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UNIDAD DIDÁCTICA
ELABORACIÓN DE PROYECTOS
Quito - Ecuador
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ÍNDICE DE CONTENIDOS
EL MARCO LÓGICO................................................................................................. 9
A.-TAMAÑO .......................................................................................................... 88
B.-LOCALIZACION .............................................................................................. 90
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6.- ASPECTO LABORAL....................................................................................... 115
DEFINICIONES BÁSICAS
Concepto de inversión
Invertir no siempre significa aportar efectivo, sino también aportar cualquier bien
material o inmaterial, previamente valorizado en las unidades monetarias; por
ejemplo se puede invertir aportando un terreno, construcciones, maquinaria, estudios
de inversión anteriores, una patente, etc.
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Es la respuesta a una idea para aprovechar la oportunidad de un negocio.
CONCEPTO DE EMPRESA
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adecuada, eficaz y racional, todos los recursos productivos (factores de la
producción) con el objeto de generar bienes y servicios para satisfacer las
necesidades de la población en el mercado”.
OBJETIVOS DE LA EMPRESA
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Planeamiento. En el sentido más amplio, es la determinación de objetivos y metas,
señalando cursos de acción específicos o alternativas para alcanzarlos, a base de un
análisis racional de las posibilidades de éxito.
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bienes o servicios similares.
Uno de los aspectos que debemos tomar en cuenta y brindarle la importancia que su
participación amerita en el proceso de producción de bienes y servicios, es aquel que
se refiere a los factores propios de la actividad ejecutiva de su administración, la misma
que se ocupa de la planificación, organización, dirección y control de los recursos
humanos, financieros, materiales, tecnológicos, del conocimiento, etc.
“Organizar” responde a las preguntas de, ¿quién? Va a realizar la tarea, implica diseñar
el organigrama de la organización definiendo responsabilidades y obligaciones; ¿cómo?
Se va a realizar la tarea; ¿cuándo? Se va a realizar; mediante el diseño de proceso del
negocio.
“Dirigir” es la influencia, persuasión que se ejerce por medio del liderazgo sobre los
individuos para la consecución de los objetivos fijados; basado esto en la toma de
decisiones usando modelos lógicos y también intuitivos de toma de decisiones.
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Al igual que la capacidad tecnológica, la capacidad empresarial también es un factor de
naturaleza cualitativa.
Se trata del espíritu emprendedor que mueve, confina y anima los demás recursos de
producción del sistema.
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EL MARCO LÓGICO
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Los componentes los componentes donde el evaluador acontecimientos, las
son las obras, son descripciones puede encontrar las condiciones o las
servicios y breves, pero claras fuentes de información decisiones que
capacitación que se de cada uno de los para verificar que los tienen que ocurrir
requiere que componentes que resultados que han sido para que los
complete el ejecutor tienen que contratados han sido componentes del
del proyecto de terminarse durante producidos. Las fuentes proyecto alcancen
acuerdo con el la ejecución. Cada pueden incluir el propósito para el
contrato. Estos uno debe explicar inspección del sitio, cual se llevaron a
deben expresarse cantidad, calidad y informes del auditor, etc. cabo
en trabajo terminado oportunidad de las
(sistemas obras, servicios, etc.
instalados, gente que deberán
capacitada. Etc.) entregarse.
ACTIVIDADADES Este casillero Este casillero indica Son los
Las actividades son contiene el dónde un evaluador acontecimientos,
las tareas que el presupuesto para puede obtener condiciones o
ejecutor debe cada componente a información para decisiones (fuera
cumplir para ser producido por el verificar si el del control del
completar cada uno proyecto presupuesto se gastó gerente del
de los componentes como estaba planeado. proyecto) que tienen
del proyecto y que Normalmente constituye que suceder para
implican costos. Se el registro contable de la completar los
hace una lista de unidad ejecutora. componentes del
actividades en orden proyecto
cronológico para
cada componente
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DIFERENTES TIPOS DE ANÁLISIS:
Análisis de involucrados.
Viabilidad técnica.
Viabilidad comercial.
Viabilidad financiera.
Viabilidad económica.
Viabilidad institucional.
Viabilidad ambiental.
Análisis de género.
ANÁLISIS DE INVOLUCRADOS.
Viabilidad Técnica
Identifica y compara las alternativas eficaces que hay para lograr los objetivos del
proyecto.
Viabilidad Comercial
Se aplica en proyectos que generan ingresos por venta de sus productos.
Viabilidad Financiera
Considera los recursos necesarios para la ejecución del proyecto.
Viabilidad Económica
Analiza los costos y beneficios para la sociedad, TIR, VAN, B/C, PRI, etc.
Viabilidad Institucional
Analiza la capacidad del organismo ejecutor y de las instituciones involucradas.
Viabilidad Ambiental
Analiza los posibles efectos negativos y positivos sobre el medio ambiente.
Análisis de Género.
Analiza los roles distintos que tienen los hombres y mujeres en el entorno social,
económico y político.
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TIPOLOGÍA DE LOS PROYECTOS
Es el caso del promotor individual, que necesita un estudio a fin de interesar a posibles
inversionistas nacionales o extranjeros, con la finalidad de cubrir el aporte propio que
requiera el proyecto de inversión.
Sea que el tipo de empresa requiera un número mínimo de socios para su constitución
(Ejemplo: cuatro en Sociedad Anónima), o que el aporte propio total calculado en el
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proyecto sobrepase a la capacidad de inversión del promotor individual, se desprende
la necesidad de contar con socios adicionales, siendo en este caso el proyecto de
inversión uno de los medios de convencimiento más adecuados.
En el caso de las instituciones financieras del mercado formal de capitales del país, y
dentro de éstas, la banca de fomento estatal, uno de los requisitos ineludibles para
concertar préstamos, es la presentación del proyecto que muestre la factibilidad
técnica y económica del mismo.
En este caso la elaboración del estudio en sí, deberá ser efectuadadentro de los
términos de referencia y particularidades que cada institución exige.
Por lo general, hay una relación directa entre el monto solicitado y la profundidad del
estudio; a montos mayores corresponden estudios más elaborados.
Por lo tanto se puede afirmar que cualquier tratamiento fiscal especial en comparación
al generalmente aceptado, debe ser fundamentado por un estudio o proyecto.
Según el objeto de la inversión, los proyectos se hacen para evaluar:
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Externalización
Internalización
Remplazo
Ampliación
Abandono
Todo proyecto, desde el más simple hasta el más complejo, presenta tres fases bien
definidas durante su ciclo vital:
Estas a su vez están constituidas por una serie de "Etapas" intermedias altamente
interdependientes, las que, en la medida que se avanza, se apoyan en informaciones
cada vez más detalladas, en crecientes compromisos de recursos financieros y
características de irreversibilidad cada vez mayores.
La fase de Pre-Inversión se inicia desde la idea o concepción del proyecto hasta que
se tienen los elementos de juicio suficientes que permiten tomar la decisión de
inversión. A esta fase se le conoce también como de "Preparación", toda vez que se
basa en la elaboración de estudios que tienden a demostrar la factibilidad o no de una
posibilidad de inversión.
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La fase de Operación, comprende el período en el que el proyecto comienza a
producir el bien o servicio para el cual fue implementado, es decir se refiere al período
de funcionamiento en sí.
En el Gráfico No. 1 se presentan las diferentes fases y etapas de un proyecto de
inversión.
1. Fase de Pre-inversión.
Se denomina así porque todas las etapas que comprende se desarrollan antes de
que se realice la inversión propiamente dicha.
Todo proyecto en su fase de pre-inversión, no necesariamente tiene que pasar por las
tres etapas anteriores. Ello está muy relacionado al monto de la inversión tanto para
financiar los estudios como la que comprometería el proyecto en sí, al grado de
dificultad de la ingeniería de procesamiento, y en general al riesgo de la actividad
del proyecto. Proyectos pequeños pueden requerir de sólo una de las etapas antes
mencionadas.
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GRÁFICO DEL CICLO DE VIDA DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN A LARGO PLAZO
IDEA
PERFIL
PREFACTIBILIDAD
PREINVERSIÒN
FACTIBILIDAD
NEGOCIACIÓN DEL
FINANCIAMIENTO
INVERSIÒN
3. Seguimiento o Evaluación Continua de la Construcción.
EVALUACIÓN AL
FINALIZAR LA
CONSTRUCCIÓN DEL
PROYECTO
OPERACIÓN DE LA
EMPRESA Y
OBTENCIÓN DE
BIENES O SERVICIOS
OPERACIÒN
EVALUACIÓN
FINANCIERA EX –
POST Y
MEDICIÓN DEL
IMPACTO DEL
PROYECTO
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El Perfil
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Estudios de Pre Factibilidad.
Estudio de Factibilidad
Este estudio define la alternativa óptima para el proyecto, y deberá ser desarrollado
a un grado de detalle que permita iniciar las acciones preliminares a su
implementación.
