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A Vale
El vale es un título valor que contiene la promesa de quien lo suscribe de pagar
una suma de dinero.
Letra de cambio
La letra de cambio es un título valor que contiene una orden por la cual una
persona encarga a otra el pago de una suma de dinero, a favor de una persona
determinada.
Cheque
El cheque contiene una orden de pago, pues el librador ordena al banco pagar un
importe de dinero. El banco cumplirá la orden impartida, porque se ha obligado a
ello por el contrato de cuenta corriente y debitará su importe de la cuenta del
librado
A la vista.
A cierto plazo desde la vista.
A cierto plazo desde su fecha y
A fecha fija.
Las letras de cambio que indiquen otros vencimientos o vencimientos
sucesivos se considerarán pagaderas a la vista”.
De manera que sólo se admiten las cuatro modalidades de vencimiento,
previstas por la Ley.
El librador de una letra no puede estipular otra modalidad de vencimiento; si
lo hiciere, la mención se tendrá por no puesta y la letra se reputará
pagadera a la vista.
El vencimiento debe ser cierto para la seguridad de la circulación, inherente
al Derecho cambiario, en beneficio del portador y del mismo deudor. En
consecuencia, el vencimiento condicionado a la realización de un suceso
futuro e incierto, o el vencimiento que consista en un plazo sometido a
condición resolutoria, no sería válido.
En este sentido, Cámara, comentando jurisprudencia francesa, considera
improcedente que el portador reclame el pago antes del vencimiento en
virtud de una cláusula de exigibilidad inmediata en caso de producirse
ciertos hechos. Tal solución, dice Cámara, resulta improcedente desde que
importa una fecha incierta de vencimiento
. El vencimiento debe ser cierto - no ambiguo - cualquiera sea la forma
adoptada, no pudiendo quedar sujeto a condición o a cualquier otra
eventualidad.
Los vencimientos se clasifican en absolutos y en relativos.
A. Vencimientos absolutos
Los vencimientos absolutos son aquéllos que están determinados desde
el mismo momento en que se crea la letra. La Ley establece dos
modalidades de vencimientos absolutos. Son las siguientes.
A fecha fija
En la letra se expresa “páguese esta letra el día 31 de diciembre de 2003”.
Se estipula en la misma letra el día de vencimiento.
A cierto plazo desde la fecha
La letra fija un término que se computa a partir de la fecha del libramiento
de la letra.
La letra dice, por ejemplo, “páguese por esta letra la suma de tantos pesos
a los 60 días de la fecha”.
B. Vencimientos relativos
En los vencimientos relativos, éstos dependen de un hecho posterior a la
creación. Hay dos modalidades:
A la vista
El Decreto Ley 14.701 establece que, si no se estipula vencimiento,
la letra de cambiose considerará pagadera a la vista, esto es, que
será pagadera a la presentación, en el momento en que el beneficiario
desee hacerlo pero dentro del término legal de un año o en el que se
estipulare.
2) LETRA DE CAMBIO
Para llenar una letra de cambio, solo hay que llenar los campos o líneas en la
forma correspondiente.
Por lo general cuentan con la siguiente conformación e información
Número de la letra de cambio este puede ser “UNICO” si se trata de una sola letra,
pero en el caso de ser más, se suelen colocar cardinales escritos (PRIMERA,
SEGUNDA, TERCERA, etc.,).
El segundo dato es el valor de la letra de cambio, (en caso de ser
varias letras, se divide el valor entre todas para poner la cantidad a
excepción de que sean pagos de diferentes denominaciones o que
varíen por fecha o mes).
_________________________________
Girador SR LING
C.C. 765.765
ACEPTO:
__________________________________
GIRADO BANCO SANTANDER
NIT: 09-56565320
Dirección: Calle 53 # 50-87
Teléfono: 4567891
6.2. ¿Cuándo vence la letra?
Según la letra vence el día 1 de Mayo de 2015, como la letra no tiene la forma de
vencimiento se entiende que es a la vista, en el plazo fijado. Efectivamente se
presento y fue aceptada pero no fue cancelada la obligación.
6.4. ¿Cuáles son las consecuencias del protesto por falta de pago?
Antes que nada, empezamos diciendo que el protesto solo puede ejercerse si en
la letra se expresa “CON PROTESTO”
El protesto es una diligencia notarial que se hace con el fin de hacer constar que
no se ha querido aceptar o pagar una letra de cambio por parte del obligado
principal, todo esto para que se pueda iniciar acción en contra de los obligados
secundarios.
Si el protesto no se hace con intervención del notario produce caducidad de las
acciones de regreso, es decir, las acciones que se tienen en contra de los
obligados secundarios.
08/06/2015
POR ESTA LETRA DE CAMBIO 21 DE 06 DE 2015 VENCIMIENTO:
DIESCIETE MILLONES
LIBRADO
Librador
NIT 5-4356789
ACEPTO
---------------------------------------------------
(firma)
REVERSO
7.1. La letra fue endosada tres veces y avalada. Haga las anotaciones
correspondientes.
ENDOSO
Páguese a FERNANDO URIBE VELEZ con domicilio en la Calle 9 # 37c- 67 de la
ciudad de CALI-VALLE, el día 17 de Julio de 2015.
LIBRADO
Departamento Montevideo-Uruguay.
Girador
……………………………………
SR. LING
C.C. 765.765
ACEPTO
---------------------------------------------------
(firma)
REVERSO
ENDOSO
Páguese Juan Previsor a con domicilio en el Km 12 finca productora de uvasde la ciudad de Montevideo, el
día 30 de enero de 2015.
…………………………………………………. …………………………………………………..
Endosante Endosatario
Páguese a Sofía González con domicilio en la Cr. 34 # 35-36, el día 14 de Mayo de 2015.
Endosante Endosatario
8.2. ¿Cuándo vence la letra?
La letra tiene la clausula de que vence diez días después de la vista, con una
fecha de once de Noviembre, es decir 10 días hábiles, dos semanas.
Puede ejercer la acción directa contra el banco Santander a fin de que se haga
efectivo el pago.
3) ¿Qué significa que una letra sea a cierto plazo después de la vista?
Eso quiere decir que la letra, no se hace efectiva con la simple exhibición del título,
esta clausula le da un plazo adicional de 10 días hábiles para que el deudor,
pague la obligación.
Primero lo que hay que mirar es la promesa incondicional de pagar una suma de
dinero, es decir una tradición simple de dinero, otro requisito es si es pagadero al
portador o la orden, pues si no se cumplen estos requisitos al momento de ejercer
las acciones cambiarias nos pueden excpecionar y el titulo valor perder validez, lo
que podría implicar la pérdida del derecho, o iniciar un proceso declarativo que
podría durar años mientras la justicia civil resuelve el asunto.
d) La forma de vencimiento
Pagare
DEUDOR:
_____________________________________________________________
Acreedor:____________________________________________________
PRIMERA: Objeto: Que por virtud del presente titulo valor pagaremos incondicionalmente, en la
cuidad de_______________ a la orden de ___________________________ identificado con la
cedula de ciudadanía número ______________ expedida en ________________ o a quien
representante sus derechos, la suma de Ochenta Cinco Millones de pesos COP $ junto con los
intereses señalados en la clausula tercera de este documento.
TERCERA: Intereses: Que sobre la suma debida reconoceremos intereses equivalentes al 1.15%
mensual, sobre el saldo de capital insoluto, los cuales se liquidaran y pagarás mes vencido, junto
con la cuota mensual correspondiente al mes de causación. En caso de mora, reconoceremos
intereses moratorios del 4% mensual. PARÁGRAFO: En caso de que la tasa de interés corriente
y/o moratorio pactado, sobrepase los topes legales máximo permitidos por las disposiciones
comerciales, dichas tasas se ajustarán mensualmente a los máximos legales.
CUARTO: Clausulas aleatorias. El ACREEDOR podrá declarar insubsistentes los plazos de esta
obligación o de las cuotas pendientes de pago, estén o no vencidas, y exigir el pago total e
inmediato judicial o extrajudicialmente en los siguientes casos: Cuando EL DEUDOR incumpla una
cualquiera de las obligaciones derivadas del presente documento, así sea de manera parcial, por
muerte de El DEUDOR Cuando EL DEUDOR se declare en proceso de liquidación obligatoria o
convoque a concurso de acreedores.
QUINTO: Impuesto de timbres. Los gastos originados por concepto de impuesto de timbre correrán
a cargo del DEUDOR.
EL DEUDOR.
________________________
C.C. No.
ACREEDOR
________________________
C.C. No.
13)¿Cuáles son las menciones facultativas que puede llegar a tener un vale?
El Pagare por disposición del Art 711 se aplica análogamente lo dispuesto para la
letra de cambio, es decir hay muchas clausulas que de manera facultativa se
puede pactar siempre que no sea abusivas o desnaturalicen el titulo valor. Sin
embargo es importante tener en cuenta que el pagare es un titulo valor de
contenido crediticio, por tanto esta sujetos al pago parcial, durante un plazo
determinado, para esto es importante pactar la clausura aceleratoria para poder
hacer efectivos los pagos sin que tenga que esperar el plazo.
14)¿Basta con que diga vale, pagaré o conforme en cualquier lugar del
documento?
