CERRO DE PASCO S.A.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
EXPRESADO EN MILES DE SOLES

N° NOTAS 2014 2013

NOTA N° 01 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
01 Caja y Fondos Fijos 145 467
02 Cuentas Corrientes 87,974 73,649
03 Cuentas de Ahorro 538 2,208
04 Depósitos a Plazos 121,625 172,468
210,282 248,792

NOTA N° 02 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - NETO

05 Facturas por Cobrar 182,930 137,534
06 Letras en Cartera 19,265 1,258
07 Provisión para Deterioro de Cuentas por Cobrar ( 969) ( 1,382)
201,226 137,410

NOTA N° 03 OTRAS CUENTAS POR COBRAR PARTE RELACIONADA

08 Tradi S.A. 16,579 22.623
Transporte barcino S.A 5,410 4.707
Comfer S.A 0 55
21,997 27.551

NOTA N°4 OTRAS CUENTAS POR COBRAR

09 Credito fiscal 10,779 47,952
Reclamo de pago de impuesto de renta 7,896 7,896
Anticipo proveedores 7,094 8,034
Reclamos a tercero 1,134 3,222
Préstamo a empleados 95 290
Otras cuentas por cobrar 3,744 5,63

Activo corriente 16,101 58,516

Activo no corriente 14,641 14,641

NOTA N° 05 GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

10 Mercaderias 70,334 78,357
Producto terminados 220,978 255,043
Materia prima 118,059 219,892
Materiales auxiliares 118,022 128,934
Existencia por recibir 181,873 126.895
11 Provisión por desvalorización 12,896 10,568
761,252 874,469
 NOTA N° 06 CUENTAS gastos contratados por anticipado
13 Gastos y derecho pagos por anticipado 6,715 254
Seguros pagados por anticipado 155 81
Otros seguro y alquiler 144 558
7,009 893

Activo corriente 3.528 893

Activo no corriente 3,481 0

NOTA N° 07 OTRAS CUENTAS POR PAGAR comerciales

19 Factura por pagar locales 61,803 60,171
Factura por pagar del exterior 121,483 29,828
Letras por pagar 15,959 35,866
199,2245 125,865
Nota N° 08 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS
08 TRANSPORTE BARCINO S.A 3,423 2.699
Comercial de acero S,A 48 41
Tradi S.A 27 44
Divivendo por pagar 103 173
Renumeraciones al directorio y gerencia 3,744 5,763
9,213 4,958
NOTA N° 09 OTRAS CUENTAS POR PAGAR
20 Vacaciones por pagar 19,538 19,045
21 Participaciones de los trabajadores 6,525 2,912
22 Otros impuestos 4,666 5,120
23 Intereses por pagar 2,767 4,955
24 Compensación de tiempo de servicios 1,808 1,612
25 Administración de fondo de pensiones 1,545 1,477
26 Contribuciones sociales 145 137
27 Otras cuentas por pagar diversas 3,459 12,488
40,453 47,746
 CERRO DE PASCO S.A.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 y 2013
EXPRESADO EN MILES DE SOLES
ACTIVO NOTA 2014 2013
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente de efectivo 01 210,282 248,792
Cuentas por cobrar comerciales – neto 02 201,226 137,410
Cuentas por cobrar comerciales – relacionadas 03 21,997 27,551
Otras cuentas por cobrar 04 16,101 58,516
Inventarios 05 761,252 874,469
Gastos contratados por anticipado 06 21,778 23,903
3,528 893
Total de activo corriente 1,236,164 1,371,534

ACTIVO NO CORRIENTE
Otras cuentas por cobrar 03 14,641 14,641
Gastos contratados por anticipado 05 3,481 0
Inversión en Subsidiaria y Asociación Conjunta 198,978 189,719
Propiedades, planta y equipo 1,564,568 1,591,689
Activos Intangibles 58,047 64,521
Otros activos 39,849 36,733
Total de activo no corriente 1,879,564 1,897,303

TOTAL ACTIVO 3,115,728 3,268,837

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones financieras 483,861 725,683
Cuentas por pagar comerciales 06 197,484 123,435
Cuentas por pagar- relacionada 9,213 4,958
Otras cuentas por pagar 07 40,453 47,746
Total pasivo corriente 731,011 901,822

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras 509,558 534,359
Cuentas por pagar comerciales 06 1,761 2,430
Impuesto a las ganancias diferidas 181,325 199,454
Total pasivo no corriente 692,644 736,243

TOTAL PASIVO 1,423,655 1,638,065

PATRIMONIO
Capital social 941,875 941,875
Acciones de inversión 200,936 200,936
Acciones de tesorería ( 25,352) ( 25,352
Reserva legal 123,179 120,235
Excedente de revaluación 263,887 249,859
Otros resultados no realizados ( 2,520) ( 2,929
Utilidades acumuladas 190,068 146,148
Total patrimonio 1,692,073 1,630,772
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,115,728 3,268,837