CUESTIONARIO DE PREGUNTAS A RESOLVER DE LAS CRIPTOMONEDAS

1. QUE PLATAFORMAS VIRTUALES SE CONOCEN EN COLOMBIA PARA LA COMERCIALIZACION DE

DICHAS CRIPTOMONEDAS Y QUE RECOMENDACIÓN DA LA SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE SU
MANEJO

La criptomoneda Dash las plataformas que se puede utilizar son:

 eToro es una buena opción porque da una opción de delegar la inversión a otras personas que lleven
mucho tiempo, esta plataforma está registrada en la Comisión de Valores y Bolsa de Chipre.
 HitBTC es conocido como el mayor Exchange de criptomonedas del mundo aunque en esta página no
se puede comprar Dash directamente con dinero tradicional.
 BitlNKA es un Exchange internacional confiable con varios años de funcionamiento, su comisión
depende del método de pago y del monto a intercambiar.
 Coinmama no es posible comprar Dash directamente pues hay que transferir BTC a un Exchange de
confianza e intercambiarlo por Dash.
 Coin2001 es una plataforma descentralizada en la que se puede comprar Dash por medio de
transferencias bancarias y tarjetas de crédito
 Buda.com es un Exchange centralizado y fácil de acceder en donde las comisiones varían dependiendo
del tipo de moneda con el cual se vaya a efectuar la transacción.
La superintendencia financiera recomienda que hay que tener cuidado con el manejo de las criptomonedas y
que hay que estar muy atentos ya que estas inversiones conllevan a grandes riesgos
 • La generacion y comercializacion de las criptomonedas se realiza
Perdida total
bajo algoritmos complejos que dificultan su rastreo.

• El valor de las critomonedas presenta altas volatilidades por las

flutuaciones en la demanda, hay que tener en cuenta que no
Volatilidad tienen un valor intrinseco.

• En Colombia las criptomonedas no son consideradas por el

ordenamiento juridico como moneda de curso legal, lo cual limita
Legal se aceptacion como medio de pago.

• Los exchanges de criptomonedas pueden dejar de operar por

problemas tecnicos o pueden cerrar totalmente debido a fraudes o
Seguridad hackeos.