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La información que se utiliza en el estudio de factibilidad fundamentalmente es de
origen primario, obtenido a través de encuestas, censos, y trabajo directo de campo,
lo cual, en comparación a los anteriores estudios, insume mayor tiempo de ela-
boración y por consiguiente mayor costo.
Este estudio, en términos generales, tiene los mismos capítulos que un estudio de
pre-factibilidad, con la diferencia de desarrollar alternativas bien definidas y a mayor
profundidad, e incluye información necesaria para la ejecución del proyecto en sí.
Esta fase de un proyecto se inicia con los estudios definitivos y termina con la puesta
en marcha.
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factible, otra razón es que deben estar lo más actualizados posibles al momento de
ser ejecutados.
La etapa de estudios definitivos, no sólo incluye aspectos técnicos del proyecto sino
también actividades financieras, jurídicas y administrativas.
Esta fase se inicia cuando la empresa entra a producir hasta el momento en que
termine la vida útil del proyecto; período en el que se hará el análisis y evaluación
de los resultados obtenidos.
Para determinada zona geográfica en estudio; puede darse el caso que el desarrollo
agrícola y/o pecuario existente sea el adecuado para la implementación de una
agroindustria específica, así como también que lo sea parcialmente, o que simplemente
no exista tal desarrollo.
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La posibilidad de contar como punto de partida con diferentes grados de desarrollo
agrícola y/o pecuario, trae como consecuencia que el alcance y contenido de un
proyecto agro-industrial sea diferente, pudiéndose presentar las alternativas siguientes:
a) Proyectos agroindustriales en lugares o zonas donde la materia prima agrícola y/o
pecuaria requerida por la fase industrial es escasa o inexistente, pero que existe un gran
potencial ecológico y climático para desarrollar un determinado tipo de actividad que
tenga como finalidad la industrialización.
Esta situación implicará que el proyecto deberá considerar la, implementación de la fase
agrícola y/o pecuaria así como la fase industrial, las mismas que para efectos de los
cálculos económicos y financieros deberán estar plenamente identificados.
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diferencia que es fundamental para la clasificación de las inversiones (en fijas o
capital de trabajo) y en los cálculos de costos y gastos.
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Engorde de ganado.
Fase de incremento. — Es aquella que va desde el primer año que se adquiere parte
del hato lechero o reproductor, y termina en el año en que se ha alcanzado la
estructura definitiva del hato, la cual se ha ido formando con las compras iníciales y
las pariciones que se han ido Obteniendo dentro del mismo hato
Fase de Plena Producción. — Se inicia cuando el hato ha alcanzado su estructura
definitiva la que se mantendrá fija o estabilizada por tiempo indefinido, destinándose
a la venta para reproducción o sacrificio a los animales que excedente una
estructura predeterminada.
En el caso del ganado de engorde, éste puede considerarse como una actividad
anual, puesto que el repasto de ganado, suele tener una duración de seis meses,
pudiéndose acortar el tiempo de engorde cuando se completa la alimentación animal
con alimentos balanceados.
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1.2 Naturaleza o tipo de proyecto
1.3 Objetivos y justificación del proyecto
1.4 Inversiones y financiación requeridas
1.5 Aspectos operativos y financieros importantes
1.6 Aspectos administrativos relevantes
1.7 Evaluación financiera y decisión de inversión
1.8 Aspectos ambientales relevantes
1.9 Conclusiones y recomendaciones
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4.6. Presupuesto de los edificios y obras civiles
4.7. Planos de la distribución de las maquinarias y equipos en la planta industrial (Lay Out)
4.8. Análisis de la mano de obra necesaria: Obreros y Técnicos
4.9. Período o duración estimada de las operaciones de la planta industrial
4.10. Capacidad de producción a instalar
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6.6. Cuadro de la estructura y fuentes de financiamiento seleccionadas, indicando plazos,
costos y períodos de pago del capital y los intereses
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• Impactos ambientales negativos y significativos
9.3. Identificación de los impactos ambientales imputables al proyecto durante:
• La Ejecución o Construcción
• Su Operación
• Las tareas de mantenimiento
• El desmantelamiento parcial o total de las instalaciones
9.4. Identificación de las medidas o acciones de prevención, control y mitigación del impacto
ambiental en las fases de:
• Diseño y construcción del proyecto
• Operación
• Mantenimiento
• Desmantelamiento total o parcial de las instalaciones
9.5. Presupuesto de las inversiones y detalle del costo de los procedimientos para mitigar el
impacto ambiental
9.6. Diseño y puesta en práctica del plan operativo de reducción o eliminación del impacto
ambiental
10.1. Conclusiones
10.2. Recomendaciones
El desarrollo específico de cada Capítulo, seguirá el orden de presentación
anteriormente indicado.
RESUMEN EJECUTIVO
El resumen del Proyecto tiene como objetivo permitir, al lector, tener una
comprensión general o una primera apreciación del estudio, sin entrar a
minuciosidades o detalles.
Por lo tanto, en este Capítulo, debe presentarse en forma escueta y objetiva, los
resultados, los puntos críticos y fundamentalmente las conclusiones básicas,
desarrollados específicamente en cada uno de los Capítulos del estudio; por lo que
se recomienda que el contenido del resumen tenga la misma secuencia de
presentación de los Capítulos del texto.
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En razón a lo anterior, es que en algunos casos es conveniente que al final de cada
Capítulo, se presente un compendio de conclusiones sobre los asuntos estudiados,
los que fundamentalmente serán la base para elaborar el resumen.
Si el lector, luego de leído el resumen, se interesa por conocer detalles, le será fácil
encontrar en el texto una referencia más extensa del asunto.
El contenido de este Capítulo puede ser variado; sin embargo, se sugiere se le divida
en las partes siguientes:
Antecedentes.
Generalidades.
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Cantón: Mejía.
Localidad: Machachi
Dado los diferentes tipos de estudios de la fase de pre inversión, debe indicarse
si el estudio que se está presentando es a nivel de Perfil, Pre-Factibilidad, o de
Factibilidad; lo cual lógicamente dependerá de las características y profundidad de
su contenido.
Deberá también indicarse la finalidad del Proyecto, tales como interesar a posibles
inversionistas, obtener préstamos de instituciones financieras nacionales o
internacionales, o fundamentar la obtención de un beneficio fiscal, etc.
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ESTRUCTURA GENERAL DE LA ELABORACIÓN DE PROYECTOS
1._Estudio de mercado.
2._Estudio técnico operativo
3._ Estudio económico
4._ Estudio financiero
Definición.- El Estudio de Mercado es aquella parte de un proyecto que tiene por objeto
estimar “la demanda”; es decir, la cantidad de bienes o servicios provenientes de una
nueva unidad de producción que la comunidad estaría dispuesta a adquirir a determinados
precios y en un cierto período de tiempo.
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El tamaño del negocio
Los posibles ingresos
La localización.
Recopilación de Antecedentes
Series Estadísticas
Hay que individualizar con exactitud el bien o servicio para conocer los fines a que se lo
destina y quiénes y cómo lo usan. Además es necesario averiguar las normas de calidad
y las disposiciones legales que rigen en el mercado.
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Se requiere conocer los precios y costos a distintos niveles, para estimar los márgenes de
comercialización, las utilidades y la capacidad de competencia del nuevo proyecto.
Es preciso tener en cuenta que la evolución de los precios de otros bienes distintos a
los del proyecto puede tener una gran influencia sobre la demanda del bien objeto de la
evaluación. De acuerdo con esto, se distinguen tres tipos de bienes, según se expone
a continuación:
a) Bienes Sustitutos: Son aquellos bienes que satisfacen una necesidad similar a la
del bien del proyecto y, por tanto, el consumidor podrá optar por el consumo de ellos en
lugar de consumir el bien del proyecto, si éste subiera de precio.
El analista debe estudiar la estructura de demanda de los bienes sustitutos del bien del proyecto
que existen en el mercado. Si el bien no tiene sustitutos de ningún tipo, la empresa podrá
fijarle el precio y modificarlo según le convenga con mucha más libertad. El efecto de ello
estará determinado exclusivamente por la elasticidad-precio de la demanda. Si el bien, en
cambio, tiene sustitutos cercanos, un cambio en el precio tendrá efectos mayores.
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Cambios del 1% Pa Pb Pc
En el precio de:
Pa -4.07 + 2,48 +0,03
Pb +2,17 -3,12 +0.12
Pc +0,31 +0.10 -2.26
b.- Bienes Complementarios: Son aquellos que se consumen de manera conjunta y, por tanto,
si aumenta la cantidad consumida de uno de ellos, necesariamente aumenta la cantidad
consumida del otro, y viceversa.
b) Bienes Independientes: Son aquellos que no tienen ninguna relación entre sí, de modo
que un cambio en el precio de un bien independiente no afectará la demanda del otro
bien.
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El análisis que se ha efectuado hasta el momento muestra el comportamiento que
tradicionalmente se les atribuye a los consumidores de acuerdo con la teoría económica.
