EMPRESA SERVICENTRO SAC

PRESUPUESTOS

1) PRESUPUESTO DE VENTAS

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

TOTAL 40000 50000 48000 58000 50000 70000
SUBTOTAL 33898.31 42372.88 40677.97 49152.54 42372.88 59322.03
IGV 6101.69 7627.12 7322.03 8847.46 7627.12 10677.97

RETENCION 3% 1200 1500 1440 1740 1500 2100

Neto a cobrar 38800 48500 46560 56260 48500 67900

2) CALCULO DEL IMPUESTO A LA RENTA MENSUAL

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
INGRESOS NETOS 33898.31 42372.88 40677.97 49152.54 42372.88 59322.03
IMPUESTO CALCULADO
AL 1.5% MENSUAL 508.47 635.59 610.17 737.29 635.59 889.83

3) PRESUPUESTO DE COMPRA DE MATERIALES

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
TOTAL 21000 23000 22000 19000 26000 19000
COMPRA 80% CON
FACTURA 17300 18900 38100 15700 21300 15700
COMPRA 20% SIN
FACTURA 4200 4600 4400 3800 5200 3800
SUBTOTAL 14661.02 16016.95 32288.14 13305.08 18050.85 13305.08
IGV 2638.98 2883.05 5811.86 2394.92 3249.15 2394.92

4) LIQUIDACION DEL IGV MENSUAL

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
IGV DE VENTAS 6101.69 7627.12 7322.03 8847.46 7627.12 10677.97
IGV DE COMPRAS 2638.98 2883.05 5811.86 2394.92 3249.15 2394.92
IGV A PAGAR 3462.71 4744.07 1510.17 6452.54 4377.97 8283.05
RETENCION 1200 1500 1440 1740 1500 2100
SALDO A FAVOR 4000 -1737.29
IGV A DECLARAR Y PAGAR -1737.29 1506.78 70.17 4712.54 2877.97 6183.05

5) PRESUPUESTO DE GASTO DE PERSONAL

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
GERENTE 3500 3500 7000 3500 3500 3500
ASISTENTE 1700 1700 3400 1700 1700 1700
OBREROS 4000 4000 8000 4000 4000 4000
ESSALUD 9% 828 828 1656 828 828 828
TOTAL GASTO PERSONAL 10028 10028 20056 10028 10028 10028
NOVIEMBRE DICIEMBRE

0.00 0.00
0.00 0.00

0 0

0 0

NOVIEMBRE DICIEMBRE
0.00 0.00

0.00 0.00

NOVIEMBRE DICIEMBRE

500 500

0 0
423.73 423.73
76.27 76.27

NOVIEMBRE DICIEMBRE
0.00 0.00
76.27 76.27
-76.27 -76.27
0 0

-76.27 -76.27

NOVIEMBRE DICIEMBRE
3500 7000
1700 3400
4000 8000
828 1656
10028 20056
 EMPRESA SERVICENTRO SAC
FLUJO DE CAJA

CONCEPTO MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

SALDO DEL MES ANTERIOR 0 54272 68735.5254 50597.1525 76648.8136
INGRESOS INVERSION INICIAL 47000
VENTA NETA SIN RETENCION 38800 48500 46560 56260 48500
TOTAL INGRESOS 85800 102772 115295.525 106857.153 125148.814

IGV A PAGAR MENSUAL 0 0 1506.78 70.17 4712.54

RENTA A PAGAR 0 508.47 635.59 610.17 737.29
GASTOS COMPRAS CON SUSTENTO 17300 18900 38100 15700 21300
COMPRAS SIN SUSTENTO 4200 4600 4400 3800 5200
GASTOS DE PLANILLA DEL MES 10028 10028 20056 10028 10028
TOTAL GASTOS 31528 34036.4746 64698.3729 30208.339 41977.8305

SALDO PARA EL MES SIGUIENTE 54272 68735.5254 50597.1525 76648.8136 83170.9831

OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
83170.9831 118029.424

67900 0
151070.983 118029.424

2877.97 6183.05
635.59 889.83
15700 500
3800 0
10028 10028
33041.5593 17600.8814

118029.424 100428.542