FORMATO 3.

1: LIBRO DE INVENTARIO Y BALANCES- BALANCE GENERAL

PERIODO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: "BREAK FAST"

EJERCICIO O PERIODO EJERCICIO O PERIODO

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

10 S/ 50.00 42 S/ 16.00
10 S/ 30.00
12 S/ 35.00
20 S/ 15.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 16.00

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 130.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ -

TOTAL PASIVO S/ 16.00
ACTIVO NO CORRIENTE
33 S/ 15.00 PATRIMONIO NETO
-39 S/ 20.00 50 S/ -

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE -S/ 5.00 TOTAL PATRIMONIO NETO S/ -

TOTAL ACTIVO S/ 125.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 16.00

………………………………………… …………………………………………………………
GERENTE CONTADOR PÚBLICO
CLAP Nº CCPP Nº
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
*
GRATIFICACIÓN DESCUENTO AL TRABAJADOR TOTAL APORTACIÓ
CATEGORIA U REMUNE INGRESO PROFUTUR NETO A N TOTAL
Nº APELLIDOS y NOMBRES RENTA
OCUPACIÓN RACIÓN JULIO DICIEMBRE TOTAL SNP 13% O DESCUENT PAGAR ES SALUD APORTAC.
5ta CATEG. OS 9%
12.90%
01 Romero Melendez Maria Fernand Administradora S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 3,000.00 S/ 130.00 -S/ 175.58 -S/ 45.58 S/ 3,045.58 S/ 90.00 S/ 90.00
02 Amaya Munguía, Andrea Marketing S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 3,000.00 S/ 130.00 S/ 3,000.00 S/ 90.00 S/ 90.00
TOTALES S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 6,000.00 S/ 260.00 -S/ 175.58 -S/ 45.58 S/ 6,045.58 S/ 180.00 S/ 180.00

DEBE HABER UIT RB x12 S/ 12,000.00

62 S/ 3,090.00 DE HASTA TASA GRAT. X 2 S/ 2,000.00
621 ING. TOTAL S/ 3,000.00 5 8% SUMA TOTAL S/ 14,000.00
627 ESSALUD S/ 90.00 5 20 14% 4,150.00 7 UIT ( 29,050.00 )
40 S/ 44.42 20 35 17% TOTAL -S/ 15,050.00
40173 5ta.Cat. -S/ 175.58 35 45 20%
4031 ESSALUD S/ 90.00 45 30% -2107
4032 ONP. S/ 130.00 SOLES
407 AFP. 20,750 8% División /12 -175.583333333
41 S/ 3,045.58 20,750 83,000 14%
411 83,000 145,250 17%
145,250 186,750 20%
94 S/ 3,090.00 186,750 30%
79 S/ 3,090.00
2,025.00
40 S/ 44.42
41 S/ 3,045.58
10 S/ 3,090.00
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

REFERENCIAS DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA

Nº CORRELATIVO OPERACIÓN OPERACIÓN Nº DEL DOCUMENTO
DEL ASIENTO O CODIGO DEL LIBRO Nº CORRELATIVO SUSTENTATORIO CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
CODIGO UNICO DE O REGISTRO (TABLA
LA OPERACIÓN 8)
APERTURA 10 S/ 80.00
APERTURA 12 S/ 35.00
APERTURA 20 S/ 15.00
APERTURA 33 S/ 15.00
APERTURA 39 S/ 20.00
APERTURA 42 S/ 16.00
APERTURA 50 S/ -

VENTA 12 S/ 100.00
VENTA 70 S/ 100.00
VENTA 40 S/ 18.00
COBRO 10 S/ 100.00
COBRO 12 S/ 100.00

VENTA 12 S/ 50.00
VENTA 70 S/ 50.00
VENTA 40 S/ 9.00
COBRO 10 S/ 50.00
COBRO 12 S/ 50.00

COMPRA 33 S/ 100.00
COMPRA 40 S/ 18.00
COMPRA 42 S/ 118.00
PAGO 42 S/ 118.00
PAGO 10 S/ 118.00

TOTALES S/ 681.00 S/ 599.00

FORMATO 6.1: LIBRO MAYOR

PERIODO:
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: "BREAK FAST"
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 10 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 12 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 20

SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

S/ 80.00 S/ 118.00 S/ 35.00 S/ 100.00 S/ 15.00 S/ 15.00

S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 50.00
S/ 50.00 S/ 50.00

TOTALES S/ 230.00 S/ 118.00 TOTALES S/ 185.00 S/ 150.00 TOTALES S/ 15.00 S/ 15.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 33 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) 39 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 40

SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

S/ 15.00 S/ 20.00 S/ 18.00 S/ 18.00

S/ 100.00 S/ 9.00

TOTALES S/ 115.00 S/ - TOTALES S/ - S/ 20.00 TOTALES S/ 18.00 S/ 27.00

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 41 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 42 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 50

SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

S/ 118.00 S/ 16.00
S/ 118.00

TOTALES S/ - S/ - TOTALES S/ 118.00 S/ 134.00 TOTALES S/ - S/ -

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 60 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 61 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 62

SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

TOTALES S/ - S/ - TOTALES S/ - S/ - TOTALES S/ - S/ -

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 63 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 68 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 69

SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

TOTALES S/ - S/ - TOTALES S/ - S/ - TOTALES S/ - S/ -

CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 70 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 79 CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE 94

SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS SALDOS Y MOVIMIENTOS

FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DEL DESCRIPCION O GLOSA DE LA FECHA DE LA Nº CORRELATIVO DESCRIPCION O GLOSA DE LA
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN LIBRO DIARIO OPERACIÓN OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO OPERACIÓN
DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER

S/ 100.00
S/ 50.00

TOTALES S/ - S/ 150.00 TOTALES S/ - S/ - TOTALES S/ - S/ -

TOTAL S/681.00 S/614.00

FORMATO 3.17: LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACION
EJERCICIO O PERIODO:
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: "BREAK FAST"
CUENTA SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
SALDOS FINALES DEL EE.GG Y PP. POR FUNCION

CODIGO DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR (C+E-F) ACREEDOR (D+F-E) ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PERDIDA GANANCIAS

10 S/ 80.00 S/ 150.00 S/ 118.00 S/ 25.00 S/ 25.00

12 S/ 35.00 S/ 22.00 S/ 150.00 S/ 22.00 S/ 22.00
20 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 20.00 S/ 10.00 S/ 10.00
33 S/ 15.00 S/ 25.00 S/ 40.00 S/ 40.00
39 S/ 20.00 S/ 20.00 S/ 40.00 S/ 40.00
40 S/ 18.00 S/ 27.00 S/ 9.00 S/ 9.00
41 S/ - S/ - S/ -
42 S/ 16.00 S/ 12.00 S/ 12.00 S/ 16.00 S/ 16.00
45 S/ -
50 S/ - S/ - S/ -
60 S/ 12.00 S/ 12.00
61 S/ - S/ - S/ -
63 S/ - S/ -
62 S/ 15.00 S/ 15.00 FÓRMULA
68 S/ - S/ - 70 S/ 15.00
69 S/ - S/ - S/ - S/ - -74
70 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ 15.00
79 S/ - S/ - -69 S/ -
94 S/ - S/ - S/ - -94 S/ -
TOTALES S/ 145.00 S/ 36.00 S/ 269.00 S/ 362.00 S/ 124.00 S/ 80.00 S/ 97.00 S/ 65.00 S/ - S/ 15.00 S/ 15.00
59 S/ 32.00 S/ 15.00
TOTALES S/ 97.00 S/ 97.00 S/ 15.00 S/ 15.00
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: "BREAK FAST"
Nº CORRELATIVO DEL FECHA DE EMISION FECHA DE
REGISTRO O CODIGO DEL COMPROBANTE VENCIMIENTO Y/O COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACION DEL CLIENTE
UNICO DE LA DE PAGO O PAGO Nº SERIE O Nº DE
OPERACIÓN DOCUMENTO SERIE MAQUINA DOCUMENTO DE
REGISTRADORA
TIPO (TABLA 10) NUMERO
NUMERO
TIPO (TABLA 2)
01 3-Dec 01 001 06 20120669877

TOT
INFORMACION DEL CLIENTE
BASE IMPONIBLE IMPORTE DE LA OPERACIÓN IMPORTE TOTAL
DE LA OPERACIÓN EXONERADA O INAFECTA IGV Y/O IPM- DEL CONTADO
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADA- Elemento 4 COMPROBANTE DE
DENOMINACION O RAZON SOCIAL elemento 7 PAGO-Elemento 1
EXONERADA INAFECTA

Comercial Paolo EIRL 150.00 27.00 177.00 177.00

-

TOTALES 150.00 27.00 177.00 177.00

CREDITO
FORMARO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO:
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
Nº CORRELATIVO DEL FECHA DE EMISION FECHA DE Nº DEL COMP DE
REGISTRO O CODIGO DEL COMPROBANTE VENCIMIENTO O COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO PAGO, Nº DE ORDEN INFORMACION DEL PROVEEDOR
UNICO DE LA DE PAGO O FECHA DE PAGO (1) DEL FOM. FISICO O
OPERACIÓN DOCUMENTO VIRTUAL, Nº DE DUA,
DSI O LIQUIDACION DE
AÑO DE LA EMISION COBRANZA U OTROS
TIPO (TABLA 10)
SERIE O CODIGO DE LA DE LA DUA O DSI DOC. EMITIDOS POR
DEPENDENCIA SUNAT
ADUANERA TIPO (TABLA 2)

01 2-Jan 01 001 06
02 3-Jan 01 001 06

TOT
 ADO.GRA.
INFORMACION DEL PROVEEDOR

VALOR DE LAS ADG NO IMPORTE TOTAL-

GRAVADAS CONTADO CREDITO
Elemento 4
Nº APELLIDOS Y BASE IMPONIBLE-Elemento 6 IGV-Elemento 4 (EXONERADAS)
NOMBRES,
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL

20120669875 COMERCIAL YO 65.00 11.70 76.70 76.70

20120669876 PLASTIQUERIA 15.00 2.70 17.70 17.70

TOTALES 80.00 14.40 94.40 94.40

LETRAS