Existen, sin embargo, una serie de reacciones adicionales como consecuencia de la interacción
social de los distintos individuos que conforman el conglomerado social. Es por ello que deberán
estudiarse todos aquellos factores que necesariamente debe considerar el analista del proyecto,
quien debe definir el comportamiento del mercado del bien para el cual se está efectuando la
evaluación.
Así, considerar únicamente la conducta actual de los individuos es un error que se suele
cometer. Para solucionar este problema deben tomarse en consideración las tendencias de las
personas que al comprar, consumir o usar bienes o servicios, lo hacen tal como el resto, y las
tendencias de algunos consumidores a ser exclusivos en lo que compran, consumen o usan.
Fuentes de Abastecimiento
Si hay producción nacional, interesa conocer la capacidad de producción existente, su
grado de aprovechamiento, localización y características de las plantas. Si se van a
sustituir importaciones, se requiere investigar los precios a distintos niveles, los márgenes
de utilidad, la posibilidad de competencia y los aspectos relativos a las condiciones del
comercio internacional.
Mecanismos de Distribución
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Los bienes son competitivos cuando pueden sustituir a otros por diferencias en los precios,
calidad, gustos de los consumidores, facilidades de obtención o por las innovaciones
técnicas en favor de la calidad o precio del producto.
Políticas Económicas
Deben conocerse aspectos tales como: racionamientos, políticas de precios, subsidios,
impuestos, leyes de protección, compromisos de integración, etc. que afectan al producto
que se pretende lanzar al mercado.
a. Investigación Preliminar
b. Recolección de Datos
c. Muestreo Estadístico
TÉCNICAS DE PRONÓSTICO
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Métodos de Proyección más Usuales:
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4,625 100%
4,031 X; X = (4.031 x 100)/4.625 = 87.16%
Esto significa que las ventas en 2002 representaron el 87.16 por ciento de las
efectuadas en 2001; es decir las ventas decrecieron en (100o/o — 87.16%)-12.84%.
Cálculo del incremento de las ventas correspondientes a 2003 con respecto a las
efectuadas en 2002:
4,031 100%
5,724 X
X = 5.724 x 100)/4.031
Esto significa que las ventas en 1999 representaron el 142 por ciento de las
efectuadas en 1998; es decir las ventas crecieron en (142.00o/o — 100o/o) 42.00o/o.
En términos generales, las tasas entre los años se obtienen, restando el año siguiente
menos el año anterior y dividendo para el año anterior
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Cálculo de la proyección para 2011 (X07).
Análisis de regresión:
Y ' a bX
donde:
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b es la pendiente de la recta, o el cambio promedio en Y’ por unidad de cambio
(incremento o decremento) en la variable independiente X.
Y X
a b Punto donde se intercepta con el eje Y
n n
donde:
X es un valor de la variable independiente
Y es un valor de la variable dependiente
n es el nùmero de elementos en la muestra
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CANTIDAD
No. AÑOS DEMANDADA
(Miles de TON)
X Y
1 2001 10
2 2002 12
3 2003 13
4 2004 15
5 2005 14
6 2006 16
7 2007 18
8 2008 17
9 2009 19
10 2010 20
Se pide estimar la demanda (proyectar) para los años 2011, 2012, 2013 y 2014, utilizando
los mínimos cuadrados.
25
20
15
Series1
10
5
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
A Ñ O S
40
CANTIDAD
No.
AÑOS DEMANDADA
X Y XY X2 Y2
2001 1 10 10 1 100
2002 2 12 24 4 144
2003 3 13 39 9 169
2004 4 15 60 16 225
2005 5 14 70 25 196
2006 6 16 96 36 256
2007 7 18 126 49 324
2008 8 17 136 64 289
2009 9 19 171 81 361
2010 10 20 200 100 400
TOTAL 55 154 932 385 2464
10932 55154
b
10385 (55) 2
b = 1,03
Y X
a b
n n Punto donde se intercepta con el eje Y
154 55
a 1,03 *
10 10
a = 9,73
41
Y = 9,73 + 1,03 * (11)
Y = 21,1
Y así, sucesivamente para los siguientes años
CANTIDAD
No.
AÑOS DEMANDADA
X Y
2001 1 10
2002 2 12
2003 3 13
2004 4 15
2005 5 14
2006 6 16
2007 7 18
2008 8 17
2009 9 19
2010 10 20
2011 11 21,1
2012 12 22,1
2013 13 23,1
2014 14 24,2
Y 2 a Y bXY
S y. x
n2
42
Ejemplo:
Al trabajar con los datos del ejercicio expuesto, tendremos el siguiente error estándar
de estimación.
5,62
S y. x
8
S y. x 0,7025
S y. x 0,84
El Coeficiente de Correlación
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El método de regresión muestra cómo se relacionan las variables, mientras que el
método de correlación muestra el grado en el que esas variables lo hacen. En el análisis
de regresión se calcula una función matemática completa (la ecuación de regresión); el
análisis de correlación simple produce un solo número, un índice diseñado para dar una
idea inmediata de cuán cerca se mueven juntas las dos variables.
El coeficiente de correlación r de una serie de pares de puntos ajustados sobre una línea
recta expresado en términos de las observaciones originales (X,Y) es:
Si a simple vista se observa que los puntos están tan dispersos que se sabe que la
correlación no se mejorará con otro tipo de ajuste, entonces se aceptará el ajuste hecho.
Todo dependerá del fenómeno de estudio y sobre todo que no exista mejor alternativa
de ajuste.
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∑(𝑋𝑖 − 𝑋̅)(𝑌𝑖 − 𝑌̅)
𝑟 =
√∑(𝑋𝑖 − 𝑋̅)2 (𝑌𝑖 − 𝑌̅)2
85
𝑟 =
√82,5 ∗ 92,4
85
𝑟 =
√7623
𝑟 = 0,97
CANTIDAD
AÑOS No.
DEMANDADA
45
X Y
2001 1 10
2002 2 12
2003 3 13
2004 4 15
2005 5 14
2006 6 16
2007 7 18
2008 8 17
2009 9 19
2010 10 20
Demanda
25
y = 1,0303x + 9,7333
R² = 0,9478
20
15
10
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
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ANÁLISIS HISTÓRICO
El análisis histórico del mercado es el proceso que implica en primer lugar, reunir la
información estadística pertinente, tanto de la demanda, como de la oferta que nos
permita mediante un método estadístico, proyectar las cifras disponibles para el futuro.
Se recomienda tomar un período de por lo menos cinco años atrás del año considerado
como situación actual o presente.
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Para la proyección de la demanda y de la oferta se utilizan varios métodos estadísticos,
los cuales dependen de la información existente y disponible, sin embargo y tomando
en cuenta que existe la información histórica y vigente, para efectos de nuestro estudio,
utilizaremos el método de la regresión lineal y que se utiliza cuando el comportamiento
que asuma el mercado a futuro puede determinarse por lo sucedido en el pasado y
siempre que esté disponible la información histórica en forma confiable y completa. Uno
de los utilizados, es el de los modelos casuales, entre ellos el denominado “Mínimos
cuadrados lineales”, el cual consiste en terminar un modelo matemático lineal del tipo:
Y = a + bx
Y X
a b
n n Punto donde se intercepta con el eje Y
La relación entre estas dos variables demanda y oferta, siempre que la demanda sea
mayor que la oferta, se le suele llamar también Demanda Potencial Insatisfecha y su
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valor será la base para las determinaciones que se hagan a lo largo del estudio de
factibilidad, como el tamaño de los equipos por adquirir, la inversión necesaria, etc., y
en el caso específico del mercado será la base para la determinación de la Demanda
Objetivo o Meta o lo que es lo mismo, la participación del proyecto dentro de la demanda
insatisfecha.
Para determinar la demanda objetivo o meta, que es la participación del proyecto dentro
de la demanda potencial insatisfecha y que ha sido prefijada para ser captada en un
horizonte temporal definido, se realizará en función de la capacidad instalada de la
empresa y de la actual y potencial competencia.
La cuantificación de la demanda objetivo o meta sirve además para estimar las ventas
del bien o servicio o lo que es lo mismo los ingresos que se ha previsto obtener con el
producto de las ventas.
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1 Papel kraft para bolsas 33,2 71,8 105
2 Papel kraft para empaque 76,6 28,4 105
3 Medio corrugado para cajas de cartón 87,5 17,5 105
4 Forro para cajas de cartón 52,5 52,5 105
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2012
Fibra corta Fibra larga Total
1 Papel kraft para bolsas 2.324,00 5.026,00 7.350,00
2 Papel kraft para empaque 4.979,00 1.846,00 6.825,00
Medio corrugado para cajas de
3 cartón 14.000,00 2.800,00 16.800,00
4 Forro para cajas de cartón 26.250,00 26.250,00 52.500,00
TOTAL 47.553,00 35.922,00 83.475,00
2013 Fibra corta Fibra larga Total
1 Papel kraft para bolsas 3.984,00 8.616,00 12.600,00
2 Papel kraft para empaque 6.128,00 2.272,00 8.400,00
Medio corrugado para cajas de
3 cartón 21.875,00 4.375,00 26.250,00
4 Forro para cajas de cartón 26.250,00 26.250,00 52.500,00
TOTAL 58.237,00 41.513,00 99.750,00
51
2. El promedio de hectáreas sembradas por tractor será de 100.
3. Los planes de desarrollo agrícola determinan que la superficie sembrada crecerá a
un 2% anual entre los año 2007-2011.
