INVERSION INICIAL TOTAL ($)

CONCEPTO
UNIDAD DE

Activo Fijo MEDIDA

Compactadora Modelo MAC FAB 75
Báscula Nova 500
Camioneta
Computadoras
Escritorio
Impresora
Capital de trabajo
Tejabán
Remodelación

TOTAL
Capital Semilla 70%
Aportacion del Emprendedor 30%
Total
 #REF!

APORTACION
COSTO APORTACION APORTACION
CANTIDAD TOTAL INVERSION CAPITAL % COSTO TOTAL
EMPRENDEDOR
UNITARIO SEMILLA

1 69,678 $ 69,677.61 $ 69,677.61 $ - #REF! $ 69,677.61

1 8,966 $ 8,965.52 $ 8,965.52 $ - #REF! #REF!
75,000
2 10,000 $ 20,000.00 $ 20,000.00 #REF! #REF!
1 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 #REF! $ 1,000.00
1 $ 1,149.00 $ 1,149.00 $ 1,149.00 #REF! $ 1,149.00
$ 60,000.00 $ - $ - $ - #REF! $ -
1 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 #REF! $ 20,000.00
1 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 #REF! $ 20,000.00
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ - $ - $ - #REF! $ -
$ 140,792.13 $ 98,643.13 $ 62,149.00 100.00% #REF!
$ 98,643.13 70.06% 44.14% 70.06% #REF!
62,149.00 44.14% #REF!
$ 160,792.13 114% #REF!
cuantos socios
 INVERSION INICIAL TOTAL ($) $ 398,452.00

CONCEPTO
UNIDAD DE
CANTIDAD
Capital de trabajo MEDIDA
Inversión Fija
inversion 1 pieza 1
inversion 2 pieza 1
inversion 3 pieza 1
inversion 4 pieza 1

TOTAL
Financiado 41%
Aportacion del Emprendedor 59%
Total
 APORTACION
COSTO UNITARIO
IVA TOTAL INVERSION CON IVA FINANCIADO

$ 173,700.00 $ 27,792.00 $ 201,492.00

$ 97,000.00 $ 15,520.00 $ 112,520.00
$ 49,000.00 $ 7,840.00 $ 56,840.00
$ 24,000.00 $ 3,600.00 $ 27,600.00 $ 150,000.00

$ 343,700.00 $ 54,752.00 $ 398,452.00 $ 150,000.00

38%
CION

EMPRENDEDOR % COSTO TOTAL

$ 124,925.04 0.62% $ 201,492.00

$ 69,762.00 0.62% $ 112,520.00
$ 35,240.80 0.62% $ 56,840.00
$ 17,112.00 0.62% $ 27,600.00

$ 247,039.84 100.00% $ 398,452.00

62% 37.65% $ 150,000.00
62.00% $ 247,040.24
100% $ 397,040.24
 Tabla Amortizacion de Préstamo 12% Interes a 2 Años
Año Pago Total Intereses Amortización
0 $ - $ - $ -
1 $ 93,000.00 $ 18,000.00 $ 75,000.00
2 $ 84,000.00 $ 9,000.00 $ 75,000.00

Ventas y Costos Anuales

Producto Venta Mensual Precio de Ventas Ventas Mensuales

smoothies 40 $45.00 $ 1,800.00

postre 200 $40.00 $ 8,000.00
servicio a domicilio 95 $35.00 $ 3,325.00
infusiones 250 $35.00 $ 8,750.00
especial del día 50 $90.00 $ 4,500.00
café 300 $30.00 $ 9,000.00
desayunos 350 $45.00 $ 15,750.00
entradas 200 $85.00 $ 17,000.00
ensaladas 200 $80.00 $ 16,000.00
bebida 300 $40.00 $ 12,000.00
platillos 300 $150.00 $ 45,000.00
2285 $ 141,125.00

Tabla de sueldos
Cargo o puesto Sueldo Mensual
Gerente $ 10,000.00
desarrollador $ 8,000.00
recepcionista $ 4,000.00
cocina $ 8,000.00
mesero $ 2,000.00
mesero $ 2,000.00

