CONTABILIDAD Y FINANZAS

ROBINSON VALENCIA

TALLER DESARROLLO PRACTICO

SCHALO DUVANA YACUMAL CHANTRE

POPAYÁN- CAUCA

SEPTIEMBRE 2019
SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE- SENA Regional Cauca CONTABILIDAD Y
TALLER DE DESARROLLO PRÁCTICO- PARTIDA DOBLE FINANZAS

EMPRESA: LA PRIMAVERA S.A.S COMPROBANTE No.

NIT: 1002963051-2 0001
FECHA:

CÓDIGO CUENTAS DEBE HABER

15 TERRENOS 84’000.000
11 CAJA 148’000.000
15 MAQUINARÍA Y EQUIPO 42’000.000
15 BODEGAS 50’000.000
12 CERTIFICADOS (CDTS) 15’000.000
31 APORTES SOCIALES 339’000.000
D/C.I. No I – 70001 al I – 70005 ---------------------------------------- ------------------------------ ---------------------------
11 BANCOS 148’000.000
11 CAJA 148’000.000
D/C. E No 0001 – R.C. 0001 -------------------------------------------- ------------------------------ ---------------------------
53 FINANCIEROS 46.000
24 IVA 8740
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 54.740
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 54.740
11 BANCOS 54.740
D/ NOTA DÉB. No 001952 ----------------------------------------------- ------------------------------ ---------------------------
11 CAJA 400.000
11 BANCOS 400.000
D/ C. I No I – 70006 ------------------------------------------------------- ------------------------------ --------------------------.
51 ARRENDAMIENTOS 9’000.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 9’000.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 9’000.000
11 BANCOS 9’000.000
D/ CHEQUE No 99000001 – C.E No 0002 ---------------------------- ------------------------------ ---------------------------
14 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 33’702.689
24 IVA 6’403.511
22 PROVEEDORES 40’106.200
22 PROVEEDORES 20’053.100
11 BANCOS 20’053.100
D/ CHEQUE No 99000002 – FACT. No 253000 --------------------- ------------------------------ ---------------------------
52 SERVICIOS 80.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 80.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 80.000
11 BANCOS 80.000
D/ C.E No 003 --------------------------------------------------------------- ------------------------------ ---------------------------
15 EQUIPOS DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 2’254.900
23 ACREEDORES VARIOS 2’254.900

Preparó___________________Revisó______________________Contabilizó_______________________

NOMBRE DEL APRENDIZ: SCHALO DUVANA YACUMAL CHANTREZ FICHA: 1904747

 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE- SENA Regional Cauca CONTABILIDAD Y
TALLER DE DESARROLLO PRÁCTICO- PARTIDA DOBLE FINANZAS

EMPRESA: LA PRIMAVERA S.A.S COMPROBANTE No.

NIT: 1002963051-2 0002
FECHA:

CÓDIGO CUENTAS DEBE HABER

23 ACREEDORES VARIOS 2’254.900
11 BANCOS 2’254.900
D/ CHEQUE No 99000003 – C.E No 004 --------------------------- ------------------------------ ---------------------------
13 CLIENTES 2’205.000
41 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 1’852.941
24 IVA 352.059
11 CAJA 2’205.000
13 CLIENTES 2’205.000
D/ FACT. No LP – 10001 ------------------------------------------------ ------------------------------ ---------------------------
51 ADECUACIONES E INSTALACIONES 33’040.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 33’040.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 33’040.000
11 BANCOS 33’040.000
D/ CHEQUE No 99000004 – C.E No 005 ----------------------------- ------------------------------ ---------------------------
11 BANCOS 2’205,500
11 CAJA 2’205,500
D/ C.E No 006 – R.C No 002 --------------------------------------------- ----------------------------- ---------------------------
13 CLIENTES 3’668.800
41 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 2’081.429
24 IVA 395.971
11 CAJA 3’668.800
13 CLIENTES 3’668.800
D/CHEQUE No 13678 – FACT. No LP 10002 ------------------------- ----------------------------- ---------------------------
13 CLIENTES 2’476.900
41 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 2’081.419
24 IVA 395.471
11 CAJA 1’238.450
13 CLIENTES 1’238.450
D/ FACT. No LP 10003 – C.I I – 70006 ------------------------------- ------------------------------ ---------------------------
11 BANCOS 4’907.250
11 CAJA 4’907.250
D/ FACT. No LP 10003 – CHEQUE No 99000183 - C.I No 70009 ------------------------------ ---------------------------
11 BANCOS 12’000.000
11 BANCOS NACIONALES 12’000.000
D/ PAGARE No 00077600231 ------------------------------------------ ------------------------------ ---------------------------

