Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
Aide Secreto Bancario
Aide Secreto Bancario
Enriqueta González
La Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP
El Rol de la SBS
Reseña Histórica
El primer antecedente de una entidad supervisora fue una dependencia
del Ministerio de Hacienda, denominada Inspección Fiscal de Bancos.
(1873)
PREVENTIVAS PROTECCIONISTAS
• Autorización Previa o Prestamista de Última Instancia
• Restricción de Actividades o Fondo de Seguro de Depósitos
• Control de Riesgos Específicos
• Adecuación de Capital
FOMENTO
• Sistema de Control Interno • Autorizaciones
• Provisiones • Impulso a la Bancarización
•Apertura de Oficinas
• Limites •Canales Alternativos de Contratación
• Sobreendeudamiento
La SBS y las recomendaciones
internacionales
Basilea
Acuerdo de Basilea
Disposiciones no
son vinculantes Toma de conciencia de que negocio
bancario es internacional.
Razones de
Creación Integración financiera internacional
requiere ser coordinada pues normativa
regulatoria local es dispersa y distinta.
Supervisión de Disciplina de
Requisitos de Capital
Adecuación de Mercado
Mínimo
Capital
A tener en cuenta:
El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca y Seguros por el plazo
correspondiente a su período constitucional. El Congreso lo ratifica.
Impedimentos para ser
Superintendente
Son impedimentos para ser nombrado Superintendente:
3. Haber sido declarado en quiebra, aunque el respectivo proceso hubiese sido sobreseído.
4. Haber sido condenado por la comisión de delitos dolosos, aún cuando hubiere sido
rehabilitado.
6. Encontrarse incurso en cualquiera de los impedimentos señalados en la presente ley para ser
organizador, accionista, director o gerente.
8. Haber sido destituido de cargo público o haber sido cesado en él por falta grave.
¿Cómo se denuncia al
Superintendente?
Art. 366º
• Elaborar estadísticas sobre las consultas atendidas, así como sobre las d
enuncias y reclamos presentados ante la PAU.
Etapa Comprobación
2
Autoriza
Comprueba constitución / Funcionarios
Funcionamiento
Presenta Comprueba Manuales y Procedimientos
cumplimiento
Visitas Inspección / Reuniones / Información
Organización (Art. 19-25° LGSF)
Res SBS 10440-2008
Evaluación Objetiva
Listado de Organizadores y
Accionistas
Verificación Impedimentos.
Minuta de Constitución / Forma
ORGANIZACION Jurídica
Estudio Factibilidad Mercado,
Financiero y Gestión.
De otorgarse, Opinión favorable BCR
Autorización caduca a los
2 años Evaluación Subjetiva
Solvencia Moral
FIT &
Solvencia Económica
Plazo de caducidad no se PROPER
interrumpe Solvencia Técnica
Funcionamiento (Art. 26-29° LGSF)
Res SBS 10440-2008
Empresa Constituida e
FUNCIONAMIENTO Inscrita
Relación de Directores y
Funcionarios / Derecho Veto
Etapa de Comprobación
Manuales de Políticas y
Procedimientos
Presentación de solicitud autorización
funcionamiento no interrumpe plazo de
caducidad de Autorización de Organización
Visita de Inspección
Regulación Normativa del
Sistema Financiero
Mecanismos de Supervision
Regulación Preventiva
Evaluación y Clasificación del Deudor
Provisiones
genéricas
específicas
procíclicas
Clasificación de Créditos
Sobreendeudamiento
Límites Operativos
Regulación Proteccionista
Fondo de Seguro de Depósitos
Fondo de Seguro de Depósitos:
34
Regulación de Fomento
Regulacion de Fomento
Autorizaciones
Apertura de Oficinas
Bancarizacion
Cajeros Corresponsales
Oficinas Especiales
Oficinas Móviles
Sistema Financiero
Sistema Financiero
BANCO AGROPECUARIO
BANCO DE LA NACION Sistema Financiero FONDO MI VIVIENDA
COFIDE Nacional (A)
(Por Ley)
(Por Ley)
EMPRESAS
OPERACIONES
MÚLTIPLES
CMAC
Bancos
Financieras CRAC EDPYMES
CMCP
Otras Empresas del Sistema
Financiero
OTROS
Pasivas Activas
Superavitario Deficitario
Neutras
Intermediación Financiera
8 Declaración Jurada
10 Estatuto Social.
11 Calce de Operaciones.
12 Capital Mínimo.
Principios Generales del SF
13 Archivo por 10 años
15 Auditoría Interna
Tarjeta de Crédito
Hipotecario
Comercial
Factoring
Descuento
Arrendamiento Financiero
ETC.