4. Se ha estimado que los tractores terminan su vida útil en un período de 10 años
5. Según los planes de desarrollo la mecanización en el sector agrícola crecerá a un 4%
anual.
Si se conoce que la vida útil de un tractor es de 10 años, quiere decir que los que se
importaron en 1996 (1.480) deben reponerse en el año 2006; y efectivamente, en el
2006 se importaron 1.480 tractores, siguiendo el mismo procedimiento para los demás
años, tendríamos los siguientes resultados:
Años Demanda
2011 1.500
2012 1.525
2013 1.600
2014 1.612
2015 1.700
Proyección de la Demanda por Incremento de la Superficie Sembrada
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Años Superficie Incremento de la Demanda de
Sembrada Superficie tractores
(Miles de has) Sembrada (unidades)
has
2011 1.107 22.000 220
2012 1.129 22.000 220
2013 1.152 23.000 230
2014 1.175 23.000 230
2015 1.199 24.000 240
El incremento de la superficie sembrada se logra restando el número de has del año
siguiente,
menos el número de has del año anterior; ejemplo: para el año 2007, restamos la
superficie sembrada del año 2006, menos la superficie sembrada proyectada con el 2%
del año 2007, y tenemos 22.000 has (1.107-1.085), este valor dividido para 100 has de
cobertura por tractor, nos da 220 tractores; para el resto de años repetimos la operación.
El grado de mecanización está dado por la diferencia entre los tractores que se importaron y
los que perdieron su vida útil; es decir, 1.730 – 1.480 correspondientes al año 2006, cuyo
resultado es de 250 tractores; en otros términos, importamos más tractores de los que se
necesitaban para reposición, esta diferencia representa el grado de mecanización (250), el
mismo que si se va a incrementar en el 4% anual, significa 10 tractores adicionales,
(250x0.04).
53
Resumen de la Proyección.
54
Para un inversionista la demanda futura constituye la información clave para continuar con
el estudio del proyecto, pues más que el comportamiento actual de los consumidores,
requiere un horizonte seguro para producir y vender.
Las variables que se analizan en el estudio de mercado deben ser las que realmente
inciden en el comportamiento de la demanda futura, aspecto que obviamente depende del
tipo de producto o servicio que se pretende vender; no se pueden generalizar los métodos
de proyección para todos los tipos de bienes, pues mientras para la demanda de bienes
de consumo, una de las variables insoslayables en el análisis será la población y sus
niveles de ingreso, para los bienes intermedios (materias primas) serán las industrias que
consumen esos bienes, y para los bienes de capital se investigarán a las industrias o
sectores económicos que demandan esos bienes.
Demanda Insatisfecha.
55
Por el contrario, cuando la oferta es superior a la demanda estamos en un mercado
saturado de ese producto y por lo tanto no es recomendable el proyecto. Se establece la
demanda insatisfecha cuando la oferta es menor a la demanda y por lo tanto me asegura
un mercado para la producción de un proyecto nuevo
El objetivo del marketing es conocer y entender al cliente tan bien, que el producto o
servicio se ajuste perfectamente a sus necesidades y en consecuencia prácticamente
se venda solo.
El auténtico marketing es tanto una filosofía como una técnica, es por una parte, una
forma de pensar y entender la relación de intercambio de la empresa con su mercado,
que debe extenderse a todo el personal y actividades de la empresa y generar valores
y actitudes positivas hacia el cliente. Es, por otra parte, un conjunto de instrumentos y
técnicas que permiten ejecutar aquellas acciones que nos conduzcan a la consecución
de los objetivos comerciales que la dirección de la empresa se ha fijado.
56
- “Mercado actual”: formado por los compradores que, en un momento dado,
demandan un bien o servicio determinado.
- “Mercado potencial”: número máximo de compradores proyectado y al que se puede
dirigir una determinada oferta comercial. Si estos compradores potenciales reciben
los adecuados estímulos de marketing, pueden llegar a demandar el producto o
servicio ofertado.
- Producto
- Precio
- Promoción
- Plaza (Distribución del producto)
57
FIGURA 4
PRODUCTO PRECIO
MARKETING MIX
DISTRIBUCIÓN
PROMOCION (PLAZA)
EL PRODUCTO – SERVICIO
“El producto” es el conjunto de atributos que solucionan un problema ante una necesidad
surgida. Cuando nos referimos al producto debemos tomar en cuenta que lo que se
vende son cosas, bienes tangibles o materiales.
Dentro del análisis del producto es necesario distinguir entre amplitud y profundidad.
“Amplitud” tiene que ver por ejemplo con una investigación macro, diferentes líneas de
producción: mermeladas, jugos, conservas, etc. “profundidad” se relaciona por ejemplo
con el mercado y evaluación de proyectos, es decir a nivel micro, así dentro de cada
línea de producción diferenciar más; dentro de la línea de mermeladas diferenciar
sabores: mora 500g, etc.
- Marca
58
- Logo
- Empaque
- Envase
Así, dentro de este análisis el empaque se relaciona con el mercado de clientes (caja
de cartón) y el envase con el mercado de consumidores (frasco de vidrio).
“El servicio” se identifica con el sector terciario de la economía y como tal con las
empresas que se dedican a la prestación de servicios como: comercio, finanzas,
turismo, educación, salud, transporte, etc.
Las decisiones sobre el producto – servicio incluyen, entre otras, el diseño y puesta en
marcha de acciones y políticas relativas a:
59
número de productos – servicios, su grado de homogeneidad, complementariedad,
etc.
b) “La diferenciación del producto y su posicionamiento estratégico” consiste en
determinar las características o propiedades que distinguen nuestra oferta comercial
y determinan a que sea identificada como distinta de las demás, características que
deberán ser resaltadas en la promoción del producto o servicio.
Existen muchas formas de diferenciar un producto: por sus atributos, diseño, calidad,
imagen, servicios complementarios y a veces simplemente por la marca.
Si no diferenciados, nos veremos abocados a una competencia basada únicamente
en el precio.
Por otra parte la empresa debe conocer cuál es la percepción que los consumidores
tienen de su producto – servicio, esto le permitirá establecer, entre otras cosas, cuál
es la “posición” actual de su producto con respecto a los de la competencia. El
posicionamiento es el lugar que ocupa la marca de un producto en la mente del
consumidor.
Una adecuada diferenciación y posicionamiento constituirá una ventaja competitiva
para la empresa.
c) “Marcas”, la marca permite identificar los productos y a la vez diferenciarlos de sus
competidores y pueden ser importantes instrumentos para crear una imagen positiva
del producto y de la empresa.
d) “Ciclo de vida del producto”, se refiere al análisis de la evolución de un producto o
servicio desde su lanzamiento hasta su retirada del mercado. La teoría del ciclo de
vida del producto es
e) de más difícil aplicación a los servicios, sobre todo porque los ciclos son mucho más
largos que en el caso de la mayoría de productos tangibles.
f) “Modificación y eliminación de productos actuales”. En función del ciclo de vida del
producto y de los cambios que se presenten en el entorno (económico, sociocultural,
tecnológico, etc.) y en los gustos y preferencias de los consumidores, deberán
tomarse decisiones respecto a posibles modificaciones del producto – servicio o su
retirada del mercado.
g) “Planificación de nuevos productos”. La empresa debe actualizar sistemáticamente
sus productos para adaptarse a los cambios del entorno, especialmente a la
tecnología, para de esta manera mantener su ventaja competitiva y asegurar su
permanencia en el mercado. Renovarse o morir, es una frase muy utilizada en el
campo de la gestión empresarial.
60
EJERCICIO PRÁCTICO DEL
ESTUDIO DE MERCADO
61
EJERCICIO PRACTICO ESTUDIO DE MERCADO
62
MODELO DE LA ENCUESTA
ENCUESTA
La presente encuesta tiene como objetivo crear una empresa de tejidos y confecciones
en el sector el Pintado. La información suministrada en esta encuesta será tratada
confidencialmente y sólo tiene validez para la presente investigación.
INSTRUCCIONES:
28 38
30 40
32 42
34 44
36
63
2. ¿QUÉ MODELO DE SACOS LE COMPRAN CON MAYOR
FRECUENCIA?
