VACAS QUESILLO CAPINOTA 5 Periodos anuales duracion de proyecto

50% Vacas
60000 litros para
120000 litros anuales quesillo
Construccion Obras Civiles 25000 Activo Fijo Produccion
Reparación existentes 8000 Activo Diferido Administracion
Inversion equipos hace 3 años 12000 Activo Fijo Produccion
Obras Civiles 35000 Activo Fijo Produccion
30 vacas 30000 Activo Fijo Produccion
15 vacas 15000 Activo Fijo Produccion
Leche 1 litro 0,6 Costos unitarios Produccion
Mano de obra 0,38 Costos unitarios Produccion
Insumos 0,25 Costos unitarios Produccion
CV 1,23

Comercio Comunarios 0,28 Costos unitarios Comercializacion

50% contado y 50% credito en ventas
Precio de venta incrementa 2% cada gestion 3,5
Dos primeras gestiones 1 quesillo por litro
Resto gestiones 1,2 quesillo por litro
Capital de trabajo 10% del incremento en ventas
13% IVA
3% IT
12% IRenta
50% de la inversion financiada por banco
8% anual sobre saldo a 3 años plazo
Desperdicia 1% de la leche
Devolucion 1% del quesillo
 Costos administrativos semestral 3989 Costo Fijo Administracion
Licencia funcionamiento anual 800 Costo Fijo Administracion
Licencia funcionamiento puesta en marcha 2000 Activo Diferido Administracion
Mitigacion tema ambiental 3º periodo 2000 Activo Diferido Administracion

A0 A1 A2 A3 A4
S0 S1 S2 S3 S4 S5 S6 S7 S8 S9
Q 30000 30000 30000 36000 36000 36000 36000 36000 36000
Precio 3,5 3,57 3,57 3,64 3,64 3,71 3,71 3,79 3,79
Q leche perdida 29700 29700 29700 35640 35640 35640 35640 35640 35640
Q devolución 29403 29403 29403 35283,6 35283,6 35283,6 35283,6 35283,6 35283,6

COSTOS DE PRODUCCION:
Activo Fijo Monto Vida Util Depreciacion Vida Residual
15 vacas 15000 20 750 9375
Obras Civiles 35000 40 875 28437,5
Construccion Obras Civiles 25000 40 625 22187,5
Inversion equipos hace 3
años 12000 5 2400 7200
TOTAL 87000 4650 67200

Costo Variable A0 A1 A2 A3 A4
Q 29700 59400 72000 72000 72000
CV 36531 73062 88560 88560 88560
COSTOS DE PRODUCCIÓN A0 A1 A2 A3 A4
Activo fijo 2325 4650 4650 4650 4650
Costo Variable 36531 73062 88560 88560 88560
TOTAL 38856 77712 93210 93210 93210

COSTOS DE ADMINISTRACION:

Costo Fijo A0 A1 A2 A3 A4
Costos Administrativos 3989 7978 7978 7978 7978
Licencia 800 800 800 800 800
TOTAL 8778 8778 8778 8778

Amortización de Activo diferido A0 A1 A2 A3 A4

Licencia funcionamiento puesta en
marcha 400 400 400 400 400
Mitigacion tema ambiental 3º periodo 400
Reparación 1600 1600 1600 1600 1600
TOTAL 2000 2000 2000 2000 2400

COSTOS DE ADMINISTRACIÓN A0 A1 A2 A3 A4
Costo fijo 3989 8778 8778 8778 8778
Amortización de Activo diferido 2000 2000 2000 2000 2400
TOTAL 5989 10778 10778 10778 11178
COSTOS DE
COMERCIALIZACION

Costo Variable A0 A1 A2 A3 A4
Q 29700 59400 72000 72000 72000
CV 8316 16632 20160 20160 20160
TOTAL 8316 16632 20160 20160 20160

COSTOS
FINANCIEROS

N SALDO AMORTIZACION INTERES COUTA

0 49500
1 33000 16500 3960 20460
2 16500 16500 2640 19140
3 0 16500 1320 17820

ESTADO DE
RESULTADOS A0 A1 A2 A3 A4
Q [Quesillo] 29403 58806 70567,2 70567,2 70567,2
Pvu [Bs/Quesillo] 3,5 3,57 3,64 3,71 3,79
I.Bruto $ [Bs] 102910,5 209937,42 256864,608 261804,312 267449,688
Impuestos 16% [Bs] 16465,68 33589,9872 41098,3373 41888,6899 42791,9501
I.Neto [Bs] 86444,82 176347,433 215766,271 219915,622 224657,738
Costos de Operación
[Bs] 53161 105122 143288 141968 124548
C. Adm [Bs] 5989 10778 10778 10778 11178
C. Comer [Bs] 8316 16632 20160 20160 20160
C. Prod [Bs] 38856 77712 93210 93210 93210
C. Financiero [Bs] 19140 17820
U. Bruta [Bs] 33283,82 71225,4328 72478,2707 77947,6221 100109,738
Impuestos renta 12%
[Bs] 3994,0584 8547,05194 8697,39249 9353,71465 12013,1686
U. Neta [Bs] 29289,7616 62678,3809 63780,8782 68593,9074 88096,5694
FLUJO DE CAJA
Fuentes
UN 29289,7616 62678,3809 63780,8782 68593,9074 88096,5694
DEP 4650 4650 4650 4650 4650
V. RES 67200
AMORT. ACT. DIF. 2000 2000 2000 2000 2400
REC. KW. 16453,9188
PRESTAMO. 48500

Usos
IAF 87000 12000
IAD 10000 2000
KW 10702,692 4692,7188 493,9704 564,5376
AMORT. PRESTAMO 16166,6667 16166,6667 16166,6667
-
FLUJO DE CAJA 23262,9304 48468,9954 53770,2412 44512,7032 178800,488

VAN con 10% de TMAR El proyecto

según excel 220.804,20 es viable
 A0 A1 A2 A3 A4
COSTO FIJO 8314 15428 15428 15428 15828
COSTO VARIABLE 44847 89694 108720 108720 108720