Anexo 1

Moda Vanguardista
Estado de resultados pro forma
(en USD)

Escriba sus supuestos en las celdas sombreadas a continuación

SUPUESTOS Año 1 Año 2 Año 3

Clientes/ingresos PAG 3
Base de clientes objetivo 1,000 2,500 6,000
Tasa de retención 1 80% 80% PROMEDIO DE VENTAS
Nuevos clientes adquiridos 1,000 1,700 4,000 125 2 VECES POR AÑO
Costo de adquisición de nuevo cliente ($ por cliente) $35.00 $35.00 $35.00
Costo de mantenimiento de clientes ($ por cliente) $10.00 $10.00 $10.00
Compras por cliente por año (n.º) 2.0 2.0 2.0
Promedio total de venta por compra ($) $125,000.00 $212,500.00 $500,000.00

Costo de los bienes vendidos

Porcentaje de productos de otros diseñadores 75% 50% 25%
Otros diseñadores: costo de los bienes vendidos (% de ingresos) 80% 40% 15%
Otros diseñadores: total de costo de los bienes vendidos ($) $150,000,000 $212,500,000 $225,000,000 PAG 3
Diseños de Sarah: costo de los bienes vendidos (% de ingresos) 40% 40% 40%
Diseños de Sarah: total de costo de los bienes vendidos ($) $25,000,000 $212,500,000 $1,800,000,000

Otros gastos operativos

Gasto de alquiler ($ por pie cuadrado/año) $12.50 $12.50 $12.50
Tamaño de tienda minorista (pies cuadrados) 1.1000 1.1000 1.1000 PAGINA 1 Y2
Salario por hora (incluidos los beneficios) $9.50 $10.93 $12.56

Año 1 Año 2 Año 3

Ingresos $250,000,000 $1,062,500,000 $6,000,000,000
Costo de los bienes vendidos 175,000,000 425,000,000 2,025,000,000
Utilidad bruta 75,000,000 637,500,000 3,975,000,000
Margen bruto 30.0% 60.0% 66.3%

Gastos operativos
Alquileres 13.75 13.75 13.75
Accesorios, equipamiento y mejoras en la propiedad arrendada 15,000 15,000 15,000
Servicios públicos 4,000 4,200 4,410 PAGINA 2
Marketing/publicidad 35,000 67,500 160,000
Salarios y beneficios básicos 11,685 24,920 36,173
Gastos por permisos y cuestiones legales 12,000 1,000 1,000
Varios /administración general 5,000
Total de gastos operativos 82,699 112,634 216,597

Ingresos netos $74,917,301 $637,387,366 $3,974,783,403

Margen neto 30.0% 60.0% 66.2%

1
La tasa de retención es el porcentaje de la base de clientes objetivo que se retiene para el año siguiente. La diferencia entre la base de clientes objetivo y los clientes retenidos del año anterior debe
compensarse con la adquisición de clientes nuevos.
Anexo 2
Horas de mano de obra estimadas por mes
AÑO 1
Horas trabajadas estimadas 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
Sarah 180 180 180 180 180 180 180 180 180 180 140 140 2,080
Empleado n.° 1 60 60 40 40 40 40 40 40 40 40 80 80 600
Empleado n.° 2 55 55 48 48 48 48 48 48 48 48 68 68 630
TOTAL 295 295 268 268 268 268 268 268 268 268 288 288 3,310

AÑO 2
Horas trabajadas estimadas 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 TOTAL
Sarah 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 1,680
Empleado n.° 1 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Empleado n.° 2 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 60 720
Empleado n.° 3 40 40 40 40 40 40 60 60 60 60 60 60 600
TOTAL 320 320 320 320 320 320 340 340 340 340 340 340 3,960

AÑO 3
Horas trabajadas estimadas 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 TOTAL
Sarah 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 140 1,680
Empleado n.° 1 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Empleado n.° 2 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Empleado n.° 3 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
TOTAL 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 380 4,560