Caso Minera Pilcomayo

Año Unidades 2002 2003 2004

Producción Diaria de Concentrados TM/dia 65 69 72
Lubricantes Usados Galones/año 15,450 16,270 17,460
Organicos Reciclables TM/año 10 11 12
Organicos No Reciclables TM/año 47 50 53
Inorganicos Reciclables TM/año 8 9 10
Inorganicos No Reciclables TM/año 13 14 16
Otros desechos tóxicos TM/año 15 16 18

Consumo de Petroleo Gal/dia 50

Consumo de Petroleo Gal/año 18000
Precio US$/gln 3.50
Costo Anual Anual 63000

Crecimiento de las operaciones de mina 5%

Crecimiento del Consumo 5.00%
Crecimiento del precio de la energia 2.50%
Precio de Venta del Aceite Usado (US$/gln) 1.25
Porcentaje a Mezclar 50%
Mantenimientro anual del sistema 2,500
Factor de crecimiento del mantenimiento 100%
Impuesto a la renta 30%

Situacion Actual
Año 0 1 2
Consumo anual Gal/año 18,000 18,900
Cost Unitario US$/gln 3.50 3.59
Costo Anual Sistema de calefaccion US$/Año 63,000 67,804
Disposicion de los residuos
Uso de Lubricantes Usados 9,000 9,450
Ingresos dejados de Percibir 11,250 11,813

Situacion propuesta
Adecuaciones al campamento
Obras civiles 8,000
Obras electromecánicas 12,000
Suministro e Instalación de caldera 32,000
Consumo de Aceite termico 2,600
Mantenimientro anual del sistema 2,500 2,500
Total Costo de la Situacion Propuesta 5,100 2,500

Inversion -52,000
Valor de Rescate

Ingresos (ahorros) 20,250 22,089

Total Costo de la Situacion Propuesta -5,100 -2,500
Depreciación -10,400 -10,400
Utilidad antes de Impuestos 4,750 9,189
Impuesto a la Renta -1,425 -2,757
Utilidad despues de Impuestos 3,325 6,433
Flujo de Caja -52,000 13,725 16,833
VAN @ 15% 4,465

Simulaciones
Precio Minimo del Diesel 3.315
Precio Maximo del Aceite Usado 1.444
Inversion Máxima 57,589
Gastos de Mantenimiento (Incremento) 76%
 2005 2006 25,000
77 82
18,590 20,370
13 15 20,000
f(x) = 289.606741573x - 3513.2921348315
56 60 R² = 0.991311303
11 12
15,000
17 19
20 21 Row 5
Linear (Row 5)
10,000

5,000

-
64 66 68 70 72 74 76 78 80 82 84

3 4 5
19,845 20,837 21,879
3.68 3.77 3.86
72,974 78,538 84,527

9,923 10,419 10,940

12,403 13,023 13,674

2,600 2,600
2,500 2,500 2,500
5,100 2,500 5,100
 -

24,084 26,246 28,589

-5,100 -2,500 -5,100
-10,400 -10,400 -10,400
8,584 13,346 13,089
-2,575 -4,004 -3,927
6,009 9,342 9,162
16,409 19,742 19,562
Row 5
Linear (Row 5)
Caso Minera Pilcomayo
Parte 2

Caso Base
Actividades Costo ($) Duración
Obras Electromecánicas en el edificio
Primer Piso 1,500 4
Segundo Piso 2,500 4
Tercer Piso 2,000 4
Obras Electromecánicas en el cuarto del caldero
Fabricación e Instalación de Tableros Eléctricos 2,000 3
Obras civiles en el cuarto del caldero 5,000 3
Pozo a tierra 1,000 1
Desmontaje del caldero existente y disposición final 2,000 1
Fabricación e Instalación del caldero nuevo
Fabricación del caldero nuevo 26,000 8
Supervisión de Pruebas en planta y sitio 2,000 10
Movilización e Instalación en sitio 4,000 2
Desarrollo del Sistema de Gestión de Aceite Usado
Capacitación de Personal 1,500 3
Laboratorio de control 2,500 4
Costo Total Propuesta Base 52,000