Operaciones Neutras
OPERACIONES NEUTRAS
1. Cuando sea proporcionada por la Superintendencia al Banco Central y a las empresas del
sistema financiero para:
i. Usos estadísticos.
ii. La formulación de la política monetaria y su seguimiento.
2.Cuando se suministre a bancos e instituciones financieras del exterior con los que se
mantenga corresponsalía o que estén interesados en establecer una relación de esa
naturaleza.
3. Cuando la soliciten las sociedades de auditoría a que se refiere el numeral 1 del artículo
134 o firmas especializadas en la clasificación de riesgo.
Excepción
Información de transacciones sospechosas
enviadas a la UIF
Autorización Expresa del Cliente
Casos Art- 142 y 143º LGSF
Secreto Bancario: Consecuencias del
Incumplimiento
RESERVA BANCARIA
Definición
“La obligación impuesta a los bancos de no revelar a terceros, sin causa
justificada, los datos referentes a sus clientes que lleguen a su conocimiento
como consecuencia de las relaciones jurídicas que lo vinculan”
ACTIVIDAD DELICTIVA
FASE DE COLOCACION
FASE DE TRANSFORMACION
FASE DE INTEGRACIÓN
ACTIVIDAD LICITA
Por lo tanto…
El sistema financiero, y particularmente la actividad
bancaria, se constituye en la vía mas común e
idónea para la materialización del lavado de dinero.
• Magnitud
• Inusualidad o Falta de habitualidad
• Velocidad de rotación
• Complejidad inusitada o injustificada
• Apartarse de los usos y costumbres
• Parezcan no tener justificación económica o jurídica
• Aparenten ser operaciones vinculadas con una
actividad ilícita
Ejemplos de Transacciones Sospechosas:
- Clientes que se oponen a ofrecer las informaciones necesarias o
rehúsan a realizar la operación, una vez se percatan de que el
reporte deberá ser presentado a las Autoridades.
- Cualquier transacción inusual cuya informaciones proporcionadas
por el cliente no han podido ser verificadas.
- Depósitos altos y/o frecuentes, en efectivo, realizados por un
PEP’s.
- Depósitos de fondos en varias cuentas en cantidades inferiores al
limite a reportar, que luego se consolidan en una cuenta umbral y
son transferidos fuera del país.
- Instrucciones para transferir fondos al extranjero y luego de
recibir la misma cantidad de otras fuentes.
- Clientes que se identifican con documentos falsos o robados.
- Clientes que pagan de forma repentina un préstamo de mala
clasificación, sin que exista una explicación del origen del dinero.
Ejemplo de Transacciones Sospechosas:
SISTEMA DE PREVENCION
BARRERAS
DE DE LAVADO DE ACTIVOS
ENTRADA
Artículo 87º
Los exámenes realizados por la SBS a sus supervisados darán lugar a la formulación de
informes escritos.
Por su carácter reservado, dichos informes no podrán ser utilizados como pruebas
por las partes en litigio, ante ninguna instancia judicial o arbitral.
También es necesario un esquema legal adecuado para la supervisión bancaria, que incluya
disposiciones relacionadas con la autorización de establecimientos bancarios y su continua
supervisión; poderes para asegurar el cumplimento de las leyes así como aspectos de
seguridad y solidez; y protección legal para los supervisiones. Deben existir arreglos para el
intercambio de información entre supervisores y protección de la confidencialidad de tales
informaciones.
1. Amonestación.
2. Multa a la empresa de monto no menor a diez UITs ni mayor a doscientas, a menos que l
a presente ley señale de manera específica un importe diferente.
3. Multa al director o trabajador responsable no menor de punto cinco UITs ni mayor de
cien.
4. Suspensión del director o trabajador responsable, por plazo no menor de tres días ni
mayor de quince, y remoción en caso de reincidencia.
5. Destitución.
6. Inhabilitación del director o trabajador en caso de ser responsable de la intervención o
liquidación de la institución a su cargo.
7. Prohibición de repartir dividendos.
8. Intervención.
9. Suspensión o cancelación de la autorización de funcionamiento.
10. Disolución y liquidación.
DEFICIENTE + de 60 – de 90 31 a 60 días
61 a 120
Patrimonio Efectivo Límite Individual por Límite por Grupo Tratamiento a Bienes
Mínimo Persona Consolidable Sistema Recibidos en Pago de
Financiero Deudas
Límite Global por Límite Individual No
Operación Residente
Límite Global Límite Individual Límite Por Grupo
Directores y Sistema Financiero Consolidable Seguros
Trabajadores
Límite Indivudal Estado
Límite Global Peruano
Vinculadas