EL pagare se vence igual que la letra de cambio, esta forma debe estar pactada
expresamente en el titulo, como este se usa mucho por los bancos tenemos que
se puede vencer mes a mes, y se paga parcialmente la obligación.
18)Redacte un vale de diez mil pesos pagadero en diez cuotas de mil pesos
cada una, librado por el Sr. Walt Disney, a favor de Mickey Mouse.
Pagare
WALT DISNEY
PRIMERA: Objeto: Que por virtud del presente titulo valor pagaremos incondicionalmente, en la
cuidad de DISNEYLANDIA a la orden de MICKEY MOUSE identificado con la cedula de ciudadanía
número 23456 expedida en DISNEYLANDIA o a quien representante sus derechos, la suma de
DIES MIL de pesos COP $ junto con los intereses señalados en la clausula tercera de este
documento.
TERCERA: Intereses: Que sobre la suma debida reconoceremos intereses equivalentes al 1.15%
mensual, sobre el saldo de capital insoluto, los cuales se liquidaran y pagarás mes vencido, junto
con la cuota mensual correspondiente al mes de causación. En caso de mora, reconoceremos
intereses moratorios del 4% mensual. PARÁGRAFO: En caso de que la tasa de interés corriente
y/o moratorio pactado, sobrepase los topes legales máximo permitidos por las disposiciones
comerciales, dichas tasas se ajustarán mensualmente a los máximos legales.
CUARTO: Clausulas aleatorias. El ACREEDOR podrá declarar insubsistentes los plazos de esta
obligación o de las cuotas pendientes de pago, estén o no vencidas, y exigir el pago total e
inmediato judicial o extrajudicialmente en los siguientes casos: Cuando EL DEUDOR incumpla una
cualquiera de las obligaciones derivadas del presente documento, así sea de manera parcial, por
muerte de El DEUDOR Cuando EL DEUDOR se declare en proceso de liquidación obligatoria o
convoque a concurso de acreedores.
QUINTO: Impuesto de timbres. Los gastos originados por concepto de impuesto de timbre correrán
a cargo del DEUDOR.
EL DEUDOR.
WALT DISNEY
________________________
C.C. No.
ACREEDOR
MICKEY MOUSE
________________________
C.C. No.
21)¿Qué debe hacer el tenedor de un vale para iniciar con él un juicio ejecutivo
cambiario?
Si el pagare es con protesto, debe iniciar dicha solemnidad para poder ejercer
posteriormente la acción cambiaria, revisar si el pagare cumple los requisito de
titulo ejecutivo, para poder iniciar la respectiva acción.
CHEQUES
Pues que entre el deudor que emite el titulo valor, existe una relación contractual
con una entidad bancaria, quien asegura y administra en algunos aspectos su
capital, el cheque debe hacerse efectivo ante esa entidad.
29)¿Cuáles son las diferencias entre la situación del girado en una letra de
cambio y del banco en el cheque?
EL endoso sirve para circular el titulo valor, en otras palabras el endoso sirve para
hacer circular la riqueza, cada endosante es deudor de su acreedor, y adquiere la
calidad de deudor solidario respecto al tenedor.
9. ¿Cuál es el régimen a que está sujeto el pago de un cheque?
Para pagar con cheques:
No es aconsejable rellenar el cheque hasta el momento de entregarlo o utilizarlo.
Nunca escriba cheques “en blanco”, es decir firmados por usted pero sin
especificar el importe a pagar. Es una práctica sumamente arriesgada ya que otra
persona podría poner el importe que quiera y usted estaría obligado a su pago.
Para mayor seguridad, el importe a pagar se escribe dos veces: una en números y
otra en letras. En los dos casos se rodea el importe con símbolos o líneas para
que nadie pueda escribir cifras o palabras adicionales.
Por ejemplo, si usted escribe 50,00 €, alguien podría añadir un 9 delante y
convertir el importe a pagar a 950,00 €. Para impedir estos se escribe #50,00# €.
Tenga en cuenta que un cheque es pagadero a la vista, es decir en el momento de
su presentación, aunque usted escriba una fecha de emisión futura.
Si quiere tener constancia de quién ha cobrado el cheque, extiéndalo nominativo y
cruzado o a abonar en cuenta.Tenga siempre los fondos necesarios en su cuenta
para cubrir el importe del cheque, No olvide firmar el cheque.
Lo primero precisar que los cheques son títulos valores cuyas características y
condiciones se encuentran reglamentadas en el Título III, Capítulo V, Sección III,
artículos 712 y siguientes del Código de Comercio. Es así como el artículo 718
consagra los plazos para la presentación de los cheques así:
11. ¿Qué consecuencias, tanto sobre el propio cheque como sobre su librador,
tiene el libramiento de un cheque que, al momento de su presentación, carece de
fondos suficientes o autorización para girar en descubierto?
El concepto legal nos dice tres cosas sobre el cheque común:
I. que es una orden de pago pura y simple;
II. que esa orden se libra contra un banco.
III. que el librador debe tener fondos suficientes depositados a su orden
en cuenta corriente bancaria o autorización expresa o tácita para girar en
descubierto.
I. El cheque como orden de pago de pago pura y simple
El cheque contiene una orden de pago, pues el librador ordena al banco pagar un
importe de dinero.
El banco cumplirá la orden impartida, porque se ha obligado a ello por el contrato
de cuenta corriente bancaria y debitará su importe de la cuenta del librador.
A. Caracteres de la orden
1. La orden debe ser pura y simple, lo que significa que el librador no puede
condicionar su orden, lo que es coherente con los atributos
de autonomía y abstracción que caracterizan a todos los títulos valores de
contenido dinerario.
2. esta orden es irrevocable, es decir no puede ser revocada una vez impartida.
La revocación del cheque, fuera de los casos previstos por el legislador, está
sujeta a responsabilidad penal
Sobre la cuestión de los avisos cursados al banco por el librador, que pudieran
impedir el pago.
Si el librador retira los fondos existentes en su cuenta para hacer imposible el
pago del cheque comete un delito. También, será castigado penalmente si
teniendo fondos, los bloquea bajo cualquier pretexto legal que no sea cierto o si,
teniendo fondos en el momento de librarlo, clausura su cuenta corriente después
de librarlo. Lo mismo si da aviso del extravío de la libreta cuando, en realidad, lo
que pretende es evitar el pago de un cheque concreto.
En la redacción del Decreto ley , el girado puede estampar, como razón del
rechazo, cualquier causa.de tal circunstancia.
II. Eficacia de la constancia
Se establece que la constancia puesta por el banco girado, tiene el carácter de
protesto por falta de pago. Agrega: "Puesta la constancia de presentación y falta
de pago, el cheque sin ningún otro requisito aparejará ejecución".
De acuerdo al texto citado, la constancia tiene igual eficacia que el protesto
notarial por falta de pago: el cheque con esa constancia aparejará ejecución.
Es menester precisar que el cheque aparejará ejecución, siempre que sea
efectivamente un cheque. Si adolece de un defecto, si le falta una enunciación, la
sola constancia de las razones de su rechazo no tiene la virtud de conferirle acción
ejecutiva..
III. Caso en que el banco omite efectuar la constancia
El art. 36 del Decreto Ley de Cheques n° 14.412 de 1975 establece que el banco
debe pagar el cheque inmediatamente a su presentación pero, previamente, debe
efectuar una serie de controles que tienen que ver con los siguientes aspectos:
con la existencia del cheque y su regularidad formal; con la existencia de provisión
de fondos; con los plazos de presentación y con la persona que se presenta a
cobrarlo.
A. Control de la regularidad formal del cheque
En cuanto al contralor de su regularidad formal, el banco debe controlar lo
siguiente:
1. Que el cheque esté completo
Esto significa que debe controlar que el cheque contenga todas sus enunciaciones
esenciales, sin blancos y sin alteraciones. Si el banco paga un cheque sin las
menciones esenciales o que tuviere enmendaduras y no fueren expresamente
subsanadas, paga mal y se hace responsable por el pago frente al librador (art.
37). Además, el banco debe controlar que el cheque haya sido extendido en las
fórmulas entregadas por el banco al librador. Si paga un cheque que no
corresponde por la numeración a los entregados oportunamente, paga mal y se
hace responsable por el pago frente al librador.
En resumen, el banco no debe pagar el cheque si el cheque no reuniere los
requisitos esenciales enumerados en el art. 4.
2. Que el el cheque no esté raspado, interlineado, borrado o alterado en cualquier
forma que hiciere dudosa su autenticidad, salvo que estas deficiencias estuvieren
expresamente subsanadas bajo la firma del librador, a satisfacción del banco
3. Que el cheque sea de los entregados al librador
B. Control de la firma del librador y la cadena de endosos
El banco controlará la firma del librador la que debe coincidir con la registrada por
éste en el banco. Si siendo ésta visiblemente falsificada el banco paga el cheque,
responderá por el mismo (art. 37). Si la falsificación no es visible entonces
responde el librador.
No se controla en cambio la autenticidad de las firmas de los endosantes, aunque
si la cadena de endosos que debe ser ininterrumpida. La cadena de los endosos
es ininterrumpida o regular, cuando quien firma el primer endoso es la persona
que figura como beneficiario y cuando quienes firman los sucesivos endosos son
quienes figuran como endosatarios. Si el nombre de la persona que aparece
endosando es diverso del que figura como beneficiario (endosatario), el banco no
debe pagar porque el endoso es irregular.