Total mensual $ 34,000.00

Costos Totales Anuales Proyectados

Concepto Año 1 Año 2 Año 3
Costos Fijos $ 1,234,020.00 $ 1,295,721.00 $ 1,360,507.05
Sueldos $ 408,000.00 $ 428,400.00 $ 449,820.00
Costo de Ventas $ 638,820.00 $ 670,761.00 $ 704,299.05
Prevision Social $ 122,400.00 $ 128,520.00 $ 134,946.00
Luz $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00
Publicidad $ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00
Papelería $ 2,400.00 $ 2,520.00 $ 2,646.00
Renta $ 36,000.00 $ 37,800.00 $ 39,690.00
Teléfono $ 2,400.00 $ 2,520.00 $ 2,646.00
Costos Variables $ 24,000.00 $ 25,200.00 $ 26,460.00
Varios $ 24,000.00 $ 25,200.00 $ 26,460.00

Cedula de Depreciaciones

Activo Fijo Total Inversión %

inversion 1 $ 201,492.00 5%
inversion 2 $ 112,520.00 10%
inversion 3 $ 56,840.00 25%
inversion 4 $ 27,600.00 25%
TOTAL $ 398,452.00

Estado de Resultados
Cuentas Año 1 Año 2 Año 3
Ingresos $ 1,693,500.00 $ 1,778,175.00 $ 1,867,083.75
Costo de ventas $ 638,820.00 $ 670,761.00 $ 704,299.05
Utilidad Bruta $ 1,054,680.00 $ 1,107,414.00 $ 1,162,784.70

Gastos de operacion $ 496,800.00 $ 521,640.00 $ 547,722.00

Depreciacion $ 42,436.60 $ 42,436.60 $ 42,436.60
Prevision Social $ 122,400.00 $ 128,520.00 $ 134,946.00
$ 661,636.60 $ 692,596.60 $ 725,104.60
Utilidad Operativa $ 393,043.40 $ 414,817.40 $ 437,680.10

Costos Integral de Financiamiento $ 18,000.00 $ 9,000.00 $ 75,000.00

Gastos Financieros $ 18,000.00 $ 9,000.00 $ 75,000.00
Productos Financieros
Utilidad antes de Impuestos $ 375,043.40 $ 405,817.40 $ 362,680.10

ISR $ 112,513.02 $ 121,745.22 $ 108,804.03

PTU $ 37,504.34 $ 40,581.74 $ 36,268.01

Utilidad del Ejercicio $ 225,026.04 $ 243,490.44 $ 217,608.06

Flujo de Efectivo
Cuentas Año 0 Año 1 Año 2
ENTRADAS DE EFECTIVO
Ingresos $ 1,693,500.00 $ 1,778,175.00

Financiamiento $ 150,000.00 $ - $ -
Socios $ 247,039.84 $ - $ -
TOTAL ENTRADAS DE EFECTIVO $ 397,039.84 $ 1,693,500.00 $ 1,778,175.00

SALIDAS DE EFECTIVO
inversion 1 $ 201,492.00
inversion 2 $ 112,520.00
inversion 3 $ 56,840.00
inversion 4 $ 27,600.00
Costos Fijos
Sueldos $ - $ 408,000.00 $ 428,400.00
Costo de Ventas $ - $ 638,820.00 $ 670,761.00
Prevision Social $ - $ 122,400.00 $ 128,520.00
Luz $ 12,000.00 $ 12,600.00
Publicidad $ 12,000.00 $ 12,600.00
Papelería $ 2,400.00 $ 2,520.00
Renta $ 36,000.00 $ 37,800.00
Teléfono $ 2,400.00 $ 2,520.00
Costos Variables
Varios $ 24,000.00 $ 25,200.00
Pago Prestamo Capital Semilla $ - $ 93,000.00 $ 84,000.00
ISR $ - $ 112,513.02 $ 121,745.22
PTU $ - $ 37,504.34 $ 40,581.74
TOTAL SALIDAS DE EFECTIVO $ 398,452.00 $ 1,501,037.36 $ 1,567,247.96
FLUJO DE OPERACIÓN -$ 1,412.16 $ 192,462.64 $ 210,927.04
SALDO INICIAL $ - $ - $ 192,462.64
SALDO FINAL PARA BALANCE -$ 1,412 $ 192,462.64 $ 403,389.68

Balance General
Cuentas Año 1 Año 2 Año 3
ACTIVO CIRCULANTE
Efectivo e Inversiones Temporales $ 192,462.64 $ 403,389.68 $ 729,434.34
TOTAL CIRCULANTE $ 192,462.64 $ 403,389.68 $ 729,434.34

ACTIVO NO CIRCULANTE
Maquinaria y Equipo $ 398,452.00 $ 398,452.00 $ 398,452.00
Depreciacion Acumulada $ 42,436.60 $ 84,873.20 $ 127,309.80
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE $ 356,015.40 $ 313,578.80 $ 271,142.20
TOTAL ACTIVO $ 548,478.04 $ 716,968.48 $ 1,000,576.54

