CORPORACION EL ROSADO

ESTADO DE SITUAION FINANCIERA

Al 31 de diciembre del 2015

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes al efectivo 16.573.981,00
Cuentas por cobrar comerciales 6.883.638,00
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 104.273.679,00
Impuestos por cobrar 1.086.539,00
Otras cuentas por cobrar 4.156.869,00
Inventarios 122.948.132,00
Gastos pagados por anticipado 624.374,00
Total de activo corriente 256.547.212,00
ACTIVO NO CORRIENTE

Cuentas por cobrar a partes relacionadas 215.305.079,00

Propiedades y equipo 85.765.680,00
activos intagibles otros activos 61.878.891,00
Ottros activos 751.985,00
Total activos no corrientes 363.701.635,00
TOTA DE ACTIVOS 620.248.847,00
Pasivo
Pasivo corriente
Obligaciones financieras porcion corriente 16.567.155,00
Prestamos bancarios 43.614.934,00
Emision de obligaciones 26.229.386,00
Cuentas por pagar a proveedores 168.026.906,00
Cuentas por pagar a partes relacionadas 4.974.868,00
Otras cuntas por pagar 11.673.198,00
Impuestos por pagar 5.842.082,00
Beneficios a empleados 11.227.161,00
Intereses por pagar 466.405,00
Total pasivo corriente 288.622.095,00
Pasivo no corriente
Obligaciones financieras menos porcion 9.104.208,00
Emision de obliaciones 26.593.517,00
Cuentas por pagar a partes relacionadas 21.185.168,00
Beneficios a empleados 18.234.315,00
Impuesto ala renta diferido 1.946.553,00
Total pasivo no corriente 77.063.761,00
Total pasivo 365.685.856,00
Patrimonio
Capital social 127.719.025,00
Aportes para futura capitalizacion 10.500.000,00
Reservas 80.007.913,00
Utilidad retenida 36.336.053,00
Total Patrimonio 254.562.991,00
Total Pasivo y Patrimonio 620.248.847,00
 CORPORACIÒN EL ROSADO S.A
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
EXPRESADO EN DOLARES

INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

$998.582.214,00
OTROS INGRESOS $45.607.923,00
INGRESOS FINANCIEROS $7.429.229,00
TOTAL INGRESOS $1.051.619.366,00

COSTO Y GASTOS
COSTO DE VENTAS -$779.474.391,00
GASTOS ADMINISTRATIVOS -$226.842.075,00
GASTOS FINANCIEROS -$12.049.234,00
TOTAL COSTOS Y GASTOS $1.018.365.700,00

UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA $33.253.666,00

IMPUESTO A LA RENTA -$10.362.189,00

UTILIDAD NETA $22.891.477,00

OTROS RESULTADOS INTEGRALES

PERDIDAS ACTUARIALES -$165.142,00
UTILIDAD NETA Y RESULTADO INTEGRAL $22.726.335,00
 ANALISIS VERTICAL DEL ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO

41%

ACTIVO CORRIENTE.
59%
ACTIIVO NO CORRIENTE

Como podemos ver en la figura, nos representa el activo el cual está conformado por activo
corriente y activo no corriente, en donde el activo corriente representa el 41% y $256.547.212,00
compuesta por cuentas como Efectivo y equivalentes al efectivo, Cuentas por cobrar
comerciales, Cuentas por cobrar a partes relacionadas, Impuestos por cobrar, Otras cuentas por
cobrar, Inventarios, Gastos pagados por anticipado y activo no corriente representa el 51% y
$363.701.635,00 compuesto por Cuentas por cobrar a partes relacionadas, Propiedades y equipo,
activos intangibles, Otros activos.
 ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y
equivalentes al por cobrar
Cuentas
efectivo comerciales,
2% 1% Cuentas por cobrar a
partes relacionadas
17%
Otras cuentas
Impuestos por
por cobrar
cobrar,0%
Inventarios
1%

Activos no corrientes
59% Inventarios
20%

Gastos pagados por

anticipado
0%

Efectivo y equivalentes al efectivo Cuentas por cobrar comerciales,

Cuentas por cobrar a partes relacionadas Impuestos por cobrar
Otras cuentas por cobrar, Inventarios Inventarios
Gastos pagados por anticipado Activos no corrientes

El activo Corriente está conformado en su mayor parte por Cuentas por cobrar a partes
relacionadas $104.273.679,00 que sería el 16,81% del total activo e inventario
$122.948.132,00 que representaría el 19,82% del total activos.

Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 2,67%
Cuentas por cobrar comerciales, 1,11%
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 16,81%
Impuestos por cobrar 0,17%
Otras cuentas por cobrar, Inventarios 0,67%
Inventarios 19,82%
Gastos pagados por anticipado 0,10%
Activos no corrientes 59%
 Activo no Corriente

Cuentas por cobrar a partes

relacionadas
35%
41% Propiedades y equipo

Ativos intagibles

0% 14% Otros activos

10%

Activo Corriente

El Activo no corriente compone el 51% del total de activo el cual está conformado por
cuentas como cuentas por cobrar a partes relacionadas con $215.305.079,00 que sería el
34,71% correspondiendo al rubro más grande de este subgrupo, seguido de Propiedades
y equipo con $ 85.765.680 ,00 que sería el 13,83% del total de activos.

Activo no Corriente
Cuentas por cobrar a partes relacionadas
34,71%
Propiedades y equipo 13,83%
Ativos intagibles 9,98%
Otros activos 0,12%
Activo Corriente 41%
 CORPORACION EL ROSADO
ESTADO DE SITUAION FINANCIERA ROA 5,36
Al 31 de diciembre del 2015 ROE 13,06

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

Efectivo y equivalentes al efectivo 16.573.981,00 2,67% Obligaciones financieras porcion corriente 16.567.155,00 2,67%

Cuentas por cobrar comerciales 6.883.638,00 1,11% Prestamos bancarios 43.614.934,00 7,03%

Cuentas por cobrar a partes relacionadas 104.273.679,00 16,81% Emision de obligaciones 26.229.386,00 4,23%
41% Impuestos por cobrar 1.086.539,00 0,17% Cuentas por pagar a proveedores 168.026.906,00 27,09%

Otras cuentas por cobrar 4.156.869,00 0,67% Cuentas por pagar a partes relacionadas 4.974.868,00 0,80%

Inventarios 122.948.132,00 19,82% Otras cuntas por pagar 11.673.198,00 1,88%

Gastos pagados por anticipado 624.374,00 0,10% Impuestos por pagar 5.842.082,00 0,94%
Total de activo corriente 256.547.212,00 Beneficios a empleados 11.227.161,00 1,81%
ACTIVO NO CORRIENTE Intereses por pagar 466.405,00 0,07%
59%
Cuentas por cobrar a partes relacionadas 215.305.079,00 34,71% Total pasivo corriente 288.622.095,00
PASIVO NO CORRIENTE

Propiedades y equipo 85.765.680,00 13,83% Obligaciones financieras menos porcion corriente 9.104.208,00 1,47%

Emision de obliaciones 26.593.517,00 4,29%

100% activos intagibles 61.878.891,00 9,98% Cuentas por pagar a partes relacionadas 21.185.168,00 2,94% 100%
Beneficios a empleados 18.234.315,00 2,93%

Otros activos 751.985,00 0,12% Impuesto ala renta diferido 1.946.553,00 0,31%

Total pasivo no corriente 77.063.761,00

59% Total Pasivo 365.685.856,00

PATRIMONIO

Capital social 127.719.025,00 20,59%

Aportes para futura capitalizacion 10.500.000,00 1,69%

41%

Reservas 80.007.913,00 12,90%

Utilidad retenida 36.336.053,00 5,86%

Total activos no corrientes 363.701.635,00 Total Patrimonio 254.562.991,00

TOTAL ACTIVO 620.248.847,00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 620.248.847,00

FIRMA CONTADOR FIRMA GERENTE

 CORPORACION EL ROSADO
Al 31 de diciembre del 2015
GASTOS INGRESOS
COSTO DE VENTAS -$779.474.391,00 -76,54% INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS$998.582.214,00 94,96%
GASTOS ADMINISTRATIVOS -$226.842.075,00 -22,28% OTROS INGRESOS $45.607.923,00 4,34%
GASTOS FINANCIEROS -$12.049.234,00 -1,18% INGRESOS FINANCIEROS $7.429.229,00 0,71%
TOTAL COSTOS Y GASTOS $1.018.365.700,00 TOTAL INGRESOS $1.051.619.366,00
97%
100%

3% Utilidad neta $33.253.666,00

FIRMA CONTADOR FIRMA GERENTE