calcular los indicadores financieros y

y endeudamiento BALAN
CE
Cooperativa Mul
juntos
GENER
La cooperativa multiactiva se dedica AL
(ESTRU
a la prestación de servicios cooperativo CTURA
DE LA
para sus asociados ACTIVO INVERS
ION)
ACTIVO CORRIENTE
### DISONIBLE
caja
bancos

fondo de liquidez

### INVERSIONES

Para mantener hasta el vencimiento.

### CARTERA DE CREDITO ASOCIADOS

crédito de consumo garantía admisible

crédito de consumo otras garantía

provisión para protección de cartera

provisión general de cartera

### CUENTAS POR COBRAR

convenios

Capital de trabajo neto anticipos

créditos a empleados

deudores patronales

ingreso por cobrar(intereses)

ingreso por cobrar(cta. Soste-cxc exasoc)

anticipos de impuesto

otras cuentas por cobrar

provisiones para protección de c x c

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE

### CARTERA DE CREDITO PORCION NO CTE.

crédito de consumo garantía admisible
crédito de consumo otras garantía
### PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
muebles y equipo de oficina
equipo de cómputo y comunicaciones
 depreciación acumulada
### ACTIVOS DIFERIDOS
cargos diferidos (software sicoopweb)
### OTROS ACTIVOS

otras inversiones

bienes recibidos en pago

provisión otros activos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

Balance General ( Estructura d

PASIVO
DEPOSITO
###
ahorro voluntario

ahorro permanente
CUENTAS
###POR PAGAR
costos y gastos por pagar
retención en la fuente

retenciones y aportes de nomina

remanentes por pagar
otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
fondos ###
sociales
fondo social de educación
fondo social de solidaridad
fondos social de actividades asociados
fondo nacional de cartera

fondo social otros fines

OTROS###
PASIVOS

obligaciones laborales consolidadas

ingresos recibidos para terceros

PASIVOS
###ESTIMADOS Y PROVICIONES

provisión contingencia
TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
### CAPITAL SOCIAL

aportes ordinarios

fondo social mutual

### RESERVAS
protección de aportes
inversión social
reservas estatutarias

### FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA

fondo para revalorización de aportes

fondo de mercadeo de producto

fondo especial
fondos sociales capitalizados
fondos de inversión

### SUPERAVIT DE PATRIMONIO

auxilios y donaciones

revalorización del patrimonio

### RESULTADOS DEL EJERCICIO

### RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

TOTAL DEL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTA
ACUMULADO

DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIMEBRE DE

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS NETAS
RECUPERACIONES
SERVICIOS DEL CREDITO
ADMINISTRATIVOS Y SOCIALES
TOTAL INGRESOS OPERACIONALES

MENOS COSTO DE VENTAS

EXCEDENTE BRUTO OPERACIONAL

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE PERSONAL

GASTOS GENERALES

PROVISIONES

AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO
DEPRECIACIONES

GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
EXCEDENTE O DEFICIT OPERACIONAL
INGRESOS NO OPERACIONALES
FINANCIEROS
COMISIONES

UTILIDAD EN VENTA DE INVERSIONES

RECUPERACIONES

DIVERSOS
INGRESOS EJERCICIOS ANTERIORES

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

GASTOS NO OPERACIONALES

IMPUESTOS
FINANCIEROS
EXTRAORDINARIOS
GASTOS DIVERSOS
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

EXCEDENTE O DEFICIT NO OPERACIONALES

EXCEDENTE O DEFICIT DEL EJERCICIO

Cooperativa Multiactiva Trabajando
juntos
Nivel de Endeudamiento =( Total pasivo/total activo)* 10
2,015 2,016

$ 56,439,256.00 $ 51,196,406.00
$ 4,246,146.00 $ 15,233,539.00
$ 52,193,110.00 $ 32,315,953.00

$ - $ 3,646,914.00 Nivel de Endeuda/=

$ 100,000,000.00 $ 450,000,000.00 Nivel de Endeuda/=
$ 100,000,000.00 $ 450,000,000.00 Los niveles de endeudamiento para los años 2015 es de 1
$ 309,587,943.00 $ 204,192,457.00 y para el 2016 de 24,235% lo cual indica que no es un niv
$ 3,073,518.00 $ -

$ 313,021,287.00 $ 246,448,534.00

-$ 1,567,880.00 -$ 38,214,530.00
Capital de Trabajo Neto = Activo corriente - pasivo corrie
-$ 4,938,982.00 -$ 4,041,547.00 Capital de trabajo neto =
$ 17,472,668.00 $ 9,213,840.00

$ 345,600.00 $ 10,018,021.00 Capital de trabajo neto =

$ 4,250,000.00 $ 2,300,000.00 Para el año 2015 la empresa cuenta con $471.102.609 si
$ 2,103,000.00 $ 2,054,881.00 pasivos a corto plazo
$ 2,462,314.00 $ 107,115.00 Para el año 2016 la empresa cuenta con $565.302.069,00
$ 5,222,679.00 $ 2,865,197.00
los pasivos a corto plazo.
$ 199,836.00 $ 199,836.00 Razón Corriente =
$ 4,310,506.00 $ 4,310,506.00 Razón Corriente =
$ 550,707.00 $ - Razón Corriente =
-$ 1,971,974.00 -$ 12,641,716.00 Para ambos años hay un
$ 483,499,867.00 $ 714,602,703.00 negativamente en la rentabilidad

