Empresa JLAS

Estado de flujo de efectivo

Enero - Diciembre 2018

Actividades de operación
Utilidad del periodo 55,000.00
Partidas que no afectan el efectivo
Depreciación 22,500.00
Ajustes por inflación - 42,800.00
Utilidad venta inversiones - 1,200.00
Provisiones y previsiones 2,000.00
Generación bruta de caja 35,500.00

Aumento cuentas por cobrar - 1,800.00

Aumento inventarios 2,200.00
Aumento cuentas por pagar 5,000.00
Aumento en obligaciones Laborales 3,000.00
Aumento en impuestos 16,500.00
Flujo neto efectivo en actividades 60,400.00

Actividades de inversión
Compra PP y equipo - 100,000.00
Compra de inversiones - 12,000.00
Ventas de inversiones 4,000.00
Flujo neto efectivo en inversión - 108,000.00

Actividades de financiación
Emisión de acciones 60,000.00
Nuevas obligaciones largo plazo 50,000.00
Pago obligaciones bancarias largo plazo - 10,000.00
Pago obligaciones bancarias corto plazo - 6,500.00
Pago de dividendos - 9,000.00
Flujo neto efectivo en financiación 84,500.00

Aumento efectivo 36,900.00

Efectivo al inicio del periodo 1,800.00
Efectivo al final del periodo 38,700.00