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ABC Lavado Activos y Financiacion Terrorismo PDF
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ACTIVOS Y LA
FINANCIACIÓN DEL
TERRORISMO
¿QUÉ ES EL LAVADO DE
ACTIVOS?
El lavado de activos es una figura que busca
darle apariencia de legalidad a unos
dineros de origen ilegal. Los delincuentes
mediante el movimiento de activos y
dinero, buscan crear esa apariencia legal de
sus ganancias, o por lo menos pretenden
que sea difícil seguir o rastrear el origen
ilícito de sus utilidades ilícitas.
¿COMO LO DEFINE EL CÓDIGO PENAL COLOMBIANO
(LEY 599 de 2000)?
ARTÍCULO 323. LAVADO DE ACTIVOS. El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme,
almacene, conserve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de
tráfico de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico
de armas, tráfico de menores de edad, financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados
con actividades terroristas, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, delitos contra el
sistema financiero, delitos contra la administración pública, o vinculados con el producto de delitos ejecutados
bajo concierto para delinquir, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o
los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derecho sobre
tales bienes o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito, incurrirá por esa sola
conducta, en prisión de diez (10) a treinta (30) años y multa de seiscientos cincuenta (650) a cincuenta mil
(50.000) salarios mínimos legales vigentes.
La misma pena se aplicará cuando las conductas descritas en el inciso anterior se realicen sobre bienes cuya
extinción de dominio haya sido declarada.
El lavado de activos será punible aun cuando las actividades de que provinieren los bienes, o los actos
penados en los apartados anteriores, se hubiesen realizado, total o parcialmente, en el extranjero.
Las penas privativas de la libertad previstas en el presente artículo se aumentarán de una tercera parte a la
mitad cuando para la realización de las conductas se efectuaren operaciones de cambio o de comercio exterior,
o se introdujeren mercancías al territorio nacional.
El aumento de pena previsto en el inciso anterior, también se aplicará cuando se introdujeren mercancías de
contrabando al territorio nacional.
CONTEXTO INTERNACIONAL LA/FT
1988: Convención de Viena - Convención de las Naciones Unidas contra el
Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas.
1999: Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del
Terrorismo.
1989: Creación del GAFI
1999: Convenio de la ONU, para la represión y la financiación del terrorismo.
2000: Convención de Palermo contra la Delincuencia Organizada
Transnacional.
2001: Convención contra Terrorismo –Atentado en EE.UU
2002: OEA- Convención Interamericana contra el terrorismo- Primera
evaluación GAFISUD a Colombia.
2003: Convención de Mérida, México – Convención de Naciones Unidas
Contra la Corrupción.
CONTEXTO INTERNACIONAL LA/FT
Cada (3) meses, todos Los sujetos obligados deberán remitir los
los sujetos obligados correspondientes reportes en los términos y
que no hayan oportunidad establecidos en la presente
determinado la Resolución a través del Sistema de reporte
Reporte de ausencia de Los sujetos obligados que no hayan determinado la existencia de las en línea SIREL de acuerdo con el instructivo
2 operaciones existencia de transacciones de compraventa de vehículos operaciones de utilización de dicho sistema, disponible en
sospechosas (ROS) durante el mes sospechosas dentro de la página web www.uiaf.gov.co
los (15) primeros días
calendario del mes
siguiente del citado
trimestre
Reporte de
Dentro de los (15)
transacciones de Los sujetos obligados deberán reportar mensualmente a De conformidad con el anexo técnico de la
3 primeros días calendario
compraventa de laUIAF presente Resolución
del mes siguiente
vehículos automotores
Reporte de ausencia de
Los sujetos obligados que no hayan determinado la Dentro de los (15)
transacciones de De conformidad con el anexo técnico de la
4 existencia de las transacciones de compraventa de primeros días calendario
compraventa de presente Resolución
vehículos durante el mes del mes siguiente
vehículos automotores
QUIENES ESTÁN OBLIGADOS A REPORTAR
INFORMACIÓN A LA UIAF ?
Durante el més
Reporte de inmediatamente
Todos los sujetos obligados, que no hayan determinado la existencia de Anexo Número 1 de la
ausencia de anterior, deben reportar,
2 operaciones sospechosas. Resolución 363 de
operaciones dentro de los diez (10)
2008
sospechosas. primeros días calendario
del mes siguiente.
Cuatrimestralmente,
Reporte de dentro de los diez (10)
Todos los sujetos obligados. Correspondiente a todas las transacciones Anexo Número 2 de la
transacciones de priemros días calendario
3 que realicen de compra y/o venta de oro, sin importar el medio de pago con Resolución 363 de
compra y/o venta siguientes a la fecha de
el cual se realicen dichas transacciones. 2008
de oro. corte del periodo
cuatrimestral
Cuatrimestralmente,
Reporte de
dentro de los diez (10) Anexo Número 3 de la
exportaciones y/o Todos los sujetos obligados . Correspondiente a todas las exportaciones
5 primeros días calendario Resolución 363 de
importaciones de y/o importaciones de oro que realicen.
del mes siguiente al 2008.
oro.
cuatrimestre.
BOGOTA D. C.: AVENIDA EL DORADO No. 51-80, PBX: 2201000, LINEA GRATUITA
018000114319, Centro de Fax 2201000 OPCIÓN 2/3245000 BARRANQUILLA: CRA 57 #
79-10 TEL: 953- 454506, MEDELLIN: CRA 49 # 53-19 PISO 3 EDF. BANCOQUIA TEL: 942-
3506000/3506001, MANIZALES: CLL 21 # 22-42 PISO 4 EDF. BANCO SUDAMERIS TEL: 968-
847810/847393, CALI: CLL 10 # 4-40 OF 201 EDF. BOLSA DE OCCIDENTE PISO 2 TEL: 92-
6880404/6880420, CARTAGENA: , TORRE RELOJ CR. 7 # 32-39 PISO 2 TEL: 956-6655111
CUCUTA: AV 0 (CERO) A # 21-14 BARRIO BLANCO TEL: 975-716190/717985,
BUCARAMANGA: CALLE 41 No. 37-62 TEL: 976-321541/44, SAN ANDRES ISLAS: AV
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