AUDITORIA.

EMPRESA: "EL BUEN COMIENZO". CUESTIONARIO DE EVALUACION. CONFECCIONO: MARTINEZ CASTRO

ARMANDO AARON.
FECHA: 12/03/19
REVISO: MEJIA CARBAJAL ANDREA.
ENTREVISTADO:
CARGO:

Área Funcional: COCINA.

1) OBJETIVOS:
1.1) Detección de áreas funcionales.
1.2) Prueba de funcionamiento como area operativa.
1.3) Determinar el alcance, frecuencia y oportunidad del trabajo de auditoría.
1.4) Observar las debilidades de control e informarlas a la Dirección.

2) CUESTIONARIO

REF. PREGUNTA. NO SI N/A OBSERVACIONES,COMENTARIOS

ACLARACIONES.
1.1 ¿Dónde y por quien se efectuan las
operaciones de cocina?
1.1 ¿Conoce usted al encargado del área?
1.1 ¿Quién es el encargado de dicha area?
1.1 Como empleado. ¿A quien le debe
rendir cuentas?
1.2 ¿ Están las funciones de cocina debida-
mente separadas de las demás áreas?
1.2 Usted como empleado de un area
determinada. ¿Tiene que cumplir con
algunas funciones adicionales?
1.2 ¿ Considera que sus funciones no
corresponden a su área funcional?
1.3 ¿Existen normas o procedimientos
dentro de su área funcional?
1.3 ¿ Tiene acceso a ellos?
1.3 ¿ Son claros y precisos?
1.3 ¿ Considera usted que su trabajo
refleja lo que las normas y procedimi-
entos especifican?
1.4 ¿ A quién se dirige cuando tiene alguna
cuestión que tratar?
1.4 ¿Considera que la relación entre los
empleados del área funcional y el
encargado es la correcta?
1.4 ¿ Considera usted que los altos mandos
estan involucrados en el desarrollo de
su área funcional?
1.4 ¿ Qué cree usted que se podría mejorar
para que el área funcional trabaje de
mejor manera?
AUDITORIA.

EMPRESA: "EL BUEN COMIENZO". CUESTIONARIO DE EVALUACION. CONFECCIONO: MARTINEZ CASTRO

ARMANDO AARON.
FECHA: 12/03/19
REVISO: MEJIA CARBAJAL ANDREA.
ENTREVISTADO:
CARGO:

Área Funcional: CAJA.

1) OBJETIVOS:
1.1) Detección de áreas funcionales.
1.2) Prueba de funcionamiento como area operativa.
1.3) Determinar el alcance, frecuencia y oportunidad del trabajo de auditoría.
1.4) Observar las debilidades de control e informarlas a la Dirección.

2) CUESTIONARIO

REF. PREGUNTA. NO SI N/A OBSERVACIONES,COMENTARIOS

ACLARACIONES.
1.1 ¿Este departamento es independiente?

1.1 ¿Quién es el encargado?

1.1 ¿Cuántos empleados conforman el area?
1.2 ¿Considera usted que las funciones que
realiza corresponden a su area?
1.2 ¿Estan definidas las lineas de autori-
dad y responsabilidad?
1.2 ¿Cree usted que las funciones son
suficientes para cumplir con el propo-
sito del area funcional?
1.2 ¿Existen manuales de funciones y
y procedimientos?
1.3 En relacion a las cuentas bancarias.
¿ Quién tiene acceso a ellas?
1.3 ¿El gerente esta al tanto?
1.3 ¿El cajero rinde cuentas al gerente?
1.3 ¿El cajero lleva solamente la documen-
tacion y registro relacionado con la
caja ?
1.4 ¿Cuánta responsabilidad recae en el
encargado de caja?
1.4 ¿El encargado de caja con quien tiene
relacion directa dentro de sus funcio-
nes?
1.4 El encargado de caja. ¿genera repor-
tes o algun informe dirigido al gerente?

1.4 ¿Se encuenta dentro de sus funciones

realizar estos informes y presentarlos
a los altos mandos?
1.2 Dentro del area funcional. ¿Se realizan
arqueos de caja?
1.2 ¿ Cada cuanto tiempo se realizan los
arqueos de caja?
1.2 ¿Existe alguien que verifique los arque-
os realizados por el encargado de caja?
1.2 ¿Qué sucede si dentro del arque de caja
existen faltantes o sobrantes?
1.2 ¿A quien se debe dirigir si se presenta
esta situacion?
1.2 Dentro de su control en caja. ¿Existe un
limite de efectivo?
1.2 ¿Qué debe realizar si se supera ese
limite de efectivo?
AUDITORIA.

