Anagms Efafyktno, Efe.

Primera Hoja de Trabajo
PRIMERA HOJA DE TRABAJO EFAF

Disminución del efectivo 37
Aumento obligaciones financieras corto plazo 4,564
Aumento cuentas por pagar proveedores 718
Aumento gastos por pagar 68
Aumento obligaciones financieras largo plazo 1,798
Aumento reservas 1,318
Aumento utilid. a disposic. de socios 7
TOTAL 8,510
Determinar Variación del KTNO
FUENTES DE CAPITAL DE TRABAJO:

Aumento cuentas por pagar proveedores 718
Aumento gastos por pagar 68
786
APLICACIONES DE CAPITAL DE TRABAJO:

Aumento cuentas por cobrar clientes 234
Aumento anticipo de impuestos 134
Aumento de inventarios 2,800
Disminución prestaciones sociales por pagar 167
3,335
Aumento (Disminución) del KTNO 3,013
PRIMERA HOJA DE TRABAJO CON VARIACION KTNO

TOTAL 7,724
PASO 5: Depuraciones
VARIACIONES A DEPURAR
TOTAL 7,724
DEPURACION UTILIDADES RETENIDAS

Utilidad Neta 135
TOTAL 5,330
DEPURACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Venta de propiedad,planta y equipo 89
Utilidad Neta 135
Gasto depreciación 1,816
Pérdida en venta de activos 150
Ganancia en venta de activos 7,439
TOTAL 14,824
DEPURACION INTANGIBLES
Utilidad Neta 135
Gasto amortización intangibles 1
TOTAL 14,825
PASO 6: Presentación y Análisis
DEFINICION DEL TIPO DE FUENTE O DE APLICACION

Disminución del efectivo 24 cp
Aumento obligaciones financieras corto plazo 3,176 cp
Aumento obligaciones financieras largo plazo 1,995 lp
Venta de propiedad,planta y equipo 89 lp
Utilidad Neta 135 gif
Gasto depreciación 1,816 gif
Gasto amortización intangibles 1 gif
Pérdida en venta de activos 150 gif
Ganancia en venta de activos 7,439 gif
TOTAL 14,825
empresa la prueba S.A.S

ESTADO DE FUENTE Y APLICACION DE FONDOS (EFAF)
FCP 3,200

FLP 2,084
Utilidad Neta 135

GIF 9,541
TOTAL 14,825
oja de Trabajo
DE TRABAJO EFAF
Aumento cuentas por cobrar clientes 234
Aumento anticipo de impuestos 134
Aumento cuentas por cobrar socios 167
Aumento de inventarios 2,800
Aumento activo fijo neto 2,635
Aumento de activos intangibles 23,569
Disminución prestaciones sociales por pa 167
TOTAL 29,706
riación del KTNO
AJO CON VARIACION KTNO

Aumento KTNO 3,013
Aumento activo fijo neto 105
Aumento de activos intangibles 40
TOTAL 3,328
Depuraciones
ES A DEPURAR
Aumento KTNO 3,013
TOTAL 3,328
LIDADES RETENIDAS
Aumento KTNO 3,013
Dividendos 125
TOTAL 3,453
EDAD PLANTA Y EQUIPO

Aumento KTNO 3,013
Adquisición de propiedad, planta y equ 295
Dividendos 125
TOTAL 3,643
N INTANGIBLES
Aumento KTNO 3,013
Adquisición de propiedad, planta y equ 4,451
Adquisición activos intangibles 1
Dividendos 45
TOTAL 7,680
6: Presentación y Análisis
TIPO DE FUENTE O DE APLICACION

Aumento KTNO 3,013 KT
Aumento cuentas por cobrar socios 170 cp
Adquisición de propiedad, planta y equipo 4,451 lp
Adquisición activos intangibles 1 lp
Dividendos 45 div
TOTAL 7,680
prueba S.A.S
LICACION DE FONDOS (EFAF)
ACP 170
Adquisición de propiedad, planta y equipo 4,451

ALP 4,452
DIVIDENDOS 45
Aumento KTNO 3,013
TOTAL 7,680
PRIMERA HOJA DE TRABAJO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
EGO 6,758
SUBTOTAL 12,018
12,042
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE)

EGO 6,758
+/- Efectivo provisto (demandado)

por las actividades de financiación: 5,260
Obligaciones financieras corto plazo 3,176
Obligaciones financieras largo plazo 1,995
Venta de propiedad planta y equipo 89
- Efectivo demandado por las

actividades de inversión: 4,622
Dividendos (45)
Disminución de Caja 7,351
+ Saldo inicial 15
= Saldo Final 7,336

Método Directo
EGO 201

Intereses (230)

Dividendos (45)
Disminución de Caja 564
+ Saldo inicial 15
= Saldo Final 579

Método Indirecto
UTILIDAD NETA 135
GIF 9,541
Más intereses 230
FLUJO DE CAJA BRUTO 9,771
+/- Variación KTNO (3,013)
EGO 6,758

Intereses 6,530

Adquisición activos intangibles 23,569
Dividendos 14,788
Disminución de Caja 37
+ Saldo inicial 14,825
= Saldo Final 14,862
ABAJO ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Dividendos 45
Intereses 230
4,897
5,260

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Primera Hoja de Trabajo

PRIMERA HOJA DE TRABAJO EFAF

Determinar Variación del KTNO

FUENTES DE CAPITAL DE TRABAJO:

APLICACIONES DE CAPITAL DE TRABAJO:

Aumento (Disminución) del KTNO 3,013

PRIMERA HOJA DE TRABAJO CON VARIACION KTNO

DEPURACION UTILIDADES RETENIDAS

DEPURACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

PASO 6: Presentación y Análisis

DEFINICION DEL TIPO DE FUENTE O DE APLICACION

empresa la prueba S.A.S

Aumento obligaciones financieras largo plazo 1,995

Utilidad Neta 135

riación del KTNO

AJO CON VARIACION KTNO

EDAD PLANTA Y EQUIPO

TIPO DE FUENTE O DE APLICACION

Adquisición de propiedad, planta y equipo 4,451

Aumento KTNO 3,013

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE)

+/- Efectivo provisto (demandado)

- Efectivo demandado por las

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE)

+/- Efectivo provisto (demandado)

- Efectivo demandado por las

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO (EFE)

+/- Efectivo provisto (demandado)

- Efectivo demandado por las

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