BP CORPORATION

FLUJO DE EFECTIVO
METODO INDIRECTO

2011
Resultado del periodo USD 77.00
Depreciación USD 30.00

Resultado depurado USD 107.00

Actividades de Operación
Aumento en cuentas por cobrar USD (30.00)
Disminución en inventarios USD 20.00
Aumento en cuentas por pagar USD 18.00
Aumento en documentos por pagar USD 15.50
Aumento en gastos por pagar USD 12.00

Flujo generado por Actividades de Operación USD 142.50

Actividades de Inversión
Compra de Activos fijos USD (80.00)

Flujo generado por Actividades de Inversión USD (80.00)

Actividades de Financiación
Préstamos a largo plazo USD -
Pago dividendos comunes USD (60.50)

Flujo generado por Actividades de Financiación USD (60.50)

Variación del flujo de efectivo 2011 USD 2.00

Efectivo 2010 USD 10.00
Efectivo final 2011 USD 12.00
 Flujo de Caj
Detalle 0 1 2 3
Saldo Inicial $ - $ - $ 110,000.00 $ 201,365.60
Flujo operativo $ - $ 110,000.00 $ 91,365.60 $ 105,856.36
Flujo de inversión $ (179,000.00) $ - $ - $ -
Flujo financiero $ 179,000.00 $ - $ - $ -
Saldo Final $ - $ 110,000.00 $ 201,365.60 $ 307,221.96

Ingresos $ 400,000.00 $ 453,600.00 $ 514,382.40

Ventas en Und 20,000 21,600 23,328
Precio $ 20.00 $ 21.00 $ 22.05

Costos $ (290,000.00) $ (324,660.00) $ (363,754.44)

Costo Variable $ 240,000.00 $ 272,160.00 $ 308,629.44
Costo Fijo $ 50,000.00 $ 52,500.00 $ 55,125.00

Pago de Impuesto $ - $ (37,574.40) $ (44,771.60)

Compra de lote $ (40,000.00) $ - $ - $ -

Compra de Edificio $ (75,000.00) $ - $ - $ -
Compra de Maquinaria $ (50,000.00) $ - $ - $ -
Compra de Muebles $ (8,000.00) $ - $ - $ -
Compra de Vehiculos $ (6,000.00) $ - $ - $ -

Total Activos $ 139,000.00 $ 27,800.00

Flujo de Caja L
Detalle 0 1 2 3
Ingresos $ - $ 400,000.00 $ 453,600.00 $ 514,382.40
Otros Ingresos
Costo $ - $ (290,000.00) $ (324,660.00) $ (363,754.44)
Utilidad operativa Bruta $ - $ 110,000.00 $ 128,940.00 $ 150,627.96
(-) Depreciación $ - $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00
Beneficio antes de Impuestos $ - $ 98,880.00 $ 117,820.00 $ 139,507.96
(-) Impuesto $ - $ 37,574.40 $ 44,771.60 $ 53,013.02
Beneficio Neto $ - $ 61,305.60 $ 73,048.40 $ 86,494.94
(+) Depreciaciones $ - $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00
(-) Inversiones $ (179,000.00) $ - $ - $ -
Flujo de Caja Libre $ (179,000.00) $ 72,425.60 $ 84,168.40 $ 97,614.94

TIR 54.39% Proyecto Viable

Precio de Venta $ 16.11

 Flujo de Caja
4 5 6 7 8 9
$ 307,221.96 $ 429,651.54 $ 571,022.89 $ 774,029.33 $ 946,532.83 $ 1,162,413.83
$ 122,429.58 $ 141,371.35 $ 163,006.44 $ 172,503.50 $ 215,881.00 $ 248,013.85
$ - $ - $ 40,000.00 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 429,651.54 $ 571,022.89 $ 774,029.33 $ 946,532.83 $ 1,162,413.83 $ 1,410,427.69

$ 583,309.64 $ 661,473.13 $ 750,110.53 $ 850,625.34 $ 964,609.14 $ 1,093,866.77

25,194 27,210 29,387 31,737 34,276 37,019
$ 23.15 $ 24.31 $ 25.53 $ 26.80 $ 28.14 $ 29.55

$ (407,867.03) $ (457,659.19) $ (513,880.40) $ (577,379.99) $ (649,120.51) $ (730,192.83)

$ 349,985.78 $ 396,883.88 $ 450,066.32 $ 510,375.21 $ 578,765.48 $ 656,320.06
$ 57,881.25 $ 60,775.31 $ 63,814.08 $ 67,004.78 $ 70,355.02 $ 73,872.77

$ (53,013.02) $ (62,442.59) $ (73,223.70) $ (100,741.85) $ (99,607.64) $ (115,660.08)

$ - $ - $ 40,000.00 $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ -

Flujo de Caja Libre

4 5 6 7 8 9
$ 583,309.64 $ 661,473.13 $ 750,110.53 $ 850,625.34 $ 964,609.14 $ 1,093,866.77
$ 40,000.00
$ (407,867.03) $ (457,659.19) $ (513,880.40) $ (577,379.99) $ (649,120.51) $ (730,192.83)
$ 175,442.61 $ 203,813.94 $ 276,230.14 $ 273,245.36 $ 315,488.64 $ 363,673.93
$ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00
$ 164,322.61 $ 192,693.94 $ 265,110.14 $ 262,125.36 $ 304,368.64 $ 352,553.93
$ 62,442.59 $ 73,223.70 $ 100,741.85 $ 99,607.64 $ 115,660.08 $ 133,970.50
$ 101,880.02 $ 119,470.24 $ 164,368.28 $ 162,517.72 $ 188,708.55 $ 218,583.44
$ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00 $ 11,120.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 113,000.02 $ 130,590.24 $ 175,488.28 $ 173,637.72 $ 199,828.55 $ 229,703.44
 10
$ 1,410,427.69
$ 284,641.06
$ -
$ -
$ 1,695,068.75

$ 1,240,444.91
39,980
$ 31.03

$ (821,833.36)
$ 744,266.95
$ 77,566.41

$ (133,970.50)

$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

10
$ 1,240,444.91

$ (821,833.36)
$ 418,611.55
$ 11,120.00
$ 407,491.55
$ 154,846.79
$ 252,644.76
$ 11,120.00
$ -
$ 263,764.76