Propuesta de Alexis Cayllahua

Actividades Costo ($) Duración
Obras Electromecánicas en el edificio
Primer Piso 2,500 6
Segundo Piso 1,500 3
Tercer Piso 2,000 4
Obras Electromecánicas en el cuarto del caldero
Fabricación e Instalación de Tableros Eléctricos 1,800 4
Obras civiles en el cuarto del caldero 6,000 4
Pozo a tierra 500 1
Desmontaje del caldero existente y disposición final 1,500 2
Total Costos de Cayllahua 15,800
Costos Adicionales - (vienen de la Propuesta Base) 36,000
Costo Total Propuesta de Cayllahua 51,800
Notas
Ambas propuestas tienen la misma duración (10 semanas ó 50 días, según calendario de 5 dias laborables x semana), debid
La ruta crítica está definida por las actividades de fabricación, movilización e instalación del caldero nuevo y sus correspondi
Existe suficiente holgura para las labores previas, de capacitación y del laboratorio, lo que representa una ventaja, pero no p
La propuesta de Cayllahua reduce el costo en $ 200: debe evaluarse la conveniencia de trabajar con un proveedor que conoc

Curva S - Caso Base Semana

Obras Electromecánicas en el edificio Costo Duracion
Primer Piso 1,500 4
Segundo Piso 2,500 4
Tercer Piso 2,000 4
Obras Electromecánicas en el cuarto del caldero
Fabricación e Instalación de Tableros Eléctricos 2,000 3
Obras civiles en el cuarto del caldero 5,000 3
Pozo a tierra 1,000 1
Desmontaje del caldero existente y disposición final 2,000 1
Fabricación e Instalación del caldero nuevo
Fabricación del caldero nuevo 26,000 8
Supervisión de Pruebas en planta y sitio 2,000 10
Movilización e Instalación en sitio 4,000 2
Desarrollo del Sistema de Gestión de Aceite Usado
Capacitación de Personal 1,500 3
Laboratorio de control 2,500 4
Total Costos Semanales ($) 52,000
Total Costos Semanales Acumulados ($)

60,000

50,000
Costos Acumulados (US$)

40,000

30,000

20,000

10,000

-
1 2 3
-
1 2 3
 Proyecto
Sistema de Gestion de
Residuos

2. Fabricación e
1. Obras Instalación del caldero
Electromecánicas Nuevo

1. 1. Obras Electromecánicas 2. 1. Fabricación del

en el Edificio Caldero Nuevo

1. 1.1. Obras en Edificio 2. 1.1. Fabricación del

Piso 1 caldero

1. 1. 2 Obras en Edificio 2. 1. 2 Supervisión en

Piso 2 Fábrica

1. 1.3 Obras en Edificio

Piso 3

1. 2. Obras 1. 2. Movilizació e
Electromecánicas Cuarto Instalación en el Sitio
del Caldero

1. 2.1. Fabricar e Instalar 2. 1.1. Movilización e

de Tableros Eléctricos Instalación en Sitio

1. 2. 2 Obras Civiles en 2. 1. 2 Supervision en

Cuarto del Caldero Sitio

1. 2.3 Pozo a Tierra

1. 3.3 Desmontaje del

Caldero y Disposición
5 dias laborables x semana), debido a que se asume que las tareas iniciales van en paralelo
del caldero nuevo y sus correspondientes pruebas
e representa una ventaja, pero no podemos dejar de hacer supervisión estrecha en ellas.
abajar con un proveedor que conocel entorno versus sus capacidades técnicas para este proyecto.

1 2 3 4 5 6 7 8

375 375 375 375

625 625 625 625
500 500 500 500

667 667 667

1,667 1,667 1,667
1,000
2,000

3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250 3,250

200 200 200 200 200 200 200 200

500 500 500

625 625 625 625
11,408 8,408 8,408 5,575 3,450 3,450 3,450 3,450
11,408 19,817 28,225 33,800 37,250 40,700 44,150 47,600

Curva S - Proyecto Base

0

0
Total Costos Semanales Acumulados ($)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Semanas
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Semanas
 3. Sistema de Gestión de
Aceites Usados

ación del 3. 1. Capacitación del

Nuevo Personal

abricación del
caldero

upervisión en
Fábrica

lizació e 3. 2. Laboratorio de Control

en el Sitio de Aceites Usados

. Movilización e
lación en Sitio

Supervision en
Sitio
 9 10

200 200
2,000 2,000

2,200 2,200
49,800 52,000

9 10
9 10
Actividad 1
Actividad 2
Actividad 3
Costo Semanal 12 12
Costo Semanal Acumulado 12 24

% Acumulado de Ejecucion
Actividad 1 12% 25%
Actividad 2 0 0
Actividad 3 0 0

Costos Actuales Cargados

Actividad 1 14 18
Actividad 2 0 0
Actividad 3 0 0

Valor Planificado - PV 12 24
Gastos Reales - AC 14 32
Valor Ganado (EV) 7.20 15.00
Diferencia en Programa (SV = EV-PV) -4.80 -9.00
Indice de Programa (SPI= EV/PV) 0.60 0.63
Diferencia en Costo (CV = EV -AC) -6.80 -17.00
Indice de Costos (CPI = EV/AC) 0.51 0.47
Estimación a la Conclusión [EAC = AC + (BAC - EV)] 221 231
Estimación a la Conclusión [EAC = BAC/CPI] 416 457
Estimación a la Conclusión [EAC = AC + ((BAC - EV)/(CPIxSPI))] 684 711
 Costo Total = 60
Costo Total = 50
Costo Total = 104
12 22 22 10 36 36 26 26
36 58 80 90 126 162 188 214