En conclusión, el banco no debe pagar el cheque en las situaciones siguientes:
1. si la firma del librador fuera visiblemente falsificada
2. cuando la cadena de endosos esté interrumpida
C. Control de la provisión de fondos
En cuanto al control de la provisión de fondos, el banco no paga si la provisión de
fondos no existe, no es suficiente o no está disponible por una orden judicial de
embargo o porque se encuentren afectados al proceso de concurso (art. 36, n° 6).
En efecto, el banco no debe pagar un cheque girado sobre una cuenta embargada
y tampoco puede pagarlo si el cheque fue librado después de la declaración del
concurso del librador. Después de esta declaración, el quebrado queda
desapoderado de sus bienes y entre ellos, queda desapoderado, también, de su
cuenta bancaria.
En conclusión, el banco no debe pagar el cheque en los siguientes casos:
1. cuando no hubieren fondos disponibles en la cuenta corriente o faltare
autorización del titular para girar en descubierto;
2. cuando tuviere conocimiento que el librador hubiere sido declarado en concurso
con anterioridad a la fecha de la creación del cheque.
D. Control de los plazos de presentación
Con respecto al contralor de los plazos de presentación, el banco no paga el
cheque cuando ha transcurrido el término para la presentación del mismo.
E. Control de la persona que se presenta al cobro
El banco no pagará el cheque sino a la persona que esté legitimada para cobrarlo.
Si el banco paga a una persona diversa de la establecida en el documento para
cobrarlo se hace responsable de su importe frente al tenedor legítimo.
En el caso del cheque cruzado, el banco sólo puede pagarlo a un banco o al
banco designado en el cruzamiento. Si el cheque tiene la mención para abono en
cuenta, sólo puede acreditarlo en la cuenta del beneficiario, no puede pagarlo por
caja. De acuerdo al art. 50, el banco que pague por caja un cheque para abonar
en cuenta, será responsable por el pago irregular.
Si la persona beneficiaria concursó y el banco tiene conocimiento de este hecho,
no debe pagarle el cheque. El concurso o la quiebra del beneficiario producen el
desapoderamiento de sus bienes. La quiebra impide a los deudores pagar al
fallido pues esto significa burlar el procedimiento de quiebra. En este caso, el
banco deberá pagar el importe del cheque al síndico quién, ingresará el importe a
la masa activa de la quiebra.
El banco tampoco puede pagar un cheque cuando recibe aviso de un anterior
tenedor que, bajo su responsabilidad y sin especificar razones, le indica que no
pague.
En conclusión, el banco no debe pagar el cheque en las siguientes circunstancias:
1. cuando el cheque no estuviera endosado con la firma del beneficiario o cuando,
siendo extendido a nombre de determinada persona con cláusula no a la orden, no
lo cobrara el beneficiario, su cesionario o un banco;
2. cuando se tratare de un cheque cruzado y no se presentare al cobro por un
banco o por el banco designado según el cruzamiento fuere general o especial;
3. si se trata de un cheque para abono en cuenta, no puede pagarlo por caja, debe
depositarlo en la cuenta del beneficiario.
4. cuando el banco tuviere conocimiento del concurso del beneficiario o del
endosante.
II. Causales de rechazo vinculadas con avisos recibidos
Además de estos controles, el banco debe tener en cuenta determinadas
circunstancias que pueden alterar la eficacia del cheque como medio de pago. No
pagará el cheque en los siguientes casos:
A. cuando el librador notificara por escrito al banco, bajo su responsabilidad, para
que no se pague por haber mediado violencia al librarlo (art. 36, n° 4);
B. cuando el banco hubiere recibido aviso por escrito que deberá enviarle el
librador, del extravío o robo de la libreta de cheques (art. 36, n° 7);
C. cuando un anterior tenedor avisare por escrito al banco previniéndole bajo su
responsabilidad, que no se pague el cheque (art. 36, n° 8).
El banco debe igualmente pagar un cheque, aunque el librador haya dado aviso
de su hurto o extravío. El hurto o extravío sólo puede ser comunicado por el
librador para impedir el pago, si se refiere a la libreta. El librador sólo puede evitar
el pago de un cheque, si existió violencia al librarlo.
El que notificare al banco para que no se pague un cheque que hubiere librado,
fuera de los casos y en la forma que la ley autoriza a hacerlo, o frustrare, de
cualquier manera, su pago, será castigado con seis meses de prisión a cuatro
años de penitenciaría
El art. 36 del Decreto Ley de Cheques n° 14.412 de 1975 establece que el banco
debe pagar el cheque inmediatamente a su presentación pero, previamente, debe
efectuar una serie de controles que tienen que ver con los siguientes aspectos:
con la existencia del cheque y su regularidad formal; con la existencia de provisión
de fondos; con los plazos de presentación y con la persona que se presenta a
cobrarlo.
A. Control de la regularidad formal del cheque
En cuanto al contralor de su regularidad formal, el banco debe controlar lo
siguiente:
1. Que el cheque esté completo
Esto significa que debe controlar que el cheque contenga todas sus enunciaciones
esenciales, sin blancos y sin alteraciones. Si el banco paga un cheque sin las
menciones esenciales o que tuviere enmendaduras y no fueren expresamente
subsanadas, paga mal y se hace responsable por el pago frente al librador (art.
37). Además, el banco debe controlar que el cheque haya sido extendido en las
fórmulas entregadas por el banco al librador. Si paga un cheque que no
corresponde por la numeración a los entregados oportunamente, paga mal y se
hace responsable por el pago frente al librador.
En resumen, el banco no debe pagar el cheque si el cheque no reuniere los
requisitos esenciales enumerados en el art. 4.
2. Que el el cheque no esté raspado, interlineado, borrado o alterado en cualquier
forma que hiciere dudosa su autenticidad, salvo que estas deficiencias estuvieren
expresamente subsanadas bajo la firma del librador, a satisfacción del banco
3. Que el cheque sea de los entregados al librador
B. Control de la firma del librador y la cadena de endosos
El banco controlará la firma del librador la que debe coincidir con la registrada por
éste en el banco. Si siendo ésta visiblemente falsificada el banco paga el cheque,
responderá por el mismo (art. 37). Si la falsificación no es visible entonces
responde el librador.
No se controla en cambio la autenticidad de las firmas de los endosantes, aunque
si la cadena de endosos que debe ser ininterrumpida. La cadena de los endosos
es ininterrumpida o regular, cuando quien firma el primer endoso es la persona
que figura como beneficiario y cuando quienes firman los sucesivos endosos son
quienes figuran como endosatarios. Si el nombre de la persona que aparece
endosando es diverso del que figura como beneficiario (endosatario), el banco no
debe pagar porque el endoso es irregular.
En conclusión, el banco no debe pagar el cheque en las situaciones siguientes:
1. si la firma del librador fuera visiblemente falsificada
2. cuando la cadena de endosos esté interrumpida
C. Control de la provisión de fondos
En cuanto al control de la provisión de fondos, el banco no paga si la provisión de
fondos no existe, no es suficiente o no está disponible por una orden judicial de
embargo o porque se encuentren afectados al proceso de concurso (art. 36, n° 6).
En efecto, el banco no debe pagar un cheque girado sobre una cuenta embargada
y tampoco puede pagarlo si el cheque fue librado después de la declaración del
concurso del librador. Después de esta declaración, el quebrado queda
desapoderado de sus bienes y entre ellos, queda desapoderado, también, de su
cuenta bancaria.
En conclusión, el banco no debe pagar el cheque en los siguientes casos:
1. cuando no hubieren fondos disponibles en la cuenta corriente o faltare
autorización del titular para girar en descubierto;
2. cuando tuviere conocimiento que el librador hubiere sido declarado en concurso
con anterioridad a la fecha de la creación del cheque.
D. Control de los plazos de presentación
Con respecto al contralor de los plazos de presentación, el banco no paga el
cheque cuando ha transcurrido el término para la presentación del mismo.
E. Control de la persona que se presenta al cobro
El banco no pagará el cheque sino a la persona que esté legitimada para cobrarlo.
Si el banco paga a una persona diversa de la establecida en el documento para
cobrarlo se hace responsable de su importe frente al tenedor legítimo.
En el caso del cheque cruzado, el banco sólo puede pagarlo a un banco o al
banco designado en el cruzamiento. Si el cheque tiene la mención para abono en
cuenta, sólo puede acreditarlo en la cuenta del beneficiario, no puede pagarlo por
caja. De acuerdo al art. 50, el banco que pague por caja un cheque para abonar
en cuenta, será responsable por el pago irregular.
Si la persona beneficiaria concursó y el banco tiene conocimiento de este hecho,
no debe pagarle el cheque. El concurso o la quiebra del beneficiario producen el
desapoderamiento de sus bienes. La quiebra impide a los deudores pagar al
fallido pues esto significa burlar el procedimiento de quiebra. En este caso, el
banco deberá pagar el importe del cheque al síndico quién, ingresará el importe a
la masa activa de la quiebra.
El banco tampoco puede pagar un cheque cuando recibe aviso de un anterior
tenedor que, bajo su responsabilidad y sin especificar razones, le indica que no
pague.