Las transacciones que se realizan en plataformas son pseudoanonimas lo cual se puede prestar para ser
usadas en lavados de activos, financiación de terrorismo y proliferación de armas de destrucción masiva, el
ejercicio de la libertad económica consagrada en la Constitución Nacional depende y es responsabilidad de
los dueños de la inversión, y las consecuencias de sus decisiones sean positivas o negativas.
La Superintendencia Financiera ha comunicado y alertado al público sobre los riesgos relacionados con las
inversiones en criptomonedas porque los compradores y vendedores están expuestos a muchos riesgos como
puede ser:
 El robo de las billeteras virtuales
 Que las transacciones realizadas incorrectamente o no autorizadas no puedan ser reversadas.
 Las personas que negocian con esta moneda no se encuentran amparadas por ningún tipo de garantía
privada o estatal.
 Las operaciones son susceptibles con cobertura por parte del seguro de depósito.
 Las operaciones pueden cesar en cualquier momento, pues las personas no se encuentran legalmente
obligadas a transar ni a reconocerlas como medio de pago.
 No existen mecanismos que obliguen al cumplimiento de las transacciones.
 Materialización de incumplimiento.
 No es un activo financiero reconocido.
 Las entidades vigiladas no se encuentran autorizadas para custodiar, invertir, ni intermediar con estos
instrumentos.
 2. COMO SE MANEJA DEL CONCEPTO DEL ENVIO /PAGO DE LA CRIPTOMONEDA?
El Dash es una criptomoneda intercambiada por medio de un Software cifrado, los usuarios pueden enviar
esta criptomoneda entre sí sin depender de un intermediario, como un banco, institución o gobierno.
Este se puede enviar y pagar por medio de Dask Text que es una herramienta que se maneja sin la necesidad
de tener acceso a internet, en esta se puede recibir, enviar y consultar el saldo disponible en la billetera con
solo enviar un mensaje de texto al número 899979, con solo colocar el número de teléfono del beneficiario y
la cantidad que se desea enviar se realizara la transacción.
Otra forma de realizar el envió es por medio de Blockchains que permite realizar las transacciones sin ningún
intermediario, cuando se realiza el envió este se hace de forma privada, en el que se impide el rastreo de sus
transacciones y por ello garantiza un anonimato.
3. ¿QUE ES LA TECNICA DEL BLOCKCHAIN?
Es una base datos distribuida y conformada por cadenas de bloques, la cual está diseñada para evitar su
modificación, después de realizar la publicación de un dato usando un sello de tiempo confiable, el cual es
enlazado a uno de los bloques, en el que se encuentra un registro de las transacciones digitales este se basa
en na gran base de datos en las que están inscritas todas las operaciones financieras que se realizan con una
divisa electrónica, esta también es conocida como cadena de bloques. El blockchain es una base de datos
que elimina a los intermediarios, descentralizando toda la gestión, el control del proceso por parte del usuario
y no de los bancos, se considera como un gigantesco libro de cuentas en el que los registros que en este caso
son llamados bloques, están enlazados y cifrados con el fin de proteger la seguridad y privacidad de las
transacciones, es decir una base de datos distribuida y segura que es aplicada a todo tipo de transacciones
que no tienen por qué ser necesariamente económicas; para que esta sea una cadena de bloques tienen que
haber varios usuarios que sea los encargados de verificar las transacciones para corroborar y que así el bloque
correspondiente a dicha transacción se registre en ese gigantesco libro de cuentas. Este es un registro único,
consensuado y distribuido en varios modos de una red, cuando se habla de criptomonedas se puede
relacionar con un libro contable donde se registra cada una de las transacciones, en cada bloque se almacena:
 Una cantidad de registros o transacciones válidas.
 Información referente a ese bloque.
 Su vinculación con el bloque anterior y l bloque siguiente a través del hash de cada bloque – un código
único que sería como la huella digital del bloque.
Cada bloque tiene un lugar específico e inamovible dentro de la cadena, este es una tecnología que permite
la transferencia de datos digitales con una codificación muy sofisticada y de una manera completamente
segura en donde se registra todas las entradas y salidas de dinero pero en este caso se realiza de manera
digital.
 4. QUE SERVICIOS SE OFRECEN DE CONSULTORIA EN COLOMBIA SOBRE EL MANEJO DE
CRIPTOMONEDAS?
El banco de la republica confirmo un grupo de expertos que son de varias entidades oficiales, para determinar
cuáles son los aspectos de este mercado que es necesario controlar para evitar que se preste a operaciones
ilícitas, que coloque en riesgo el sistema financiero y proteger al público y sus recursos
El banco de la república en la iniciativa R3 coordina una firma líder en el mundo de esquemas Distributed
Ledger o Blockchain en el que se buscan posibles aplicaciones de esta tecnología en futuros desarrollos de la
infraestructura financiera y de pagos.
El congreso de Colombia estableció una ley en la que explican temas importantes de la criptomoneda esta ley
es “Por el cual se regula el uso de las monedas virtuales o criptomonedas y las formas de transacción con
estas en el territorio Colombiano y se dictan otras disposiciones” en esta ley se puede encontrar en el capítulo
I “Del uso de las criptomonesdas o monedas virtuales en Colombia” en este primer capítulo se encuentra el
objetivo, los principios, definiciones, el manejo y representaciones de moneda legal de las criptomonesdas
en esta ley se puede encontrar una guía de la forma en que se debe manejar las criptomonesdas en el país.
5. ¿QUE VARIABLES INTERVIENEN EN QUE UNA CRIPTOMONEDA SUBA O BAJE DE PRECIO?
 Utilidad: este nos ayuda a resolver la pregunta ¿Qué problemas resuelve esta moneda? Lo cual de
pende la de concepción de la misma, esto atrae a los inversores.
 Adopción: es la utilización de la moneda cuanto más se utilice más alto será el precio debido a su
adopción, es decir cuando la moneda está más tiempo en el mercado y son más conocidas tienen un
mayor nivel de aceptación.
  Precio: una criptomoneda tiene una oportunidad más alta de ser adoptada si su precio es accesible.
 Volumen: las criptomonesdas que manejan un alto volumen de circulación, son menos aceptadas que
otras una circulación menor.
 Oferta y demanda: cuando se publica la criptomoneda se necesita de compradores y vendedores.
6. EN UN PROGRAMA CONTABLE COMO SE CONTABILIZARIA LA TRANSACCION DE UN PAGO A
TRAVES DE UNA MONEDA VIRTUAL Y QUE CUENTAS CONTABLES USARIA PARA TAL FIN?
En cualquier caso, aun cuando una criptomoneda no puedan considerarse dinero de curso legal, sí que se
trata de una moneda electrónica con unidad de cuenta, pudiendo ser utilizada entre los miembros de su
comunidad en transacciones de todo tipo como medio de pago «al portador».
Conviene recordar: medio de pago «al portador» NO significa OPACIDAD para las transacciones comerciales
realizadas con de las criptomonedas o monedas virtuales. Los responsables financieros de cualquier empresa
saben que pagos, cobros, compras, ventas, permutas, etc. constituyen hechos contables que
obligatoriamente deben registrarse en la contabilidad de cualquier negocio, además de las pertinentes
anotaciones en los registros fiscales. El oscurantismo, en consecuencia, no encuentra acomodo en la norma
contable.