CON TELA
CON TELA LLANOS ACANALADO
SIN TELA
SIN TELA LLANOS ACANALADO
ABIERTO
ESTAMPADO BORDADO
CONTADO
CRÉDITO DIRECTO
TARJETA DE
CRÉDITO
SI NO
64
SI NO
SEGÚN LA NECESIDAD
Confecciones Cisneros
Confecciones Cumanda
TRES EN ADELANTE
SI NO
65
MERCADO CONSUMIDOR
66
3. El nivel de confianza en este caso corresponderá al 95%
4. La probabilidad de éxito y fracaso, corresponderá a 0.5 en cada caso, pues no
aplica en este caso una pregunta filtro que pueda determinar p y q.
POBLACIONES FINITAS
Z²NPQ
1) n=
E²(N-1)+Z²PQ
Z²NT²
2) n=
E²(N-1)+Z²T²
POBLACIONES INFINITAS
Z² δ2
1) n=
E²
Nomenclatura:
Datos:
p= 50%
q= 50%
E= 5%
Z= 1,962
N= 60 empresas comercializadoras de sacos.
67
(1,962)2 * [0,5 * 0.5 * 60]
n=
[(0,05)2 * 60] + [(1,962)2 * 0,5 * 0,5]
(3,849444) * (15)
n=
0,15 + 0,962361
57,74166
n=
1,112361
n= 51,91 ≈ 52
ANÁLISIS DE LA ENCUESTA
68
2. ¿QUÉ MODELO DE SACOS LE COMPRAN CON MAYOR FRECUENCIA?
6%
2.-¿CUÁL ES EL MODELO DE
SACO QUE LE COMPRAN CON
CON TELA LLANOS
MAYOR FRECUENCIA?
SIN TELA LLANOS
31% 23%
CERRADO CUELLO
REDONDO
13% ABIERTO
6% 11%
10% CON TELA
ACANALADO
69% ESTAMPADO
BORDADO
69
4. ¿CUÁLES SON LAS FORMAS DE PAGO CON LAS QUE USTED
TRABAJA?
CONTADO
42% 42%
CRÉDITO DIRECTO
TARJETA DE CRÉDITO
16%
25%
SI
75% NO
70
6. ¿EXISTE UNA ÉPOCA ESPECIAL EN QUE MAYOR CANTIDAD DE
SACOS LE SOLICITEN?
0%
SI
NO
100%
71
8.- ¿QUIENES SON SUS PRINCIPALES
PROVEEDORES?
CONFECCIONES PAÚL
23% 21%
CONFECCIONES CISNEROS
CONFEECIONES CUMANDÁ
17%
39% CORSETEX
21%
29%
UNA VEZ POR MES
DOS VECES POR MES
TRES EN ADELANTE
50%
72
10¿ESTARÍA DISPUESTO A COMPRAR A UNA NUEVA EMPRESA DE
SACOS QUE SE UBICARÁ POR EL SECTOR, QUE LE GARANTICE
UN PRODUCTO DE CALIDAD Y PRECIOS MÁS BAJOS?
10.-¿ESTARÍA DISPUESTO A COMPRAR A UNA NUEVA
EMPRESA DE SACOS QUE SE UBICARÁ POR EL SECTOR, QUE
LE GARANTICE UN PRODUCTO DE CALIDAD Y PRECIOS MÁS
BAJOS?
17%
SI
NO
83%
Nuestros clientes ya sea por necesidad, por presentación o por actividades escolares
requieren de sacos de lana, pues en la mayoría de las instituciones un saco de lana
forma parte de su uniforme, y los bordados atraen a los niños.
73
Nosotros fabricamos sacos de lana formales e informales por lo tanto nuestros clientes
son hombres, mujeres y niños de todas las edades de la Parroquia de la Magdalena.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Nuestro proyecto está enfocado a la parroquia de la Magdalena por tal motivo ellos
constituyen nuestra demanda.
El siguiente cuadro contiene la población económicamente activa de la parroquia
POBLACIÓN PEA LA
POBLACIÓN
AÑOS PARROQUIA LA MAGDALENA
URBANA QUITO
MAGDALENA PARROQUIA
Ecuación Lineal: Y = mx + b
Donde:
74
m = pendiente de la función lineal
b = la ordenada al origen
Remplazando tenemos:
5(205.808)-
m = 15(68.348)
5(55)-(15)2
1.029.040-1.025220
m=
275-225
3.820
m=
50
m = 76,40
Remplazando tenemos:
𝛴𝑌(𝛴𝑋 2 ) − 𝛴𝑋 (𝛴𝑋𝑌)
𝒃=
𝑁𝛴𝑋 2 − (𝛴𝑋)2
68.348(55) -
b= 15(205.808)
5(55)-(15)2
3.759.140 – 3.087.120
b=
275-225
672.020
b=
50
b= 13.440,40
75
Remplazamos los valores obtenidos de m y b en la ecuación lineal y tenemos:
𝑌 = 76,40𝑋 + 13.440,40
Esta ecuación nos sirve para proyectar los años subsiguientes al 2011, de la siguiente
manera:
𝑋 = 6 (𝑎ñ𝑜 2011)
𝑌 = 76,40(6) + 13.440,40
𝑌 = 458,40 + 13.440,40
𝑌= 13.899
𝑋 = 7 (𝑎ñ𝑜 2012)
𝑌 = 76,40(7) + 13.440,40
𝑌 = 534,80 + 13.440,40
𝑌= 13.975
𝑋 = 8 (𝑎ñ𝑜 2013)
𝑌 = 76,40(8) + 13.440,40
𝑌 = 611,2 + 13.440,40
𝑌= 14.052
𝑋 = 9 (𝑎ñ𝑜 2014)
𝑌 = 76,40(9) + 13.440,40
𝑌 = 687,6 + 13.440,40
𝑌= 14.128
𝑋 = 10 (𝑎ñ𝑜 2015)
𝑌 = 76,40(10) + 13.440,40
𝑌 = 764 + 13.440,40
76
𝑌= 14.204
𝑋 = 11 (𝑎ñ𝑜 2016)
𝑌 = 76,40(11) + 13.440,40
𝑌 = 840,4 + 13.440,40
𝑌= 14.281
2011 13.899
2012 13.975 Demanda
2013 14.052 Actual
2014 14.128
2015 14.204
2016 14.281 Demanda
Proyectada
ANÁLISIS DE LA OFERTA
77
parroquia La Magdalena y sus alrededores, y de estos 12 empresas 5 tienen
características similares a nuestra empresa. Con estos datos se puede
establecer un cuadro de los principales competidores esto facilitará el
conocimiento de las estrategias sobre las cuales la organización debe mejorar
su desempeño.
Nosotros atendemos dos tipos de clientes, clientes directos que son almacenes
y los indirectos que son los consumidores finales o personas naturales. De los
talleres seleccionados el de mayor capacidad es CONFECCIONES CUMANDA
atiende 14 almacenes y 220 consumidores finales y el resto atiende entre 8 y 10
almacenes y 100-190 consumidores finales. El promedio de cliente que atienden
es 148, estas 5 fábricas atenderían, 740 clientes mensuales (148 x 5) y 8.880
mensuales (740 x 12), esta última cifra la consideramos como oferta actual.
78
DEMANDA
AÑO DEMANDA OFERTA INSATISFECHA
2011 13.899 8.880 5.019
5.019 100
4.680 x
4.680 x 100
x=
5.019
x = 93,24%
79
AÑO DEMANDA DEMANDA DEMANDA
(CLIENTES) INSATISFECHA OBJETIVO
2012 13.975 5.046 4.654
2013 14.052 5.074 4.680
2014 14.128 5.102 4.706
2015 14.204 5.129 4.731
2016 14.281 5.157 4.757
80
Chalecos
COSTO
PRECIO PONDERA-
COSTOS ASIGNADO
PRODUCCION UNIDADES PVP VENTA CION
ASIGNADOS POR
TOTAL VENTAS
UNIDAD
81
Sacos Talla 32 624 11,50 7.176,00 0,128 5.089,77 8,16
MARGEN DE UTILIDAD
Costo
DETALLE PVP Asignado por UBV
Unidad
Sacos Talla 28 10,50 7,45 3,05
Sacos Talla 30 11,00 7,80 3,20
Sacos Talla 32 11,50 8,16 3,34
Sacos Talla 34 12,00 8,51 3,49
Sacos Talla 36 12,50 8,87 3,63
Sacos Talla 38 13,00 9,22 3,78
Sacos Talla 40 13,00 9,22 3,78
Sacos Talla 42 13,50 9,58 3,92
82
Sacos Talla 36 624 12,50 7.800,00
Sacos Talla 38 468 13,00 6.084,00
Sacos Talla 40 468 13,00 6.084,00
Sacos Talla 42 468 13,50 6.318,00
Total 4680 97,00 56.043,00
PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
mediante la definición del mercado meta para luego desarrollar una estrategia de
marketing (producto, precio, promoción, distribución) con el propósito de satisfacer las
necesidades y gustos de los potenciales clientes
83
La empresa desarrollará una estrategia para la confección con diseños
innovadores, cómodos y sensuales.
Se aplicará una estrategia de agregación de mercado, impulsando la confección
de nuevos modelos.