En conclusión, el banco no debe pagar el cheque en las siguientes circunstancias:
1. cuando el cheque no estuviera endosado con la firma del beneficiario o cuando,
siendo extendido a nombre de determinada persona con cláusula no a la orden, no
lo cobrara el beneficiario, su cesionario o un banco;
2. cuando se tratare de un cheque cruzado y no se presentare al cobro por un
banco o por el banco designado según el cruzamiento fuere general o especial;
3. si se trata de un cheque para abono en cuenta, no puede pagarlo por caja, debe
depositarlo en la cuenta del beneficiario.
4. cuando el banco tuviere conocimiento del concurso del beneficiario o del
endosante.
II. Causales de rechazo vinculadas con avisos recibidos
Además de estos controles, el banco debe tener en cuenta determinadas
circunstancias que pueden alterar la eficacia del cheque como medio de pago. No
pagará el cheque en los siguientes casos:
A. cuando el librador notificara por escrito al banco, bajo su responsabilidad, para
que no se pague por haber mediado violencia al librarlo (art. 36, n° 4);
B. cuando el banco hubiere recibido aviso por escrito que deberá enviarle el
librador, del extravío o robo de la libreta de cheques (art. 36, n° 7);
C. cuando un anterior tenedor avisare por escrito al banco previniéndole bajo su
responsabilidad, que no se pague el cheque (art. 36, n° 8).
El banco debe igualmente pagar un cheque, aunque el librador haya dado aviso
de su hurto o extravío. El hurto o extravío sólo puede ser comunicado por el
librador para impedir el pago, si se refiere a la libreta. El librador sólo puede evitar
el pago de un cheque, si existió violencia al librarlo.
El que notificare al banco para que no se pague un cheque que hubiere librado,
fuera de los casos y en la forma que la ley autoriza a hacerlo, o frustrare, de
cualquier manera, su pago, será castigado con seis meses de prisión a cuatro
años de penitenciaría
El artículo 40, inciso 4, establece que el aviso debe ser dado por escrito,
admitiendo, en el inciso siguiente, que se puede dar mediante telegrama
colacionado o certificado [3]. También, establece este artículo que incumbe la
prueba del aviso a quien lo dio.
El inciso final del artículo 40 establece que la falta de aviso no produce caducidad
de las acciones emergentes del cheque; pero agrega que el endosante que no
diere aviso a su endosante anterior será responsable de los perjuicios causados
por su negligencia, sin que dichos perjuicios puedan exceder del importe del
cheque. Se establece en la regulación del cheque una eficacia similar a la prevista
para las letras de cambio, en el artículo 98 del Decreto Ley 14.701[4].
El Decreto Ley no establece sanción para el caso de que el tenedor no curse los
avisos a su cargo al librador; sólo contiene previsiones sancionatorias para la falta
de aviso de un endosante a un anterior endosante[5]. Ante la omisión,
entendemos que el tenedor que no avisa al librador, debe responder, de todos
modos, de los perjuicios que le ocasione. Se trata del incumplimiento de una
obligación legal, que debe generar la pertinente responsabilidad.
La falta de aviso sólo tiene los efectos civiles que hemos indicado
precedentemente. El aviso no forma parte de la estructura de las figuras delictivas
tipificadas en materia de cheques, como sucedía en la Ley de 1.919, modificada
por la Ley de 1961 y en el Decreto Ley 14.234.
Los bancos reciben de sus clientes cuenta correntistas cheques girados contra el
mismo banco o contra otros, para su depósito en cuenta. También, los bancos se
encargan por cuenta de clientes que no operan con cuentas corrientes, de la
cobranza de cheques girados contra otros bancos, especialmente si se trata de
cheques cruzados.
En un caso, el banco presta un servicio dentro del marco del contrato de cuenta
corriente; en el otro, un servicio de cobranza. En cualquiera de ellos, el banco
recibe un mandato para el cobro. En tanto realiza el encargo o servicio de la
cobranza es tenedor del cheque.
Nos planteamos si el banco que recibe cheques para su cobro está obligado a dar
los avisos del artículo 40 de la Ley. Puede interpretarse que el artículo de la Ley se
refiere al propietario del cheque. El banco es mandatario del tenedor, realiza la
gestión de cobro y devuelve el cheque a su mandante, quien tiene a su cargo la
realización del aviso. En esta tesitura, no le incumbe responsabilidad al banco
frente al librador y anteriores endosantes por no dar aviso, porque actúa por
cuenta del propietario del cheque quien se lo endosó en cobranza y no para
trasmitirte la propiedad.
El artículo 61 del Decreto Ley 14.219 dispone la forma del aviso, que debe ser
dada por escrito o por telegrama certificado o colacionado. El artículo 9 del
Decreto 730/75 agrega: "Cualquier otro medio auténtico". El aviso del rechazo del
cheque debe efectuarse de tal modo que quede constancia de la fecha en que el
librador lo ha recibido.
El Decreto Ley no establece plazo para dar este aviso. El Decreto 730/75, sin
embargo, al reglamentar esta obligación, le fija el plazo de 5 días hábiles
siguientes a la fecha del rechazo del cheque (art. 9, inc. 2).
20. ¿Es suficiente la constancia de rechazo para convertir un cheque en título
ejecutivo?
Sí.
Además, sería innecesario e improcedente enviar un telegrama colacionado o
promover una intimación judicial de pago. Tampoco estas diligencias pueden
sustituir la constancia de rechazo.Si, eventualmente, el banco se negase a
estampar la constancia, el cheque debe ser protestado.
21. ¿Cuál es la situación del tenedor de un cheque, que el banco rechazó sin
estampar la constancia correspondiente y omitió su protesto? ¿Perdió todos sus
derechos ?
1. Ausencia de acción cambiaria
Con esta exigencia, el DLCh complementa la norma contenida en el art. 20, inc. 2,
ya comentado[5].
C. Motivos del rechazo del cheque
En la redacción del DLCh, el girado puede estampar, como razón del rechazo,
cualquier causa.
El DLCh ha agregado que, cualquiera que fuere la causa del rechazo del cheque,
si el librador no tuviere provisión de fondos o si ésta fuere insuficiente, el banco
debe, también, dejar constancia expresa de tal circunstancia (art. 39, inc. 2).
Por circulares del Banco Central del Uruguay se agrega que deben indicarse como
datos del librador: 1. tratándose de persona física, el número del documento de
identidad; 2. tratándose de persona jurídica se anotará la constancia del Registro
Público de Comercio (ahora Registro Nacional de Comercio y datos de la ficha
registral) o la inscripción en el Registro que corresponda a su naturaleza jurídica
(art. 127 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control del Sistema
Financiero).
II. Eficacia de la constancia
El inc. 3 del art. 39 establece que la constancia puesta por el banco girado, tiene el
carácter de protesto por falta de pago. Agrega: "Puesta la constancia de
presentación y falta de pago, el cheque sin ningún otro requisito aparejará
ejecución".
De acuerdo al texto citado, la constancia tiene igual eficacia que el protesto
notarial por falta de pago: el cheque con esa constancia aparejará ejecución.
Es menester precisar que el cheque aparejará ejecución, siempre que sea
efectivamente un cheque. Si adolece de un defecto, si le falta una enunciación, la
sola constancia de las razones de su rechazo no tiene la virtud de conferirle acción
ejecutiva.
En el texto del DLCh se establece que el cheque con la constancia del banco
girado, "sin ningún otro requisito", aparejará ejecución[6]. La inclusión de esta
frase tiene por objeto hacer más expeditivo la acción ejecutiva conferida al
cheque. El Código General del Proceso, en el art. 353, apartado 4º, dispone que el
cheque bancario es título ejecutivo, según lo dispuesto en las leyes respectivas.
III. Caso en que el banco omite efectuar la constancia
El cheque es transmisible.
El modo de transmisión varía según la forma en que haya sido emitido: el cheque
al portador se trasmite por la simple entrega; el cheque a favor de persona
determinada por endoso y entrega; el nominativo que contiene la cláusula "no a la
orden" u otra similar, por vía de la cesión de créditos (artículo 21 y artículo 8º, inc.
2º).
I. Simple entrega
b. Cheque al portador
Para determinar si un endoso ha sido hecho en tiempo hábil, sería necesario que
el endosante estableciera la fecha al firmar su endoso; pero el Decreto Ley
establece una presunción: se presume que el endoso sin fecha se ha hecho antes
del vencimiento de su fecha de presentación (artículo 27, inc. 2º).
Puede endosarse a favor del propio banco girado (artículo 8, inc. 8). En este caso
se produce la confusión de calidades del banco girado con beneficiario, de igual
modo y con similares efectos que en el caso de que se libre un cheque a favor del
propio banco girado.
a. Primera hipótesis
El banco girado tiene como función pagar, cumpliendo con la orden de pago
recibida de acuerdo a lo pactado en el contrato de cuenta corriente.
Con el pago efectuado por el banco girado, termina el ciclo de vida del cheque.
Una vez pagado, no podría nuevamente ponerlo en circulación.
Cuando el último beneficiario endosa a favor del girado, ese endoso no tiene el
significado de tramitarle el cheque. El endoso cumple la función de documentar el
recibo por parte del beneficiario del importe del cheque. Así lo establece el inc.
final del artículo 24: "El endoso al girado vale como recibo. . . ". Es precisamente
por eso que el banco girado, no puede seguir con la serie de endosos. Con el
endoso del beneficiario a favor del girado, justificativo de su pago, termina la vida
jurídica del cheque, que debe ser retirado de circulación.