Cuando se realiza compraventa de una criptomoneda en un Exchange con entrega de dinero se contabiliza
de la siguiente manera:
concepto Debe Haber
Criptomoneda 700.000
Comisiones Exchange 140.000
Hacienda pública, IVA soportado 26.600
Bancos 866.600

7. DESCRIBA COMO SERIA EL MANEJO DE PARAMETRIZACION DE LA CREACION DE MONEDAS

VIRTUALES Y COMO LAS UTILIZARIA EN SU PROCESO DE CONTABILIZACIÓN
 Se crea el nombre de la moneda con su respectivo proveedor
 Se crea la cuenta contable donde va ingresar el aumento del activo
 Contra la cuenta si da perdida
 El programa actualiza a Diario la TRM para que pueda hacer la transacción
 Los criptoactivos deben ser reconocidos como un activo diferente a los activos
ya reconocidos y llevarse en el estado de la situación financiera como Cripto
activos deben ser reconocidos y clasificarse de esa manera, medidos al valor
razonable con cambios en resultados, estos cambios no se pueden llevar al
ORI.
 8. DESCRIBAS CIERTAS DIFERENCIAS ENTRE LA MONEDA DA USTED TIENE ASIGNADA VERSUS OTRA
DEL MERCADO (PUEDE SER CUALQUIERA)
Las diferencias entre las monedas Dash y Bitcoin son:
DASH
Sus operaciones en la red son rápidas, ofrece el
servicio especial de envió instantáneo que permite
que las transacciones se confirmen de manera más
rápida.
Capacidad de actualización más rápida.
En financiación la mayoría de sus fondos son
financiados por sí mismos.
Duración de la confirmación de las transacciones es
de 4 segundos.
El promedio de comisiones por una transacción es
de $0,4. Aunque como es de esperar estas
comisiones puede que se incrementen a medida
que más personas la utilicen.
Posee un sistema de votación que permite que los
cambios importantes se implementen
rápidamente.
BITCOIN
Las confirmaciones son más demoradas, pueden
surgir cambios en los precios lo cual no es lo más
óptimo.
Presenta varios problemas de actualización y estos
no son resueltos adecuadamente.
en control de calidad está completamente
descentralizada y por ello varias institución de
criptomonedas se han presentado para financiar el
desarrollo e investigación de dicha criptomoneda
Duración de la confirmación de las transacciones es
de 10 minutos.
El promedio de comisiones por una transacción
ronda los $6 o más, llegando incluso a costar $30
No tiene una estructura de gobierno, para hacer un
cambio importante se necesita un gran consenso
de la comunidad, y sino acabar en un hard fork