La aplicación de una estrategia de varios segmentos, nos ayudará a que el
cliente observe que existe una atención y estudio de mercado para cada sección
como es: sacos juveniles, clásicos y modernos.
ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN
84
El canal de distribución de la ropa se realizará mediante almacenes en La Parroquia La
Magdalena. Estos comprarán directamente a la fábrica debido a su cercanía a la
empresa.
El estudio técnico busca responder a los interrogantes básicos: ¿cuánto, dónde, cómo
y con qué producirá mi empresa?
Se busca diseñar la función de producción óptima que mejor utilice los recursos
disponibles para obtener el producto o servicio deseado, sea este un bien o un servicio
¿Dónde?
PRODUCIR ¿Cuánto?
¿Cuándo?
¿Cómo?
¿Con qué?
OBJETIVO Verificar la posibilidad técnica de
fabricación del producto o servicio
DTERMINAR Tamaño óptimo
Localización óptima
Equipos e instalación
Sugerir la organización requerida
85
Si el estudio de mercado indica que hay demanda suficiente; características del producto
o servicio, tamaño de la demanda y cuantificación del volumen de venta y precio de
venta, hay necesidad de definir el producto en el estudio técnico.
Objetivo
Tamaño físico del proyecto
Localización: Micro y macro localización
Ingeniería del proyecto
Análisis administrativo.
Se establece el estudio técnico en las siguientes actividades:
Ensayo y pruebas preliminares
Selección del proceso de producción
Especificaciones de la maquinaria para la operación y del equipo de montaje
Estudio de la distribución interior de edificios y de distribución del terreno
Estudio de distribución interior de la planta
Proyectos complementarios de ingeniería
Rendimientos
Flexibilidad en la capacidad de producción
86
Por ampliación del mercado
Por otro producto
a. En el estudio de mercado
b. En el estudio de las materias primas:
- volúmenes incorrectos
- desconocimiento de los mecanismos de capacitación
- características del bien o servicio insuficientes
b. En la tecnología e instalaciones industriales:
C-producto fuera de especificaciones
- limitaciones de proceso
- altos costos de producción
- pago de regalías innecesarias
- obsolescencia prematura
- pérdidas elevadas
d. En la localización de la planta:
- tamaño fuera de las necesidades
- alto costo de transporte
- falta de insumos básicos
- pobre inversión
- falta de infraestructura
- falta de servicios
e. En la organización y administración
f. En el financiamiento
87
A.-TAMAÑO
Se define como tamaño del proyecto a la capacidad de producción que pueda tener una
industria durante un determinado período de funcionamiento. Es necesario que el
Proyecto sea elaborado, considerando una ampliación posterior que permita una mayor
producción, siempre y cuando se tenga garantizado un mercado futuro capaz de
absorber la producción de la fábrica.
Los factores principales que condicionan el Tamaño del Proyecto son los siguientes:
Tamaño — Mercado
Tamaño — Tecnología, y
Tamaño — Financiamiento.
Tamaño - Mercado.
Tamaño - Tecnología.
Hay casos especiales, que son los menos, en que el fabricante trabaja bajo la forma de
pedidos específicos, adecuando su producción a las especificaciones técnicas que le
88
indique el cliente. Sin embargo, este tipo de producción es más cara que una es-
tandarizada y por lo general el tiempo de producción y entrega es mayor.
Desde el punto de vista tecnológico, hay procesos industriales que exigen una escala de
producción mínima para ser aplicables, tal es el caso, por ejemplo, de las plantas de
extracción de aceites por solventes, cuya capacidad mínima es de 50 TM en 24 horas
de procesamiento; para una capacidad menor sólo se podría pensar en realizar una
extracción mecánica. La capacidad mínima se debe, a que por debajo de estos límites,
los costos unitarios se elevan rápidamente debido a la participación de los costos fijos.
Tamaño - Financiamiento.
La escasez de capital en los países en vías de desarrollo, limitan los montos máximos
de préstamos por las instituciones financieras del mercado formal de capitales, y en el
caso de financiamiento externo, por lo general vienen condicionados a comprar bienes
de capital de determinados países. Lo anterior, lógicamente constituye una limitante
más al determinar el tamaño de la empresa en proyección.
Tamaño - Propuesto.
Una vez analizados cada uno de los factores que condicionan el tamaño, se selecciona
aquella alternativa que sea viable desde los tres puntos de vista, es decir, que el
abastecimiento de materia prima se encuentre garantizado, que el volumen de producto
final se encuentre dentro del porcentaje de demanda posible a captarse, que el tamaño
de planta escogido seafactible de implementarse, y que los promotores o
inversionistas estén en capacidad de financiarlo.
89
Técnicamente el tamaño seleccionado debe ser factible de operar sin tener una
capacidad instalada sub o sobre utilizada. Asimismo, la capacidad seleccionada debe
de garantizar, a la futura empresa, seguridad desde el punto de vista financiero, una
buena calidad en el producto final.
B.-LOCALIZACION
Encontrar la localización adecuada consiste en identificar el lugar, cuyos servicios y
condiciones satisfagan mejor los requisitos de la planta de procesamiento, y en el que
los beneficios netos generados por el proyecto, serán mayores que en cualquier sitio
alternativo.
Macro localización. Implica la elección del lugar que puede ser una región o zona de
una amplitud considerable; se evalúan criterios de tipo económico, social y político,
de acuerdo al tipo de proyecto.
Factores Cualitativos.
a. Existencia de Recursos.
El producto o productos que constituyen la materia prima del proyecto, debe de
encontrarse en el área de influencia del mismo.
b. Clima.
Se deben de analizar factores de temperatura, precipitación pluvial, humedad
relativa del ambiente, que van a incidir en el almacenamiento de productos, la
90
construcción de la fábrica, costos de calefacción y/o refrigeración, e influencia
sobre el personal.
c. Accesibilidad
A los Centro de Producción y Mercado Nacional. Para establecer la localización
de la planta se tendrá en cuenta, la distancia y accesibilidad de ésta a los centros
de producción de la materia prima, así como a los principales mercados que se
pretende satisfacer.
d. Disponibilidad de Terreno.
Para la localización de la planta se debe de tener en cuenta el área necesaria
para su funcionamiento y su posible expansión, es por ello indispensable que en
la zona considerada como aparente para la instalación de la planta, debe de
haber disponibilidad de áreas.
e. Políticas de Gobierno.
Es factor de importancia, considerar las políticas gubernamentales que podría
favorecer una localización con respecto a otra. Por ejemplo: la política del gobierno
para apoyar la descentralización de la industria mediante créditos preferenciales y
exenciones tributarias.
f. Mano de Obra.
Al estimar la incidencia de este factor en la localización, se debe considerar el costo
de mano de obra en general y su disponibilidad de acuerdo a los requerimientos del
estudio.
g. Energía Eléctrica
Un factor importante es determinar si en la zona hay abastecimiento regular de
energía eléctrica, lo cual permitirá realizar la jornada de trabajo sin interrupciones.
91
considerable, por ejemplo: almidón de yuca (11 m3. de agua/TM de raíces de yuca),
la que a su vez debe reunir ciertas condiciones de pureza. Deberá determinarse si
se dispone de agua potable, de agua de río o agua de pozo.
Desagües.
Factores Cuantitativos.
c. Terreno.
Se refiere al costo por m2 de terreno, el cual llevado al área total requerido dará el
costo total del mismo. Se deberá evaluar el monto total de cada una de las
alternativas propuestas.
Otra posibilidad, que es factible de tener en cuenta, es que el promotor del Proyecto
puede tener un terreno disponible para la planta, en ese caso se debe de hacer el
análisis evaluando los criterios anteriores a fin de encontrar si representa la solución
más adecuada.
LOCALIZACIÓN PROPUESTA.
92
MÉTODO DE EVALUACIÓN DE ALGUNOS
FACTORES DETERMINANTES DE LA LOCALIZACIÓN
Factores Ponderación Lugar 1 Lugar 2
Materias Primas 100 55 65
Disponibilidad 50 35 40
Materiales sustitutos 20 0 0
Distancia 30 20 25
Mercados 100 90 60
Demanda-distancia 40 40 10
Crecimiento 30 30 25
Inventarios 10 10 5
Competencia 20 10 20
Energía y Combustible 100 84 88
Disponibilidad 50 42 46
Reservas 17 17 17
Costos 33 25 25
Agua 100 55 79
Calidad 8 4 8
Cantidad 33 17 25
Seguridad de suministro 33 17 25
Costos 26 17 21
Transportes 100 79 73
Ferrocarril 33 28 28
Carretera 33 22 22
Marítimo o fluvial 22 17 17
Tubería 12 12 6
Trabajo 100 70 55
Calificado 40 20 15
Salarios 30 25 20
Código Laboral 30 25 20
Impuestos 100 87 63
Estatales, locales 25 25 13
Fomento Industrial 75 62 50
Clima 100 90 55
Tipo de construcciones 60 60 30
93
Temperatura 40 30 25
TOTAL PUNTOS 800 610 538
Fuente: Tomado de un ejercicio realizado en un seminario de proyectos
Definición:
a. Características y especificaciones
b. Usos
c. Productos sustitutivos
d. Presentación, embalaje, etc.
e. Normas de calidad, control
Estudio del proceso
a. Ensayos preliminares
b. Proceso productivo, alternativas
c. Selección del proceso
d. Descripción del proceso
e. Disponibilidad de tecnología
94
f. Subproductos y su utilización
g. Residuos, desperdicios, su eliminación
a. Maquinaria y equipo
b. Instalaciones principales y auxiliares
c. Distribución de planta y edificio
d. Flexibilidad de la instalación
e. Diseños básicos y finales
f. Montaje y cronogramas
Diagrama de bloques:
Consiste en que cada operación unitaria ejercida sobre la materia prima se encierra en
un rectángulo; cada rectángulo o bloque se une con el anterior y el posterior por medio
de flechas que indican tanto la secuencia de las operaciones como la dirección del flujo.