El Decreto Ley agrega que el endoso a favor del girado no vale como recibo
cuando se endosa a favor de un "establecimiento del girado distinto de aquél
contra el cual se libró el cheque" (artículo 24, inc. 3º, in fine).
b. Segunda hipótesis
El banco girado recibe el cheque del librador o del endosante, en pago de una
deuda de cualquiera de ellos.
C. Aspectos formales
a. Firma
El endoso puede consistir en la sola firma del endosante. Con ella basta para que
quede perfeccionado el endoso (artículo 22).
b. Fecha
1°. El endoso tiene el efecto de trasmitir la propiedad siempre que sea seguido de
la entrega del documento (artículo 21).
E. Modalidades de endoso
Puede realizarse un endoso no con el fin de trasmitir la propiedad sino para cobrar
su importe. El beneficiario lo endosa a un mandatario para que éste lo presente al
girado y reciba su importe.
2. Endoso en garantía
El Decreto Ley No. 14.701 al regular el endoso de los títulos valores prevé el
endoso en garantía, en su artículo 46.
3. Endoso en blanco
Con su firma, refuerza las garantías del cheque pues a la responsabilidad del
librador y del endosante suma la suya propia.
Este cheque sólo puede ser trasmitido por la vía de la cesión de créditos no
endosables, artículo 8º, inc. 2º).
Sólo en una hipótesis el cheque con esta mención podrá ser endosado: cuando el
beneficiario lo haya cruzado especialmente, designando un banco en que tenga
cuenta corriente. Al cruzarlo está encomendando a ese banco para su cobro y, a
tales efectos, debe endosarlo a su favor. En este caso, el endoso no tiene por
efecto trasmitir la propiedad del cheque sino que se trata de un mandato para el
cobro. El banco designado cobrará el cheque y depositará su importe en la cuenta
corriente del beneficiario.
27. Un proveedor mayorista de bebidas le exige, al comerciante minorista que le
entregue un cheque de pago diferido por el valor de los envases que le deja en
consignación, como garantía de su devolución. ¿Qué comentarios le merece esta
operación?
Tal como surge de la definición del cheque y del estudio de sus enunciaciones,
resulta que pueden intervenir en un cheque las siguientes personas: el librador, el
banco girado y el beneficiario, sin perjuicio, de la participación de endosantes y
avalistas (como en vales y letras).
El banco girado no se comporta como el girado de una letra de cambio. No acepta
el cheque y, por lo tanto, no se constituye en deudor de su importe. El art. 11 del
DLCh establece:
"El cheque no puede ser aceptado. Toda mención de aceptación puesta en el
cheque se reputa como escrita."
El librador ordena un pago al banco pero el banco no asume la obligación de
pagar el cheque que contiene ese mandato, frente a su tenedor. Está obligado a
atender los cheques girados solo frente al librador con quien ha celebrado un
contrato de cuenta corriente. En virtud de ese contrato se ha comprometido frente
al cuenta correntista, a pagar los cheques que él gire contra su provisión.
El banco no puede ni debe aceptar el cheque, pues ello le está prohibido por el art.
11 del DLCh. En consecuencia permanece ajeno a las obligaciones propias de
cada cheque. No se constituye en obligado “cambiario”. Su posición es distinta a la
del girado de una letra de cambio, que puede aceptar y al hacerlo se convierte en
un nuevo obligado por su importe.
III. Provisión de fondos suficientes o autorización para girar en descubierto
La definición contiene una referencia a la relación previa que debe existir entre el
librador y el banco: el contrato de cuenta corriente bancaria.
El vínculo que une al librador con el banco es el contrato de cuenta corriente
bancaria. El contrato de cuenta corriente bancaria es un contrato normativo dentro
de cuyo marco se celebran otros contratos: depósitos de dinero y apertura de
créditos. El libramiento de cheques y su pago se efectúan en el marco del contrato
de cuenta corriente bancaria para el retiro del dinero depositado o para la
utilización del crédito acordado.
En efecto, la razón por la cual el banco recibe y cumple con la orden de pago, es
porque entre el banco y el cliente existe, previamente, un contrato de cuenta
corriente bancaria. La existencia del cheque, por disposición legal, depende de la
previa apertura de una cuenta corriente bancaria por el librador.
A. Concepto de cuenta corriente bancaria
La cuenta corriente bancaria es el contrato convenido entre un banco y su cliente,
por el cual aquél se obliga a realizar por cuenta de éste, todas las operaciones
inherentes al servicio de caja, contabilizando puntual y sistemáticamente los
ingresos y egresos de fondos.
Es un contrato de naturaleza instrumental porque puede servir a otros dos
contratos: el contrato de apertura de crédito y el contrato de depósito bancario.
Se encuentra regulado por los arts. 33 a 39 de la Ley 6895 de 1919.
1. Contrato de apertura de crédito
Cuando el banco abre una línea de crédito (contrato de apertura de crédito), el
cliente necesita acceder al dinero y lo hace mediante una apertura de crédito que
a tales efectos le habilita el banco. En el momento de concederle el crédito, en
virtud del contrato de apertura de crédito, el banco y su cliente celebran, también,
otro contrato, el de cuenta corriente bancaria a través del cual podrá acceder al
crédito concedido.
La cuenta corriente bancaria será “al descubierto”, cuando obedezca o sirva de
instrumento para el contrato de apertura de crédito.
2. Contrato de depósito bancario
De la misma forma, cuando el cliente deposita dinero en el banco, puede celebrar
un contrato de cuenta corriente bancaria para poder acceder al dinero depositado.
La Ley 6895, en su art. 33 dispone:
“La cuenta corriente bancaria es de dos maneras: a descubierto cuando el banco
hace adelantos de dinero, o con provisión de fondos cuando el cliente los tiene
depositados en él.”
La cuenta corriente bancaria será “con provisión de fondos”, cuando obedezca o
sirva de instrumento al contrato de depósito bancario.
Sobre esta cuenta corriente bancaria, el cuenta correntista tiene derecho a librar
cheques, debiendo para ello tener fondos suficientes depositados en ella o de lo
contrario tener autorización del banco para girar en descubierto, esto es, tener una
línea de crédito abierta.
Siendo un contrato bilateral, la cuenta corriente bancaria hace nacer obligaciones
para ambas partes contratantes. La principal obligación del banco consiste en
prestar el servicio de caja al cliente, esto es, debitar de la cuenta los importes de
los cheques presentados al banco y depositar en ella los importes presentados al
banco si así correspondiera.
La principal obligación del cliente consiste en tener fondos suficientes depositados
en la cuenta corriente bancaria o disponer de un crédito concedido por el banco
(giro en descubierto) lo que le permite extraer fondos de la cuenta.
Otras obligaciones del cliente son las de abonar los gastos y comisiones como por
ejemplo por venta de chequeras o por devolución de cheques librados sin fondos.
B. La provisión de fondos
El DLCh exige que la cuenta corriente bancaria tenga provisión de fondos. El
librador no sólo debe haber celebrado un contrato de cuenta corriente sino que,
también, debe haberlo perfeccionado realizando o un depósito o solicitando la
apertura de determinado crédito. En ello justamente consiste la provisión de
fondos: el derecho de disponer de lo depositado, o el derecho de disponer del
crédito concedido.
En materia de letras de cambio, el Decreto Ley de Títulos Valores n° 14.701 de
1977 (DLTV) no se refiere a la provisión de fondos. La provisión de fondos resulta
de una relación extracartular entre librador y girado que el legislador no disciplina.
El girado de una letra de cambio, aun cuando no tenga provisión de fondos, puede
aceptar, convirtiéndose en principal obligado cambiario. En el cheque, el banco
girado, que no tiene provisión de fondos no debe pagar, a menos que autorice un
sobregiro. Éste supone el otorgamiento de un crédito en cuenta corriente bancaria,
regulado por normas bancocentralistas.
El banco girado no se comporta como el girado de una letra de cambio. No acepta
el cheque y, por lo tanto, no se constituye en deudor de su importe. El art. 11
establece:
"El cheque no puede ser aceptado. Toda mención de aceptación puesta en el
cheque se reputa como escrita".
1. Requisitos
La provisión de fondos debe cumplir los siguientes requisitos:
a. liquidez,
b. suficiencia y
c. disponibilidad.
a. Liquidez
En la cuenta corriente bancaria, debe haber dinero depositado, lo que confiere al
librador un crédito contra el banco. Liquidez significa que no debe ser necesario
efectuar una liquidación para determinar el monto de ese crédito.
De acuerdo a la definición de cheque, la provisión debe existir en el momento en
que el cheque se crea[1]. Ello es así porque el tenedor puede presentarlo
inmediatamente de recibido[2].
Sin embargo, por aplicación de otras normas del DLCh, puede deducirse que lo
que interesa es que la provisión exista en el momento en que el beneficiario o
tenedor se presente al banco girado a cobrarlo. Es en ese momento en que debe
existir la provisión porque, de lo contrario, el banco no lo paga (art. 36, inc. 2).