40% 55% 75%

0 25% 35%
0 0 0

16 14 14
0 18 16
0 0 0

36 58 80 90 126 162 188 214

48 80 110
24.00 45.50 62.50
-12.00 -12.50 -17.50
0.67 0.78 0.78
-24.00 -34.50 -47.50
0.50 0.57 0.57
238 249 262
428 376 377
618 458 451
Caso Base
Actividades Costo ($)
Obras Electromecánicas en el edificio
Primer Piso 1,500
Segundo Piso 2,500
Tercer Piso 2,000
Obras Electromecánicas en el cuarto del caldero
Fabricación e Instalación de Tableros Eléctricos 2,000
Obras civiles en el cuarto del caldero 5,000
Pozo a tierra 1,000
Desmontaje del caldero existente y disposición final 2,000
Fabricación e Instalación del caldero nuevo
Fabricación del caldero nuevo 26,000
Supervisión de Pruebas en planta y sitio 2,000
Movilización e Instalación en sitio 4,000
Desarrollo del Sistema de Gestión de Aceite Usado
Capacitación de Personal 1,500
Laboratorio de control 2,500
Costo Total Propuesta Base 52,000
 4
Duración Obras Electro
mecánicas en
Edificios
4
4
4
3
3 Obras Cuarto de
Caldero
3
1
1
8
Inicio Fabricación
8 Caldero
10
2
8
3 Supervisión
Fabricación
4 Caldero

3
Capacitación
del Personal

4
Laboratorio
de Control
Movilización e 2
Instalación en Final
sitio

2
Supervisión
Movilización e
Instalación en
sitio
SOLUCIONARIO TEST 1

Valor
Pregunta 4 Rescate
Monto a Depreciación
Valor 10% Depreciar Años Anual
Camioneta 25,000 2,500 22,500 5 4,500
Edificios 120,000 12,000 108,000 30 3,600
Software 9,000 900 8,100 3 2,700
Total 10,800
Obsérvese que los 3 primeros años el monto a cargar por depreciación será
idéntico, es decir 10,800

Pregunta 5
COK 12%
Valor de Rescate de la
Inversión 60% Obsérvese aquí que para que el
Factor de proyecto sea viable, la inversión debe
Año Flujo de Caja Descuento ser como máximo 2,685. Sí el 60% de
0 (2,685) 1.0000 la inversión se recupera en el año 5,
1 (3,650) 0.8929 entonces la duda es sí este ingreso
2 (220) 0.7972 extra al flujo de caja es posible de
3 1,256 0.7118 conseguirse.
4 2,467 0.6355
5 6,445 0.5674
VAN @ 12% -0
TIR 12%

Pregunta 6 - Valor Presente Neto y Tasa Interna de Retorno

Año 0 1 2 3 4
Inversión (1,800)
Ingresos 1,600 1,840 2,116 2,433
Costos Directos 480 607 698 803
Costos Indirectos 120 120 120 120
Depreciación 0 0 0 0
Utilidad Bruta 1,000 1,113 1,298 1,510
Impuesto a la Renta
(25%) 250 278 324 378
Utilidad despues de
Impuestos 750 835 973 1,133
Flujo de Caja (1,800) 750 835 973 1,133
Factor de Descuento 1 1.0000 0.8696 0.7561 0.6575 0.5718
VAN @ 15% 771
TIR 33.36%

Pregunta 7 - Período de Pago

 Factor de
Descuento Flujo
Año Monto Acumulado @ 12% Descontado Acumulado
0 (4,000) (4,000) 1.0000 (4,000) (4,000)
1 1,850 (2,150) 0.8929 1,652 (2,348)
2 1,650 (500) 0.7972 1,315 (1,033)
3 2,250 1,750 0.7118 1,602 569
4 3,250 5,000 0.6355 2,065 2,634
VAN @ 12% 2,634
TIR 37.40%
Período de Pago (años) 2.22 2.64
Período de Pago (meses) 27 32
uí que para que el
ble, la inversión debe
o 2,685. Sí el 60% de
ecupera en el año 5,
a es sí este ingreso
caja es posible de
eguirse.