EMPRESA: "EL BUEN COMIENZO". CUESTIONARIO DE EVALUACION. CONFECCIONO: MARTINEZ CASTRO

ARMANDO AARON.
FECHA: 12/03/19
REVISO: MEJIA CARBAJAL ANDREA.
ENTREVISTADO:
CARGO:

Área Funcional: LIMPIEZA.

1) OBJETIVOS:
1.1) Detección de áreas funcionales.
1.2) Prueba de funcionamiento como area operativa.
1.3) Determinar el alcance, frecuencia y oportunidad del trabajo de auditoría.
1.4) Observar las debilidades de control e informarlas a la Dirección.

2) CUESTIONARIO

REF. PREGUNTA. NO SI N/A OBSERVACIONES,COMENTARIOS

ACLARACIONES.
1.1 ¿Este departamento es independiente?

1.1 ¿Quién es el encargado?

1.1 ¿Cuántos empleados conforman el area?
1.2 ¿Considera usted que las funciones que
realiza corresponden a su area?
1.2 ¿Suele realizar funciones que no corres-
ponden a su area?
1.2 ¿Creé usted que las funciones son
suficientes para cumplir con el propo-
sito del area funcional?
1.2 ¿Existen manuales de funciones y
y procedimientos?
1.2 Dentro de estos manuales. ¿Quién es
el encargado de verificar que las tareas
de limpieza esten echas correctamente?
1.2 ¿Existe alguien que supervise las
tareas del encargado de limpieza?
1.2 Hablando del material. ¿Quién es el
encargado de proporcionar el material
de limpieza?
1.2 El encargado de proporcionar el mate-
rial. ¿ Debe dividir en raciones el mate-
 rial?
1.2 De ser asi. ¿Esas raciones cuanto tiem-
po duran?
1.2 ¿A quien se dirige cuando ya no dispo-
ne de material?
NO: MARTINEZ CASTRO
RMANDO AARON.

JIA CARBAJAL ANDREA.

NES,COMENTARIOS
AUDITORIA.

EMPRESA: "EL BUEN COMIENZO". CUESTIONARIO DE EVALUACION. CONFECCIONÓ: MARTINEZ CASTRO

ARMANDO AARON.
FECHA: 12/03/19
REVISÓ: MEJIA CARBAJAL ANDREA.
ENTREVISTADO:
CARGO:

Área Funcional: GERENCIA.

1) OBJETIVOS:
1.1) Detección de áreas funcionales.
1.2) Prueba de funcionamiento como area operativa.
1.3) Determinar el alcance, frecuencia y oportunidad del trabajo de auditoría.
1.4) Observar las debilidades de control e informarlas a la Dirección.

2) CUESTIONARIO

REF. PREGUNTA. NO SI N/A OBSERVACIONES,COMENTARIOS

ACLARACIONES.
1.1 ¿Dónde y por quien se efectuan las
operaciones de gerencia?
1.1 ¿Conoce usted al encargado del área?
1.1 ¿Quién es el encargado de dicha area?
1.1 Como empleado. ¿A quien le debe
rendir cuentas?
1.2 ¿Están las funciones de gerencia
bien definidas?
1.2 Usted como gerente de un area
determinada. ¿Tiene que cumplir con
algunas funciones adicionales?
1.2 ¿ Considera que sus funciones no
corresponden a su área funcional?
1.3 ¿Existen normas o procedimientos
dentro de su área funcional?
1.3 ¿ Tiene acceso a ellos?
1.3 ¿ Son claros y precisos?
1.3 ¿ Considera usted que su trabajo
refleja lo que las normas y procedimi-
entos especifican?
1.4 ¿ A quién se dirige cuando tiene alguna
cuestión que tratar?
1.4 ¿Considera que la relación entre los
 empleados y el gerente es la correcta?

1.4 ¿ Considera usted que los altos mandos

estan involucrados en el desarrollo de
su funciones?
1.4 ¿Considera usted que la relacion
entre los altos mandos y la gerencia es
adecuada?
NÓ: MARTINEZ CASTRO
RMANDO AARON.

JIA CARBAJAL ANDREA.

NES,COMENTARIOS