Cuando el banco paga, debe controlar que exista provisión de fondos en el
momento de la presentación, sin que deba verificarse su suficiencia en la fecha de
la creación[3]. El art. 58, lit. E, no sanciona el libramiento de cheque sin fondos
sino al que librare un cheque que, al tiempo de la presentación, careciere de
provisión suficiente.
Por lo dispuesto en el art. 38 de la Ley 6895 de 1919, los bancos están obligados
a tener sus cuentas corrientes al día, para fijar su situación respecto al cliente. De
manera que, en cada momento, se conoce el saldo de la cuenta corriente y el
importe del crédito del cuenta correntista contra el banco.
De modo que la exigencia contenida en la definición legal tiene un mínimo de
interés práctico. Si la provisión se constituye en el intervalo entre emisión y
presentación, el banco pagará el cheque y ninguna sanción será aplicable al
librador por la inexistencia de la provisión en el momento de su creación. Mas aun,
pueden existir fondos en el momento en que el cheque se crea, con lo cual éste se
ajusta a la definición legal, pero si faltan en el momento de su presentación, el
banco no lo pagará.
b. Suficiencia
La provisión de fondos debe ser suficiente, es decir debe alcanzar para cubrir el
importe total del cheque. En nuestro DLCh, el tenedor de un cheque no está
obligado a recibir un pago parcial.
c. Disponibilidad
La provisión debe ser disponible. La disponibilidad de los fondos es otorgada al
librador por el contrato de cuenta corriente bancaria. Puede suceder que esos
fondos hayan sido objeto de un embargo; en ese caso los fondos existirán, pero
no estarán disponibles porque se encuentran afectados por un embargo y en
consecuencia no pueden destinarse al pago del cheque.
2. Efectos de la inexistencia de provisión
Analizaremos los efectos de la inexistencia de provisión de fondos.
a. El cheque es válido
Si la provisión integra la definición del cheque, podría interpretarse que, faltando la
provisión, el cheque no existe o el cheque es nulo. Se ha considerado que tal
sanción sería ineficaz y el legislador no la ha adoptado, aun cuando ello sería el
efecto normal a partir de la definición legal del cheque.
Se ha estimado que el portador no está en condiciones de conocer las relaciones
entre librador y banco girado, y que la nulidad del cheque le afectaría.
Manteniendo su eficacia, el tenedor podrá accionar contra los obligados: librador y
endosantes.
Entendemos que la inclusión de la referencia a la provisión de fondos – como la
que se efectúa al contrato de cuenta corriente – como elemento de la definición no
fue adecuada.
Si una persona libra un cheque sin tener cuenta corriente o teniéndola, sin haber
efectuado una provisión de fondos suficiente, habrá creado un documento, al cual
se le ha de aplicar, de todos modos, la legislación específica sobre cheques.
El banco, en la hipótesis precedente, no pagará el cheque pero éste habrá sido
emitido, habrá circulado creando las responsabilidades consiguientes a cargo de
su creador y de sus endosantes.
Con mejor técnica, nuestro legislador definía la letra de cambio, en el art. 788 del
Código de Comercio que establecía: "La letra es una orden escrita por la cuál una
persona encarga a otra el pago de una suma de dinero". No era elemento de la
definición la existencia de provisión en manos del girado. El DLTV no define a la
letra de cambio.
En los cheques, como en las letras, la falta de provisión de fondos afecta las
relaciones extracartulares entre los interesados pero no incide en las relaciones
nacidas de la creación y circulación del título.
Resulta, por lo tanto, inadecuado incluir en la definición del cheque, elementos que
le son extraños.
b. El cheque es irregular
El cheque emitido sin provisión será formalmente válido pero, al mismo tiempo,
irregular. Como consecuencia de su irregularidad, el cheque no será pagado por el
banco girado, pero el tenedor podrá exigir su pago de los obligados, librador y
endosantes, mediante el ejercicio de la acción ejecutiva acordada al cheque por
este decreto ley (art. 39, inc. 3).
El DLCh establece que los obligados responden no sólo por el importe del cheque
sino, también, por sus intereses y los gastos que se hubieran originado (art. 42).
Además de las responsabilidades civiles, el DLCh prevé la responsabilidad penal
del librador. La insuficiencia de fondos constituye, un elemento de una figura
delictiva descripta en el art. 58, lit. E.
En fin, el libramiento de cheques sin provisión de fondos apareja la aplicación de
sanciones administrativas de suspensión o clausura de las cuentas corrientes del
librador (arts. 62 y ss. DLCh).
Resumiendo:
El cheque sin provisión es válido pero irregular.
Produce ciertos efectos pero impide su efecto normal: el pago por el banco.
C. Autorización para girar en descubierto
La autorización concedida para girar en descubierto tiene que emanar de un
contrato de apertura de crédito[1][1]. No obstante, el DLCh prevé en la definición,
la existencia de autorizaciones tácitas para girar en descubierto.
¿Cuándo puede haber autorización tácita? Se puede considerar que hay tal
autorización, cuando un banco ha atendido cheques en descubierto en forma
repetida, lo cual, en el momento actual, no puede hacerse sino en determinadas
condiciones establecidas por el Banco Central del Uruguay[2].
28. ¿Cuándo un cheque es título ejecutivo?
Un cheque es título ejecutivo con la constancia de rechazo puesta al dorso por el
banco.
Siendo título ejecutivo, habilita a su tenedor a promover una acción ejecutiva
cambiaria.
B. Cheques especiales
29. ¿Qué es un cheque de pago diferido?
I. Concepto
«El cheque de pago diferido es una orden de pago que se libra contra un banco en
el cual el librador, a la fecha de presentación estipulada en el propio documento,
debe tener fondos suficientes depositados a su orden en cuenta corriente bancaria
o autorización expresa o tácita para girar en descubierto.»
II. Elementos de la definición
Al igual que en el cheque común, en el cheque de pago diferido encontramos los
siguientes elementos:
A. Orden de pago
El cheque de pago diferido es una orden de pago igual que el cheque común. Se
omitió establecer que la orden es pura y simple. No obstante esa omisión, la
generalidad de la doctrina entiende que el cheque de pago diferido no puede
condicionarse dado el carácter de título valor que tiene. En conclusión, aunque el
DLCh no lo diga, la orden de pago contenida en un cheque de pago diferido no
puede condicionarse sino que debe, al igual que en el cheque común, ser pura y
simple.
El art. 71 establece:
"A partir de la fecha a que se refiere el numeral 4° del artículo anterior, serán
aplicables al cheque de pago diferido todas las disposiciones que regulan el
cheque establecidas en el Capítulo II, salvo aquéllas que se opongan a lo previsto
en el presente."
La disposición marca dos etapas en la vida del cheque: antes de la fecha fijada
para su presentación y después de esa fecha.
Después de la fecha fijada, son aplicables a los cheques todas las disposiciones
que regulan el cheque común, pero ¿cuál es el régimen aplicable antes de que
llegue la fecha estipulada? Para la primera etapa del cheque de pago diferido, el
legislador incorpora pocas previsiones. Por ejemplo, regula la creación del
documento, determinando las enunciaciones que debe contener, algunas de las
cuales son diferentes respecto al cheque común, aunque sólo aquéllas que tienen
que ver con el nombre del documento y la fecha de presentación; en lo demás, la
forma y contenido de las dos modalidades de cheque son idénticas.
En cuanto al funcionamiento del cheque de pago diferido, en la primera etapa, la
ley sólo ha previsto dos apartamientos al régimen del cheque común: en el art. 72
para la presentación al cobro y en el art. 75 para los casos de fallecimiento e
incapacidad sobreviniente del librador, acaecidos antes de la fecha de
presentación. Puede entenderse, en consecuencia, que en los demás aspectos,
se aplica el régimen del cheque común ya que, cuando el legislador se quiso
apartar de él, así lo estableció expresamente, como en los dos artículos recién
mencionados.
Por otra parte, ante el silencio del legislador sobre las normas aplicables al cheque
de pago diferido, en su primera etapa, el recurso a las normas análogas nos
llevaría precisamente a aplicar las contenidas en el propio DLCh sobre cheque
común.
A. Normas generales aplicables al cheque antes de la fecha estipulada
Ya hemos hecho referencia a las normas del DLCh aplicables a la creación del
título y a las menciones que debe contener. Aunque el DLCh no dice nada,
entendemos y así se ha entendido sin controversias al respecto, que en el término
que va de la creación a la fecha de presentación y desde ésta hasta su
presentación efectiva para el cobro, el cheque de pago diferido puede circular
como los cheques comunes: ya por su entrega manual ya por endoso, según la
forma en que se haya emitido.
Incluso se podría estipular en el cheque la cláusula “no a la orden” u otra
equivalente, con lo cual se traba su circulación por vía de endoso. Sólo se podrá
pagar al beneficiario o a un cesionario (art. 8, inc. 2, y art. 36, inc. 6, DLCh).
Para el endoso no hay normas especiales y produce los efectos del endoso tal
como se reglamenta para el cheque común y para la letra de cambio.
El cheque de pago diferido como los demás títulos valores puede ser avalado (es
decir tener un aval); sin perjuicio de que las obligaciones asumidas por los
obligados cambiarios sean también garantidas por los contratos de garantía del
derecho común: fianzas, prendas e hipotecas.