Ejemplo:
96
Ejemplo:
Inicio
12 minutos Torneado
6 minutos Al almacén
Final
Más que un diagrama, es una técnica que consiste en hacer un análisis muy detallado
del proceso, básicamente con la intensión de reducir el tiempo, la distancia, o ambos
parámetros dentro de un proceso que ya está en funcionamiento; es más apropiado
utilizarlo para estudios de redistribución de planta, esto limita su uso en proyectos de
ampliación de la capacidad de instalaciones y, por supuesto, en estudios de
redistribución de áreas.
97
Balance de Materiales
MPU = PF donde:
RI
MPU = Materia prima utilizada o requerida
PF = Producto final
RI = Rendimiento industrial
Disponibilidad de Tecnología
La selección del proceso debe estar respaldada con la tecnología disponible, su grado de
avance, las firmas propietarias y la forma de acceso; muchos procesos están amparados
con patentes registradas.
Materias Primas
De acuerdo al proyecto, las materias primas ameritan un estudio muy detallado, tal es el
caso de las agroindustrias, productos de madera, industria pesquera, etc. Es importante
referirse a las características, cantidades, origen, precios y todos los aspectos que se
relacionen con el proceso y la maquinaria.
Materiales y Suministros
98
Al igual que las materias primas, es necesario identificar los materiales que se utilizarán en
el proceso, así como los suministros que faciliten la operación industrial (energía, agua,
combustibles, etc.).
Mano de Obra
De la selección del proceso, el tipo de maquinaria e instalaciones, desprenderá el grado
cualitativo y cuantitativo de la mano de obra que se requiera.
EJERCICIO PRÁCTICO
DEL
ESTUDIO TÉCNICO
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EJERCICIO PRACTICO ESTUDIO TÉCNICO
La determinación del tamaño óptimo responde al análisis de varios factores, que influyen
unos con otros y que permiten vislumbrar cual deberá ser el tamaño que más conviene,
a continuación se debe señalar los factores de mayor incidencia:
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existe un buen rango de demanda insatisfecha, para el 2012 se espera una
demanda de 4.654 sacos.
MACRO LOCALIZACIÓN
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Para determinar cuáles son los posibles lugares en donde se establecerá el proyecto se
considerar varios aspectos, tales como, medios y costos de transporte, disponibilidad
de mano de obra, cercanía del abastecimiento de materias primas, factores ambientales,
clima, cercanía del mercado, entre otras. Tomando en cuenta estos elementos se
determinó que la fábrica se ubicará en la Provincia de Pichincha, Cantón Quito.
MICROLOCALIZACIÓN
Justificación
Se eligió la parroquia de la Magdalena por varios factores que se detallan a
continuación:
Cercanía del Mercado.- El poder abastecer el mercado con prontitud y eficiencia, marca
la diferencia de un empresa con sus competidores; basándose en esta idea se puede
afirmar que es importante colocar la empresa del proyecto cerca del centro de
comercialización, para llegar con el abasteciendo oportuno. Siendo el mercado el
objetivo, los almacenes de la parroquia La Magdalena, se encuentra ubicado el
mercado meta al que se quiere llegar. La localización de la empresa garantiza la
cercanía al mismo, pues este queda a pocas cuadras del mercado.
102
Transporte y comunicación.- esta variable está definida por la cantidad de vías que
existan para la comunicación existente entre el productor, intermediarios y consumidor
final. En el sector El Pintado las vías de comunicación se encuentran en óptimas
condiciones, rodeado por las principales avenidas de la ciudad y las calles internas del
sector son amplias y se encuentran en óptimo estado.
Factores Ambientales.- Hoy en día este aspecto es muy importante para la creación
de empresas. El proceso productivo de los sacos no genera ningún desecho que
contamine el medio ambiente, sin embargo la recolección de basura en el sector el
Pintado se encuentra bien programado, se recoge los desechos los días lunes,
miércoles, viernes y domingo según un horario establecido.
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Para una consistente definición de la Ingeniería del proyecto se debe estar de acuerdo
en la existencia de etapas de ingeniería, ya que desde que ocurre la idea de
confeccionar un producto diferenciado, hasta la definición de su proceso, siempre hay
que realizar diferentes estudios, investigaciones, ensayos e intentos preliminares.
PROCESO DE PRODUCCIÓN
TEJIDO DE LA PIEZA
DISEÑO
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Diseñar los modelos de ropa requeridos por los clientes
Actualizar los modelos de ropa cada temporada
Programar la maquinaria para la confección
Buscar nuevos programas de diseño
Análisis de los modelos actuales
CORTE
Recibir la materia prima requerida
Calibración de máquinas para corte
Verificar los moldes de diseño establecido
Cortar las piezas y la tela en la forma establecida.
Llevar registro de la cantidad de piezas cortadas diarias
Control y monitoreo de los cortes
CONFECCIÓN
1. MÁQUINA RECTA
2. MAQUINA OVERLOCK
Una costura overlock con puntada de seguridad es la que proporciona esta máquina, se
utiliza especialmente para embolsar los cuerpos y unir las mangas al cuerpo.
105
3. MÁQUINA LOPER
4. MÁQUINA BOTONERA
5. MAQUINA OJALADORA
ARMADO O ENSAMBLAJE
Esta parte del proceso de confección es la más importante y la más compleja también,
pues existen muchas actividades que varían de acuerdo con el tipo de saco que se esté
fabricando. El armado consiste en unir las diferentes piezas tejidas unas con otras
empleando el tipo de maquinaria apropiada a fin de conseguir que las costuras sean
resistentes y apropiadas para la confección de determinado artículo, este proceso
requiere de una secuencia específica para cada prenda.
REFINAMIENTO
Incluye las actividades de hechura de ojales y pegado de botones que son las últimas
actividades después del armado, algunas prendas no requieren de ojales y por tal razón
tampoco de botones, el refinamiento consiste en eliminar, mediante el corte de los
excedentes de hilos que quedan en las costuras producto del proceso de armado, estos
hilos sueltos son eliminados a fin de obtener un acabado de calidad en las prendas
fabricadas
BORDADO Y ETIQUETADO
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Entregar la producción a empaque.
PLANCHADO Y EMPACADO
Consiste en eliminar las arrugas del tejido, abrir las costuras, y asentar las costuras,
estas actividades se realizan con planchas industriales a vapor, a continuación y de ser
necesario se realiza el etiquetado que no es más que colocar etiquetas de cartón en la
prenda mediante el uso de plastiflechas que se colocan con una pistola, finalmente se
empaca el articulo.
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DEFINICIÓN DE LA TECNOLOGÍA A UTILIZAR
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La tecnología se ha convertido en uno de los factores más importantes en el desarrollo
de las empresas, por cuanto representa una ventaja frente a la competencia, ayudando
a disminuir costos y a explotar la capacidad de producción total de la Empresa.
Las máquinas que utilizaremos no son difíciles de encontrar por el contrario existen en
gran cantidad, no es necesario importarlas.
