Integrantes: Jean Pierre Pérez

Joseph Criollo
Tomás Tovar
Wilson Huaca
Sebastián Vera

1.- Cobros de Marzo : 30 % ventas de Marzo

55% ventas de Abril
45% ventas de Febrero

Cobranza Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas 700000 900000 1500000 1100000 1100000
t 30 % - - 450000 330000 330000
t-1 55 % - - 495000 825000 605000
t-2 45 % - - 315000 405000 675000
Total - - 1260000 1560000 1610000

Desembolsos de efectivo:

Desembolsos Marzo: Compras: 10% ventas de Abril Se paga impuestos por $500000 en el mes d
(+) Salarios: 17% Ventas de Marzo
(+) Gastos fijos: 40000

1100000 * 0,10 = 110000

1500000 * 0,17 = 255000
(+) 40000
Total 405000

Desembolsos Marzo Abril Mayo

Ventas 1500000 1100000 1100000
Compras 110000 110000 110000
Sueldos 255000 187000 187000
Costos fijos 40000 40000 40000
Impuestos - - 500000
Total 405000 337000 837000

Presupuesto de Efectivo
Mes Marzo Abril Mayo
Concepto
Cobranza 1260000 1560000 1610000
(-) Desembolsos 405000 337000 837000
(=) Flujo Neto Efectivo 855000 1223000 773000
(+) Saldo Inicial 850000 850000 850000
(=) Saldo Disponible 850000 850000 850000
(+) Préstamo - - -
(=) Saldo Final 850000 850000 850000
 Saldo Préstamos - - -

2) Cobros de Marzo : 10% ventas de Marzo

25% ventas de Abril
35% ventas de Febrero

Cobranza Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas 800 900 1100 1400 1300
t 10 % - - 110 140 130
t-1 25 % - - 225 275 350
t-2 35 % - - 280 315 385
Total - - 615 730 865

Desembolsos de efectivo:

Desembolsos Marzo: Compras: 7% ventas de Abril

(+) Salarios: 13% Ventas de Marzo Se paga impuestos por $9600 en el mes de M
(+) Gastos fijos: 3650

1300 * 0,10 = 130

1100 * 0,17 = 187
(+) 3650
Total 3967

Desembolsos Marzo Abril Mayo

Ventas 1100 1400 1300
Compras 130 140 130
Sueldos 187 238 221
Costos fijos 3650 3650 3650
Impuestos - - 9600
Total 3967 4028 13601

Presupuesto de Efectivo
Mes Marzo Abril Mayo
Concepto
Cobranza 615 730 865
(-) Desembolsos 3967 4028 13601
(=) Flujo Neto Efectivo -3352 -3298 -12736
(+) Saldo Inicial 4500 4500 4500
(=) Saldo Disponible 4500 4500 4500
(+) Préstamo - - -
(=) Saldo Final 4500 4500 4500
Saldo Préstamos - - -

3) Cobros de Marzo : 15% ventas de Marzo

 35% ventas de Abril
45% ventas de Febrero

Cobranza Enero Febrero Marzo Abril Mayo

Ventas 500000 850000 100000 120000 140000
t 15 % - - 15000 18000 21000
t-1 35 % - - 297500 35000 42000
t-2 45 % - - 225000 382500 45000
Total - - 537500 435500 108000

Desembolsos de efectivo:

Desembolsos Marzo: Compras: 5% ventas de Abril

(+) Salarios: 15% Ventas de Marzo Se paga impuestos por $112000 en el mes d
(+) Gastos fijos: 25000

120000 * 0,05 = 6000

100000 * 0,15 = 15000
(+) 25000
Total 46000

Desembolsos Marzo Abril Mayo

Ventas 100000 120000 140000
Compras 6000 6000 6000
Sueldos 15000 18000 21000
Costos fijos 25000 25000 25000
Impuestos - - 112000
Total 46000 49000 164000

Presupuesto de Efectivo
Mes Marzo Abril Mayo
Concepto
Cobranza 537500 435500 108000
(-) Desembolsos 130000 49000 248000
(=) Flujo Neto Efectivo 407500 386500 -140000
(+) Saldo Inicial 24500 24500 24500
(=) Saldo Disponible 24500 24500 24500
(+) Préstamo - - -
(=) Saldo Final 24500 24500 24500
Saldo Préstamos - - -
estos por $500000 en el mes de Mayo
stos por $9600 en el mes de Mayo
stos por $112000 en el mes de Mayo