)
• Calidad del asesor de servicio postventa
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Key Performance Indicators | Índices 51
Satisfacción del cliente y lealtad del cliente
(marketing, clientes)
2.7
-0,27 -0,50 -0,48 -0,01 -0,07 0,00 -0,20 -0,17 -0,25 -0,44 -0,56 -0,70 -0,69 -0,35 -0,53 -0,52 *
Reaction of service advisor to my wishes (3B)
A B B B A B B B B C B B B B B C *
A = Top Field of Action B = Field of Action C = Keep level at least
Descripción:
Este índice mide la satisfacción de los clientes de MB dentro del mercado. El objetivo del
estudio MB CSI After-Sales es identificar las posibilidades de adaptación de los procesos del
taller para alcanzar el objetivo de CSI n.º 1. El análisis se lleva a cabo a escala de concesio-
narios MB y es una herramienta del MPC para el control de los concesionarios.
El índice de satisfacción de los clientes se mide en puntos (máx. 1000) a partir de las
reguntas relevantes para el índice (escala 1-10).
p
Para garantizar el índice de satisfacción del cliente, los clientes deben contestar a las
preguntas del cuestionario MB CSI After-Sales.
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Key Performance Indicators | Índices 52
Satisfacción del cliente y lealtad del cliente
(marketing, clientes)
2.7
Fórmula Unidad
Cifra
Defensores – críticos
Descripción:
El Net Promoter Score (NPS) hace referencia a la disposición del cliente de recomendar
la empresa y constituye una magnitud de medición del crecimiento del boca a boca.
El NPS adopta una cifra entre —100 y 100.
Neutrales
Críticos Defensores
• Los defensores están muy dispuestos a hablar positivamente de su experiencia con la última
estancia en el taller y, por tanto, a recomendar el taller a amigos/parientes (obtención de
posibles clientes).
• Los críticos están muy dispuestos a hablar negativamente de su experiencia con la última
estancia en el taller y, por tanto, a impedir que amigos/parientes visiten el taller (pérdida
de posibles clientes).
Requisitos generales:
• Para los análisis a escala de concesionarios se necesita como mínimo un volumen de
pruebas aleatorias de n=30 por taller.
• Debido a las diferencias en el comportamiento de respuesta entre los distintos países, el
valor NPS no será comparable a escala de países.
• El valor de NPS se valida mediante una comparación entre los competidores y MB dentro
de un país (p. ej., por parte de CBS).
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Key Performance Indicators | Índices 53
Satisfacción del cliente y lealtad del cliente
(marketing, clientes)
2.7
Dentro del cuestionario MB CSI After-Sales se ha integrado una pregunta sobre “Fixed First
Visit Customer”.
Descripción:
El índice “Fixed First Visit Customer” expresa el porcentaje de clientes que han contestado
a esta pregunta con “sí”. Mide la frecuencia con la que se solucionan los problemas de los
vehículos al primer intento
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Key Performance Indicators | Índices 54
Satisfacción del cliente y lealtad del cliente
(marketing, clientes)
2.7
Fórmula Unidad
Descripción:
“Fixed First Visit” (FFV) se define como:
La reclamación del cliente se subsana por completo en la primera estancia en el taller.
La cuota FFV T se calcula sobre la base de los datos de VEGA (herramienta informática central
de garantía MB). Se obtiene con ayuda de consultas, descartando todos los daños no relevantes
como, por ejemplo, charterway, medidas de servicio postventa, tramitaciones de movilidad.
Las reparaciones sin repetición se definen con ayuda de los siguientes criterios:
• Un VIN, distintas estancias en el taller
• La clave de avería (SSL) de la primera y siguientes reparaciones se encuentran en la
misma agrupación de SSL
• El período entre las reparaciones se puede seleccionar <= 3, 6 ó 12 meses
• En caso de un cambio de taller:
Asignación de la reparación derivada al taller que la ha provocado
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Key Performance Indicators | Índices 55
Relación de cifras de referencia
Capítulo
Valores de referencia
3.1
Europa:
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Key Performance Indicators | Relación de cifras de referencia 57
Valores de referencia
3.1
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Key Performance Indicators | Relación de cifras de referencia 58
Valores de referencia
3.1
“Responsable” significa que dicha persona puede influir directamente sobre el índice con su actividad.
“Informado” significa que se informa a dicha persona regularmente sobre el índice.
KPI KPI Actualiza- Frecuencia Maestro Asesor Jefe de Jefe de Jefe de Ge-
operativo/ ción de mínima de taller de taller piezas servicio rente
estratégico datos de análisis servicio post
mínima necesarios post- venta
necesaria venta (AS)
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Key Performance Indicators | Relación de cifras de referencia 60
Valores de referencia
3.2
KPI KPI Actualiza- Frecuencia Maestro Asesor Jefe de Jefe de Jefe de Ge-
operativo/ ción de mínima de taller de taller piezas servicio rente
estratégico datos de análisis servicio post
mínima necesarios post- venta
necesaria venta (AS)
“Responsable” significa que dicha persona puede influir directamente sobre el índice con su actividad.
“Informado” significa que se informa a dicha persona regularmente sobre el índice.
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Key Performance Indicators | Relación de cifras de referencia 61
Valores de referencia
3.2
KPI KPI Actualiza- Frecuencia Maestro Asesor Jefe de Jefe de Jefe de Ge-
operativo/ ción de mínima de taller de taller piezas servicio rente
estratégico datos de análisis servicio post
mínima necesarios post- venta
necesaria venta (AS)
n n n n n
satisfacción
“Responsable” significa que dicha persona puede influir directamente sobre el índice con su actividad.
“Informado” significa que se informa a dicha persona regularmente sobre el índice.
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Key Performance Indicators | Números de base 62
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