DISPONIBILIDAD DE TECNOLOGÍA
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GEMSY GEM 8-12" PESADA CORTAR DE 12" PESADA
GEMSY GEM RXM1-1 CORTAR MINICUTTER
GEMSY GEM8-12" Cortar recta 12"
GEMSY GEM8-8" Cortar recta 8"
GEMSY GEM8-10" Cortar recta 10"
Doble arrastre crochet grande con bomba de
TANK TY-3300-1
aceite
TYPICAL GC 0302 CX D2 DOBLE ARRASTRE ELECTRONICA
TYPICAL GC 6875-HD3 DOS AGUJAS RABATIBLE AUTOMATICA
GEMSY ESTAMPADORA Nº 38 ESTAMPADORA 38 X 38 CON 3,2 KW
GEMSY ESTAMPADORA Nº 62 ESTAMPADORA 62 X 38 CON 3,2 KW
GEMSY ESTAMPADORA Nº 82 ESTAMPADORA 82 X 32 CON 1,8 KW
GEMSY GEM RXM-100 MAQ DE CORTAR CIRCULAR 4"
GEMSY GEM RXM-3ª MAQ DE CORTAR CIRCULAR 4"
SIRUBA VC008-12 MULTIAGUJAS 12 CON EXPANSOR
SIRUBA VC008-12 MULTIAGUJAS 12 SIN EXPANSOR
SIRUBA OJAL RECTO
TYPICAL GT 670-02 OJAL RECTO
GEMSY GEM737 G-CQ OVERLOCK 3 hilos tanque con atraque
OVERLOCK 4 Hilos maquina Con alimentador de
GEMSY GEM747G-SJ
elástico
GEMSY GEM 1 D OVERLOCK FAMILIAR 3 HILOS
PEGASUS OVERLOCK 3 HILOS CON ATRAQUE
SIRUBA 737F OVERLOCK 3 H. SIN DOBLADILLADOR
TYPICAL GN 793 OVERLOCK 3 HILOS
YAMATO OVERLOCK 3 HILOS
GEMSY GEM16 81/3 OVERLOCK 3 hilos 1 agujas PORTATIL
SIRUBA 747F-514H4 OVERLOCK 4 H. CON ATRAQUE
SIRUBA 747F OVERLOCK 4 H. COMÚN
SIRUBA 747F-LFC2 OVERLOCK 4 H. PEGA ELÁSTICO
YAMATO OVERLOCK 4 HILOS CON ATRAQUE
OVERLOCK 4 hilos Pesada ideal para Pulóver o tela
GEMSY GEM747F-H
de punto
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OVERLOCK 4 Hilos tanque con atracador de
GEMSY GEM747F-XT
cadeneta
SIRUBA 757F-516M2 OVERLOCK 5 H. COMÚN
SIRUBA 757UX-516X2 OVERLOCK 5 H. VAQUERO
TYPICAL GN 795 OVERLOCK 5 HILOS
YAMATO OVERLOCK 5 HILOS LIVIANA
PEGASUS OVERLOCK 5 HILOS LIVIANA
SIRUBA F007J-FFD PEGA ELASTICO COLLLARETA
TYPICAL GK 32500-1356-1 PEGAELASTICO
TYPICAL GK 32500-1356-1Q PEGAELASTICO
GEMSY GEM 202E PLANCHA CON VAPOR 24,5 X 67,5
Puntada decorativa Diente de perro , Shell,
GEMSY GEM38
conchilla Tipo Merrow
GEMSY GEM2000-7 Puntada invisible portátil con motor incorporado
GEMSY GEM2000-8 Puntada invisible industrial
TYPICAL GC 6150 H RECTA
JUKI DDL 8700 RECTA 1 AGUJA 7mm
TYPICAL GC 6850 M RECTA 1 AGUJA 5 MM
TYPICAL GC 6-8 RECTA 1 AGUJA 7 MM
JUKI DDL-8300 NH RECTA 1 AGUJA 7mm
Recta 1 aguja Posicionadora crochet
TANK GC128-M-B3 tipo Juki
grande Motor Ho Hsing Taiwán
MITSUBISHI LS2-1130 HOB RECTA 7 MM
TYPICAL GC-6160 MD3 RECTA AUTOMATICA
RECTA cama cilíndrica arrastre simple crochet
TANK GC 2006
chico Para cartera
GEMSY GEM5200 RECTA Cose y corta
TYPICAL GT 6170 RECTA COSE Y CORTA
TYPICAL GC 6-9 RECTA PLANA 1 AGUJA CROCHET GRANDE
SIRUBA L818F-M1 RECUBRIDORA
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UNIDAD 4. ANÁLISIS ADMINISTRATIVO.
Resumen
• Estudio administrativo
• Planeación estratégica
• Planeación de recursos humanos
∗Profesores investigadores de tiempo completo y Profesores auxiliares del Instituto
Tecnológico de Sonora Uno de los aspectos que poco se tiene en cuenta en el estudio
de un proyecto es aquel que refiere a los factores propios de la actividad ejecutiva de
su administración:
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Su objetivo es realizar un análisis que permita obtener la información pertinente para la
determinación de los aspectos organizacionales de un proyecto, los procedimientos
administrativos, aspectos legales, laborales, fiscales y ecológicos.
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exitosas de la organización y permite que el nivel gerencia de la empresa
reflexione sobre ella y
Conozca mejor la organización a la que pertenece.
2.- ORGANIGRAMAS
Consiste en recuadros que representan los puestos en una organización y los niveles
jerárquicos mediante líneas, canales de autoridad y responsabilidad. Deben ser claros,
procurar no anotar el nombre de las personas que ocupan el puesto y no deben ser
demasiado extensos ni complicados y mostrar solamente la estructura del cuerpo
administrativo de la empresa.
Una vez que se tiene un organigrama se deben definir los puestos ya que ello muestra
claridad a la administración del proyecto, pues son las personas las que deberán
ejecutar el trabajo para lograr los objetivos empresariales.
Una organización que no planifica sus recursos humanos puede encontrar que no está
satisfaciendo sus requisitos de personal ni sus metas generales debidamente. Esta
planificación apoya al proyecto de inversión para tener en claro cuántas personas se
requieren y con qué habilidades específicas para cada puesto. Tener un equilibrio en
las contrataciones es de suma importancia ya que no se debe incorporar a empleados
de más de menos que no puedan desarrollar sus actividades laborales con satisfacción.
114
desempeño de su puesto, así como el desarrollo de sus habilidades potenciales a
fin de hacerlo más satisfactorio así mismo y a la comunidad en que se desenvuelve,
para contribuir con ello a los propósitos de la organización. (Mercado, 2001). El
proceso de selección incluye los siguientes elementos: Formulación de solicitud de
empleo, entrevista con el encargado, pruebas psicológicas, físicas y de
habilidades, en algunos casos se vuelve a entrevistar con el que sería el jefe
inmediato y finalmente viene la contratación. Para la elaboración del Proyecto de
inversión se debe proponer una estructura adecuada para seleccionar al recurso
humano necesario para llevar a cabo las operaciones de la empresa.
Capacitación y desarrollo: Estos elementos tienen el propósito de mantener o
mejorar el desempeño de los trabajadores presentes o bien de los empleados
futuros, todo ello con la finalidad de que el personal realice sus actividades de
manera eficiente y eficaz.
Para cumplir con las leyes fiscales, es necesario registrarse ante la Secretaria de
Hacienda y Crédito Público, mediante el formato R1 para dar crédito de los impuestos
correspondientes. Para efectos de la presentación del proyecto de inversión es
necesario identificar cada una de las obligaciones fiscales a las que se hará acreedora
el proyecto estas deben ser las federales, estatales como las municipales y mostrar los
procesos para la realización de los pagos correspondientes.
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Toda empresa bien constituida debe tener en cuenta lo que es el aspecto laboral para
lograr una mejor integración entre los trabajadores y los patrones. Dentro del aspecto
laboral, se pueden mencionar el contrato de trabajo y el reglamento interior.
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importancia de prevenir estas actividades administrativas desde la primera etapa del
proyecto y no dejarlo para lo último.
Referencias Bibliográficas
Anzola, S. (2002). Administración de pequeñas empresas. México: Mc Graw Hill.
Baca, G. (2001). Evaluación de proyectos. México: Mc Graw Hill.
Mercado, S. (2001). Administración de la pequeña y mediana empresa. México: PAC.
Sapag, J.M. (2004). Evaluación de proyectos: Guía de ejercicios problemas y
soluciones.
México: Mc Graw Hill.
Sapag, N. (2007). Proyectos de Inversión. Formulación y Evaluación. México: Pearson
Prentice Hall.
Sapag, N. &Sapag R. (2003). Preparación y Evaluación de Proyectos. México: Mc Graw
Hill.
Rodríguez, J. (2000). Cómo administrar pequeñas y medianas empresas..México:
ECAFSA
Uno de los aspectos que debemos tomar en cuenta y brindarle la importancia que su
participación amerita en el proceso de producción de bienes y servicios, es aquel que
se refiere a los factores propios de la actividad ejecutiva de su administración, la misma
que se ocupa de la planificación, organización, dirección y control de los recursos
humanos, financieros, materiales, tecnológicos, del conocimiento, etc.
“Organizar” responde a las preguntas de, ¿quién? Va a realizar la tarea, implica diseñar
el organigrama de la organización definiendo responsabilidades y obligaciones; ¿cómo?
Se va a realizar la tarea; ¿cuándo? Se va a realizar; mediante el diseño de proceso del
negocio.
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“Dirigir” es la influencia, persuasión que se ejerce por medio del liderazgo sobre los
individuos para la consecución de los objetivos fijados; basado esto en la toma de
decisiones usando modelos lógicos y también intuitivos de toma de decisiones.
Se trata del espíritu emprendedor que mueve, confina y anima los demás recursos de
producción del sistema.
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