Preparó___________________Revisó______________________Contabilizó_______________________

NOMBRE DEL APRENDIZ: SCHALO DUVANA YACUMAL CHANTRE FICHA: 1904747

 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE- SENA Regional Cauca CONTABILIDAD Y
TALLER DE DESARROLLO PRÁCTICO- PARTIDA DOBLE FINANZAS

EMPRESA: LA PRIMAVERA S.A.S COMPROBANTE No

NIT: 1002963051-2 0003
FECHA:
CÓDIGO CUENTAS DEBE HABER
51 GASTOS DE PERSONAL(SUELDOS) $858.898
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $858.898
D/ CAUSACIÓN ------------------------------------------ ------------------- ----------------
13 CLIENTES $890.000
28 ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS
24 IVA $7`787.700
11 CAJA $7`787.700
13 CLIENTES
22 PROVEEDORES $7`787.700
11 BANCOS $7`787.700
D/ CHEQUE No. 2907566005--------------------------- -------------------- ----------------------
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $858.898
11 BANCOS $858.898
D/ PAGO QUINCENA CHEQUE No 99000005- 99000006 Y C.E ------------------------ -------------------
No 0007
51 SERVICIOS $227.100
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $227.100
D/ CAUSAR SERVICIOS PÚBLICOS ------------------------ ------------------------- -----------------------
14 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $11.881.849
24 IVA $2.257.552
PROVEEDORES $14.139.400
22 PROVEEDORES $14.139.400
11 BANCOS $14.139.400
D/ COMPRA DE MERCANCIA FACT No. DE-00774 CHEQUE No -------------------- ----------------
99000007
11 BANCOS $7`787.700
11 CAJA $7`787.700
D/ CONSIGNACION CHEQUE No. 2907566005---------------------- ------------------------ ---------------------------
11 CAJA $1.000.000
11 BANCOS $1.000.000
D/ RETIRO C.I No. I-7007 -------------------------------------------- ----------------------- ----------------------
51 SERVICIOS $20.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $20.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $20.000
CAJA $20.000
D/ TRANSPORTE MERCANCIA CARGUERO No. 3015 DE ------------------------- ---------------------
TRANSANDINO. RCM 0001 Y C.E No. 00012
11 CAJA $1.238.450
13 CLIENTES $1.238.450
D/ PAGO MERCANCIA FACT LP No. 100003 C.I No 70011 Y ---------------------- -----------------------
CHEQUE No. 0056

Preparó___________________Revisó______________________Contabilizó______________________
 SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE- SENA Regional Cauca CONTABILIDAD Y
TALLER DE DESARROLLO PRÁCTICO- PARTIDA DOBLE FINANZAS

NOMBRE DEL APRENDIZ: SCHALO DUVANA YACUMAL CHANTRE FICHA: 1904747

EMPRESA: LA PRIMAVERA S.A.S COMPROBANTE No.

NIT: 1002963051-2 0004
FECHA:

CÓDIGO CUENTAS DEBE HABER

22 PROVEEDORES $19.631.816
11 BANCOS $19.631.816
11 BANCOS $421.000
42 RECUPERACIONES $421.000
D/ FACT No.361215 Y CHEQUE No. 99000008 ---------------- ----------------------------- --------------------------
15 MAQUINARIA Y EQUIPO $148.650.000
23 ACREEDORES VARIOS $148.650.000
23 ACREEDORES VARIOS $148.650.000
11 BANCOS $148.650.000
D/CHEQUE No. 9900009Y C.E No 0015
22 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $227.100
11 CAJA $227.100
D/ PAGO SERVICIOS PÚBLICOS C.I No 70012
52 HONORARIOS $720.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $720.000
23 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $720.000
11 BANCOS $720.000
D/ CHEQUE No 99000010 --------------------------------------- --------------------- ----------------
13 CLIENTES $7.512.232
24 IVA $1.199.432
41 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $6.312.800
D/ FACT. No 10004 ----------------------------- ---------------------------- ----------------
13 CLIENTES $7.824.964
24 IVA $1.249.364
41 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR $6.575.600
11 CAJA $7.824.964
13 CLIENTES $7.824.964
D/ CHEQUE No 123456- FACT. No LP-10005---------------------- ----------------------------- -------------------

SUMAS IGUALES

Preparó___________________Revisó______________________Contabilizó______________________

NOMBRE DEL APRENDIZ: SCHALO DUVANA YACUMAL CHANTRE FICHA: 1904747