Puede emitirse un cheque de pago diferido con cruzamientos o con la cláusula
para abono en cuenta.
Lo que no resulta aplicable es la certificación por el banco girado. En efecto, quien
libra un cheque de pago diferido es porque no tiene fondos en ese momento o
porque desea pagar ese cheque con disponibilidades futuras; en consecuencia, no
le sirve que le quede afectada en su cuenta el importe del cheque, como
consecuencia de la certificación bancaria.
B. Normas generales aplicables al cheque de pago diferido después de la fecha de
presentación
Ya hemos analizado que el cheque puede ser presentado en los distintos plazos
de presentación previstos por el DLCh para el cheque común.
Cuando el cheque de pago diferido se presenta al banco girado, éste debe asumir
las mismas actitudes que frente a un cheque común. Examinará que el cheque
cumpla los requisitos legales, efectuará los contralores que se le imponen por el
DLCh y lo pagará a su legítimo tenedor, si está todo en orden y si hay fondos
suficientes.
El pago del cheque de pago diferido puede hacerse por ventanilla o por el crédito
en la cuenta corriente que el tenedor, tenga en el propio banco girado o por
intermedio de la cámara compensadora (clearing) con el arbitrio de mecanismos
contables y sin movimientos dinerarios.
Cuando el cheque de pago diferido no es pagado a su presentación por el banco,
éste debe poner una constancia al dorso con las explicaciones de la razón del no
pago y otras que impone e DLCh. Con tal constancia el cheque de pago diferido
constituye un título ejecutivo - de la misma manera que el común - que permite
promover acciones ejecutivas contra los obligados cambiarios.
Además, el Decreto Ley tutela el buen funcionamiento del cheque, tanto común
como de pago diferido, con sanciones administrativas: desde la suspensión de la
cuenta corriente del librador hasta la cancelación de todas las cuentas corrientes
que pudiera tener en el sistema bancario, para los casos de libramiento de
cheques sin fondos o con provisión insuficiente y para la hipótesis de reincidencia
en tal comportamiento.
C. Normas especiales relativas al cheque de pago diferido
1. Presentación al cobro
El art. 72 establece:
"El cheque de pago diferido no podrá ser presentado al cobro sino desde la fecha
establecida en el numeral 4° del artículo 70 de la presente ley; y si a pesar de ello
se presentaré, el Banco se negará a su pago."
Creado el cheque de pago diferido, debe respetarse el plazo en él estipulado. El
tenedor no puede presentarlo al cobro sino después de ese plazo. El legislador
insiste y remarca la única y gran diferencia con el cheque común: la existencia de
un plazo para la presentación.
Los términos de 15, 30, 60 ó 120 días establecidos en el art. 29 del DLCh se
computan a partir de la fecha establecida en el cheque de pago diferido.
Los bancos no pueden pagar un cheque sino después de esa fecha. Si el tenedor
lo presentaré al cobro, el banco no lo atenderá.
2. Fallecimiento e incapacidad sobreviniente del librador
El art. 75 establece:
“Si el librador de un cheque de pago diferido falleciere o fuere declarado incapaz
antes de la fecha establecida, el documento se regirá por las disposiciones
aplicables a los vales, billetes o pagarés.”
Para la mejor comprensión de esta norma, debemos señalar que tratándose del
cheque común, si el librador fallece o se incapacita, el banco debe de todos
modos pagarlo. La cuenta corriente no se cancela automáticamente por la muerte
ni por la incapacidad sobreviniente del cuentacorrentista y el banco debe atender
los cheque librados con los fondos existentes.
En verdad, esta solución legal no es congruente con el Derecho común. Con
sujeción a éste, producido el fallecimiento o la incapacitación de un
cuentacorrentista, correspondería la clausura de su cuenta y el banco no debería
pagar cheques librados. La solución opuesta consagrada por nuestro DLCh, ha
buscado asegurar la circulación de los cheques. Esta solución - si bien desde el
punto de vista jurídico estricto no es ajustada - contemplaría las necesidades del
tráfico.
Ahora bien, si se trata de un cheque de pago diferido, el régimen varía según
cuando acaezca el fallecimiento o la incapacitación.
a. Hipótesis de fallecimiento
Si el librador fallece después de la fecha fijada para la presentación del cheque, se
aplica el régimen del cheque común y el banco ha de pagarlo por lo dispuesto en
el artículo 33 que establece que el fallecimiento del librador no afecta al cheque.
Si el librador fallece antes de la fecha estipulada, el DLCh no autoriza a aplicar la
normativa del cheque común. La norma legal citada remite, para las hipótesis
señaladas, a la regulación de los vales.
Pero ¿cuál es la disciplina de los vales?
Los vales están reglamentados en los arts. 120, 124 y 125 del Decreto Ley de
Títulos Valores 14.701 de 1977 (DLTV), modificada por las leyes 16.759 y 16.788.
El art. 125 establece que son aplicables a los vales las disposiciones generales del
DLTV y las especiales relativas a las letras de cambio. En ninguna de las normas
especiales para el vale, letra de cambio o generales para los títulos valores, hay
previsiones para el caso del fallecimiento del librador.
En consecuencia, habrá que aplicar la disciplina específica de los vales, en lo que
respecta a la formación del título ejecutivo y, en lo demás, las normas del Derecho
común y del Derecho sucesorio para reglar esta situación.
Se puede interpretar que el título será tratado como un título distinto al cheque y
se prescinde de la presencia del banco girado. En consecuencia, al llegar la fecha
de presentación, el tenedor no podrá exigir el pago al banco y éste ya no podrá
pagarlo. Se reputa al cheque como un vale y al librador del cheque se le da el
tratamiento correspondiente al librador de un vale.
Aunque el cheque se presente al cobro en el banco y éste estampe la constancia
de que no se paga porque ha fallecido el librador antes de la fecha establecida en
el cheque, con esa constancia no se formará el título ejecutivo, puesto que no se
aplican ya las normas de los cheques; el título ejecutivo deberá formarse
cumpliendo las exigencias establecidas para los vales: habrá que intimar el pago a
los herederos o endosantes, judicialmente o por telegrama certificado colacionado.
b. Hipótesis de la incapacitación
Si el librador se incapacita después de la fecha de creación y después de la fecha
establecida en la fecha para la presentación, el banco debe pagarlo por aplicación
del art. 33 del DLCh. Si el librador se incapacita antes de la fecha establecida,
corresponde aplicar las disposiciones en materia de vales.
Nos preguntamos ¿cuáles son las disposiciones de vales aplicables a esta
situación? La respuesta es similar a la del caso antes analizado.
El cheque no podrá ser pagado por el banco. Si se presenta al banco, éste no lo
pagará y pondrá la correspondiente constancia.
El tenedor conservará sus acciones cambiarias contra el librador incapacitado,
quien estará representado por su curador que, por otra parte, está facultado por la
Ley para pagar las deudas del incapaz, cuando ello corresponda. Se aplican las
normas de los vales para la formación del título ejecutivo. Se formará el título
ejecutivo intimando el pago al librador, en la persona de su representado.
31. ¿Cuáles son las consecuencias de la postdatación de un cheque?
El art. 4 de el Decreto Ley de Cheques n° 14.412 de 1975
(DLCh) establece las enunciaciones que debe contener el cheque, a las cuales
califica de esenciales:
«1º. La denominación "cheque" inserta en el texto del documento, expresada en el
idioma empleado para su redacción.
2º. El número de orden impreso en el documento y en los talones, si los tuviese.
3º. La indicación del lugar y de la fecha de su creación y la indicación del lugar
donde debe efectuarse el pago.
4º. El nombre y el domicilio del banco contra el cual se libra el cheque.
5º. La expresión de si es a favor de persona determinada o al portador.
6º. La orden incondicionada de pagar una suma determinada de dinero, expresada
en números y en letras, especificando la clase de moneda.
7º. La firma del librador.»
A pesar de la expresión «esenciales», utilizadas por el DLCh, no todas lo son, por
expresa disposición de normas contenidas en otros de sus artículos. Existen, por
lo tanto, enunciaciones que revisten naturaleza esencial y en consecuencia su
falta obsta a la existencia jurídica del cheque y enunciaciones facultativas, que
pueden o no incluirse en su redacción.
I. Enunciaciones preimpresas
[1] Este requisito era exigido en la Ley de 1919 (art. 4, lit. b).
[2] La Ley de 1919 en el art. 2 establecía que los cheques pueden girarse sobre un
mismo punto o sobre diferentes puntos del país. Los girados desde el exterior
sobre el país o desde el país sobre el exterior, deben reputarse "letras a la vista".
[4] El inciso 3 del art. 5 fue tomado del proyecto del BCU (art. 3, inc. 2) que, a su
vez, fue extraído de la Ley argentina (art. 3, lit. b).
"Si se hubiese omitido el lugar del libramiento, se presume tal el indicado al lado o
debajo de la firma del librador".
La fórmula de la Ley de Ginebra se adoptó para las letras de cambio en el art. 56,
inciso 4, del DLTV.
[5] Fuentes inmediatas: proyecto de Comisión de Juristas, artículos 141 inciso 2 y
proyecto del BCU, art. 1, inc. 2. Fuente mediata: ley argentina, art. 1, inc. 2.