Razón de endeudamiento =
$ 671,701,462.00 $ 523,703,136.00 Razón de endeudamiento =
$ 6,531,226.00 $ - Razón de endeudamiento =
$ 665,170,236.00 $ 523,703,136.00 Para el año 2015 , por cada peso
$ 23,482,008.00 $ 15,850,000.00 adeuda 0,197676974 pesos
$ 3,530,000.00 $ 8,535,000.00 Para el año 2016, la empresa
$ 11,484,000.00 $ 13,175,000.00 invertido en activos
 -$ 1,531,992.00 -$ 21,710,000.00
$ 7,261,920.00 $ 628,200.00
$ 7,261,920.00 $ 628,200.00
$ 21,270,070.00 $ 28,220,006.00 Margen Operativo =
$ 10,845,166.00 $ 10,845,166.00 Margen Operativo =
$ 17,374,840.00 $ 17,374,840.00 Por cada peso generado de la
-$ 6,949,936.00 $ - admidistrativos 130,16
$ 723,715,460.00 $ 568,401,342.00
$ 1,207,215,327.00 $ 1,283,004,045.00

General ( Estructura del Financiamiento)

2,015 2,016
$ - ###
$ - ###

$ - ###
$ 12,397,258.00 ###
$ 7,553,694.00 ###
$ 1,074,043.00 ###

$ 678,805.00 ###
$ 3,067,718.00 ###
$ 22,998.00 $ -
$ 12,397,258.00 ###
$ 223,389,629.00 ###
$ 92,603,607.00 ###
$ 79,184,022.00 ###
$ 8,347,132.00 ###
$ 31,437,693.00 $ -

$ 11,817,175.00 $ -

$ 2,851,786.00 ###

$ 2,533,317.00 ###

$ 318,469.00 ###

$ - ###

$ - ###

$ 238,638,673.00 $ 308,370,931.00

$ 666,344,443.00 $ 548,427,288.00

$ 665,003,459.00 $ 547,086,305.00

$ 1,340,984.00 $ 1,340,983.00
 $ 120,338,556.00 $ 2,609,010.00
$ 117,729,546.00 $ -
$ 1,565,406.00 $ 1,565,406.00
$ 1,043,604.00 $ 1,043,604.00

$ 15,235,791.00 $ 13,704,986.00

$ 1,530,805.00 $ -

$ 3,101,827.00 $ 3,101,827.00
$ 521,802.00 $ 521,802.00
$ 9,447,341.00 $ 9,447,341.00
$ 634,016.00 $ 634,016.00

$ 38,614,418.00 $ 38,614,418.00

$ 785,330.00 $ 350,000.00

$ 37,829,088.00 $ 38,264,418.00

$ 128,043,446.00 $ 482,532,290.00

$ - -$ 117,104,878.00

$ 968,576,654.00 $ 968,783,114.00
$ 1,207,215,327.00 $ 1,277,154,045.00

ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO

ACUMULADO

2,015 2,016

$ - $ 717,327.00
$ 3,811,512.00 $ 6,382,406.00
$ 205,869,077.00 $ 86,269,590.00
$ 850,000.00 $ -
$ 210,530,589.00 $ 93,369,323.00

$ - $ 581,786.00
$ 210,530,589.00 $ 92,787,537.00

$ 40,209,005.00 $ 29,604,440.00

$ 48,013,011.00 $ 35,654,015.00

$ 14,886,201.00 $ 5,142,323.00

$ 1,171,280.00 $ -
$ 1,531,992.00 $ -

$ 1,399,421.00 $ 26,773,934.00
$ 107,210,910.00 $ 97,174,712.00
$ 103,319,679.00 -$ 4,387,175.00

$ 22,826,502.00 $ 14,622,415.00
$ - $ 336,809.00

$ - $ 491,916,788.00

$ 8,000,000.00 $ -

$ 1,539,405.00 $ 173,087.00
$ - $ 13,812,230.00

$ 135,685,586.00 $ 516,474,154.00

$ - $ 78,228.00
$ 3,559,115.00 $ 5,040,295.00
$ 2,225,977.00 $ 998,540.00
$ 66,064.00 $ 24,253,800.00
$ 1,790,984.00 $ 3,571,001.00
$ 7,642,140.00 $ 33,941,864.00

$ 24,723,767.00 $ 486,919,465.00

$ 128,043,446.00 $ 482,532,290.00
( Total pasivo/total activo)* 100%

0.1976769742 Año 2015

0.2403507083 Año 2016
nto para los años 2015 es de 19,76%
lo cual indica que no es un nivel muy riesgoso.

Activo corriente - pasivo corriente

$ 471,102,609.00 Año 2015

$ 565,302,069.00 Año 2016

a cuenta con $471.102.609 si se pagan todos los

a cuenta con $565.302.069,00 si se pagan todos

Activo Corriente / Pasivo Corriente

39.0005489117 Año 2015
4.7863340152 Año 2016
exceso de capitales que influyen
en especial en el 2016 que es excesiva

Pasivo total / Activo total

0.1976769742
0.2403507083
que posee la empresa invertido en activos

adeuda 0,240350708 pesos, por cada peso

Utilidad Operativa / Ventas Netas
$ 130.16 Año 2016
utilidad, se está utilizando para gastos