[7] Balsa Antelo, op. cit., p. 41; Broseta Pont, op. cit., p. 604.
[8] El CCom español exige que se exprese en letras. La Ley francesa de 1865
modificada por la Ley de 1874 exigió que día y mes se escribieran con letras y en
forma manuscrita, pero se sancionaba con multa el que no estuviera así
redactado, cuando fuera un cheque girado de plaza a plaza. Hamel, op. cit., p.
803-804. Percerou y Bouteron, op. cit., p. 16.
Previsión similar para las letras de cambio hay en el art. 82, inc. 2 del DLTV.
[14] Tiene su fuente en el art. 125, inc. 6, del proyecto de la Comisión de Juristas,
que tiene idéntica redacción a la primera parte del inc. 6 del art. 5 de la Ley
argentina. En el inc. 6 de la Ley argentina se agrega la norma interpretativa para el
caso de diferencia entre la cantidad expresada en letras y la indicada en números,
que aquel proyecto adoptó también pero en el art. 135. Tiene redacción igual el
inc. 4 del art. 29 del proyecto del BCU.
«Pienso que un cheque en moneda extranjera tiene que ser pago en esa moneda.
Pagarlo en moneda nacional puede significar una defraudación para el tenedor del
cheque, y voy a explicar por qué. En estos momentos, la cotización de nuestra
moneda en el mercado libre de cambios guarda relación aproximadamente con la
realidad del valor del peso uruguayo frente a las monedas extranjeras; pero
mañana, por ejemplo, podríamos volver al mercado dirigido de cambios, en el cual
el Gobierno o las autoridades administrativas fijaren un tipo de cambio
completamente arbitrario. En ese caso, el tenedor de moneda extranjera sería
defraudado si tuviera que hacer un cambio a esa cotización artificial, arbitraria y
discrecional que dispusieran las autoridades gubernativas.
Por eso considero que este artículo es peligroso siempre hablando en el mismo
sentido de no crear dificultades al Uruguay en las transacciones financieras
internacionales, y si queremos abrir la plaza no debemos poner obstáculos y un
poco una trampa, como sería en este momento resolver que un cheque en
moneda extranjera se convierta automáticamente en moneda nacional, a una
cotización completamente irreal.»
Quiere decir que ese principio nominalista tan absoluto ha sido objeto de una serie
de sucesivas socavaciones, y creo que debemos seguir en esa traza, porque es la
que puede permitir al país encarar relaciones internacionales mucho más libres,
sin retrancas y trabas administrativas".
"No debemos olvidar que el cheque debe ser pagado a la vista y puede ocurrir que
el banco no tenga la disponibilidad de moneda extranjera suficiente como para
hacer frente a ese pago. Entonces para que sea viable el mandato de la Ley en el
sentido de que el cheque sea pagado a la vista dentro del plazo de presentación
estipulado, hay que convertirlo a moneda nacional para evitar las dificultades que
se plantearían al banco en caso de no tener una disponibilidad suficiente de
moneda extranjera".
La discusión legislativa ha perdido interés después de la sanción del Decreto Ley
14.500, cuyo artículo 10 admite que los documentos que contengan obligación de
pagar suma de dinero expresada en cualquier especie de moneda extranjera,
constituirán título que trae aparejada ejecución en la moneda especificada y se
considerará líquida la respectiva cantidad.
[19] En ese sentido se expresó el consejero Rodríguez Larreta (p. 273 del Diario
de Sesiones).
"Lo que se busca es, precisamente, que además del dibujo de la firma haya una
referencia de lo que es. Esta podrá ser hecho por los bancos, como ya lo hacen
algunos, o en caso contrario, estampado por sello de cada librador o, en último
caso, manuscrito con caracteres de imprenta.
Quiere decir que lo que se busca es la garantía de que quien recibe un cheque,
sobre todo endosado, sepa el nombre del librador, sin tener que adivinar el dibujo
de la firma." (p. 275).
El banco certifica que en la cuenta corriente del librador existen fondos suficientes
para el pago del cheque, pero, además, se responsabiliza de que los seguirá
teniendo durante el plazo de presentación. A tal efecto, el banco debe afectar, en
la cuenta, la cantidad correspondiente al cheque.
A. Alcance de la afectación de fondos
Entendemos que el banco, en virtud de la afectación de fondos, no permitirá que
su cliente efectúe retiros ni atenderá pagos de otros cheques. En la práctica, el
banco, al certificar el cheque, debita en la cuenta del librador su importe y lo
acredita a una cuenta de cheques certificados. Tal práctica ha sido autorizada por
el banco Central
Aclaremos que si el librador del cheque certificado fallece o se incapacita, es
declarado en quiebra o concursa después de la creación del cheque, el banco
igualmente lo paga, porque así lo establece el DLCh para el cheque común, arts.
33 y 36, inc. 5, pero no como consecuencia de la certificación.
El banco, según ya señalamos, no se constituye en obligado del pago del cheque,
frente al tenedor. Asume responsabilidad de mantener afectada en la cuenta
corriente del librador, el importe correspondiente al cheque certificado.
B. Plazo
El banco debe mantener afectada la provisión durante todo el plazo de
presentación. El banco no podría restringir el plazo de presentación del cheque
como tampoco lo puede hacer el librador.
Vencido el plazo, el banco debe desafectar el importe del cheque y puede atender
otros cheques librados contra esa cuenta corriente.
El tenedor que no presenta el cheque al cobro, dentro de los. plazos legales de
presentación, pierde las acciones cambiarias. Agregamos que, también, pierde la
posibilidad de accionar contra el banco, ya que éste responde de que existirán los
fondos durante el período de presentación.
Ello es coherente con la disposición que establece que el banco no puede pagar
después de vencido el plazo de presentación (art. 29, inc. 4). Si se admitiera la
extensión de la responsabilidad del banco fuera de ese plazo, se ampliaría
indirectamente el plazo de presentación.
III. Condiciones de la certificación
El librador y el tenedor pueden efectuar cruzamientos (art. 47, inc. 1). Las
limitaciones a los derechos del tenedor pueden ser establecidas no sólo por el
librador frente a los beneficiarios eventuales sino por cualquiera de los tenedores
para los que le sigan.
Si el librador cruza un cheque, en forma general, cualquier tenedor puede efectuar
un cruzamiento especial. De este modo, tal como dice Echevarría en su trabajo
sobre este tema, "el tenedor de un cheque puede hacer más severas las medidas
de garantía que implica el cruzamiento... pero no puede disminuir las que haya
impuesto el librador o el endosante anterior". También, puede ser efectuado por el
banco especialmente designado, quien a su vez mediante un nuevo cruzamiento,
puede indicar el nombre de otro banco (art. 48, inc. 2).
El banco certifica que en la cuenta corriente del librador existen fondos suficientes
para el pago del cheque, pero, además, se responsabiliza de que los seguirá
teniendo durante el plazo de presentación. A tal efecto, el banco debe afectar, en
la cuenta, la cantidad correspondiente al cheque.
A. Alcance de la afectación de fondos
Entendemos que el banco, en virtud de la afectación de fondos, no permitirá que
su cliente efectúe retiros ni atenderá pagos de otros cheques. En la práctica, el
banco, al certificar el cheque, debita en la cuenta del librador su importe y lo
acredita a una cuenta de cheques certificados. Tal práctica ha sido autorizada por
el banco Central
Aclaremos que si el librador del cheque certificado fallece o se incapacita, es
declarado en quiebra o concursa después de la creación del cheque, el banco
igualmente lo paga, porque así lo establece el DLCh para el cheque común, arts.
33 y 36, inc. 5, pero no como consecuencia de la certificación.
El banco, según ya señalamos, no se constituye en obligado del pago del cheque,
frente al tenedor. Asume responsabilidad de mantener afectada en la cuenta
corriente del librador, el importe correspondiente al cheque certificado.
B. Plazo
El banco debe mantener afectada la provisión durante todo el plazo de
presentación. El banco no podría restringir el plazo de presentación del cheque
como tampoco lo puede hacer el librador.
Vencido el plazo, el banco debe desafectar el importe del cheque y puede atender
otros cheques librados contra esa cuenta corriente.
El tenedor que no presenta el cheque al cobro, dentro de los. plazos legales de
presentación, pierde las acciones cambiarias. Agregamos que, también, pierde la
posibilidad de accionar contra el banco, ya que éste responde de que existirán los
fondos durante el período de presentación.
Ello es coherente con la disposición que establece que el banco no puede pagar
después de vencido el plazo de presentación (art. 29, inc. 4). Si se admitiera la
extensión de la responsabilidad del banco fuera de ese plazo, se ampliaría
indirectamente el plazo de presentación.
III. Condiciones de la certificación
Las letras de cambio siguen sujetas al régimen legal vigente: deben ser
presentadas a su aceptación o pago, según los casos, y protestadas cuando no se
produce uno u otro.
Los cheques certificados, en definitiva, no son más que una de las modalidades
que pueden adoptar los cheques comunes, por lo cual se les aplica plenamente la
nueva Ley en cuanto a la acción ejecutiva contra el librador. En lo que respecta a
la responsabilidad del banco por la certificación, esta continúa como hasta ahora,
carente de una acción ejecutiva porque el banco nunca fue responsable cambiario.
No obstante, tiene una acción ordinaria contra el banco.