PASIVO A CORTO PLAZO

Pago Prestamo $ 75,000.00
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 75,000.00 $ - $ -

PASIVO A LARGO PLAZO

Prestamo $ - $ -
TOTAL PASIVO $ 75,000.00 $ - $ -

CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital Social
Utilidad del Ejercicio
Utilidad de Ejercicios anteriores
TOTAL CAPITAL
$ 247,039.84 $ 247,039.84 $ 247,039.84
$ 225,026.04 $ 243,490.44 $ 217,608.06
$ - $ 225,026.04 $ 468,516.48
$ 472,065.88 $ 715,556.32 $ 933,164.38

TOTAL PASIVO MAS CAPITAL $ 547,065.88 $ 715,556.32 $ 933,164.38

Tasa Interna de Retorno (TIR)

AÑO Inversión
0 $397,039.84
1 $
2 $
3 $
4 $
5 $
SUMA:
Ingreso Egreso
1,693,500.00 $ 1,408,037.36
1,778,175.00 $ 1,483,247.96
1,867,083.75 $ 1,532,039.09
1,960,437.94 $ 1,640,989.78
2,058,459.83 $ 1,723,888.00
$9,357,656.52 $7,788,202.18

T.I.R.: 70.59%

Punto de equilibrio
Año Costos Fijos Costos Variables Costos Totales

1 $ 1,234,020.00 $ 24,000.00 $ 1,258,020.00

2 $ 1,295,721.00 $ 25,200.00 $ 1,320,921.00
3 $ 1,360,507.05 $ 26,460.00 $ 1,386,967.05
4 $ 1,428,532.40 $ 27,783.00 $ 1,456,315.40
5 $ 1,499,959.02 $ 29,172.15 $ 1,529,131.17

año
consepto 1 2 3
ventas $ 1,693,500.00 $ 1,778,175.00 $ 1,867,083.75
costo variable
costo fijo
costo total
s a 2 Años
Saldos Insolutos
$ 150,000.00
$ 75,000.00
$ -

nuales
Costo de Ventas
Costo Mensuales
$ 14.00 $ 560.00
$ 19.00 $ 3,800.00
$ 15.00 $ 1,425.00
$ 6.00 $ 1,500.00
$ 40.00 $ 2,000.00
$ 6.00 $ 1,800.00
$ 19.00 $ 6,650.00
$ 40.00 $ 8,000.00
$ 25.00 $ 5,000.00
$ 20.00 $ 6,000.00
$ 55.00 $ 16,500.00
$ 53,235.00

Proyectados
Año 4 Año 5
$ 1,428,532.40 $ 1,499,959.02
$ 472,311.00 $ 495,926.55
$ 739,514.00 $ 776,489.70
$ 141,693.30 $ 148,777.97
$ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 13,891.50 $ 14,586.08
 $ 2,778.30 $ 2,917.22
$ 41,674.50 $ 43,758.23
$ 2,778.30 $ 2,917.22
$ 27,783.00 $ 29,172.15
$ 27,783.00 $ 29,172.15

de Depreciaciones
Depreciación
Anual
$ 10,074.60
$ 11,252.00
$ 14,210.00
$ 6,900.00
$ 42,436.60

ados
Año 4 Año 5
$ 1,960,437.94 $ 2,058,459.83
$ 739,514.00 $ 776,489.70
$ 1,220,923.94 $ 1,281,970.13

$ 575,108.10 $ 603,863.51
$ 42,436.60 $ 42,436.60
$ 141,693.30 $ 148,777.97
$ 759,238.00 $ 795,078.07
$ 461,685.94 $ 486,892.06

$ - $ -
$ - $ -

$ 461,685.94 $ 486,892.06

$ 138,505.78 $ 146,067.62
$ 46,168.59 $ 48,689.21

$ 277,011.56 $ 292,135.24

ujo de Efectivo
Año 3 Año 4 Año 5

$ 1,867,083.75 $ 1,960,437.94 $ 2,058,459.83

$ - $ - $ -
 $ - $ - $ -
$ 1,867,083.75 $ 1,960,437.94 $ 2,058,459.83

$ 449,820.00 $ 472,311.00 $ 495,926.55

$ 704,299.05 $ 739,514.00 $ 776,489.70
$ 134,946.00 $ 141,693.30 $ 148,777.97
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 2,646.00 $ 2,778.30 $ 2,917.22
$ 39,690.00 $ 41,674.50 $ 43,758.23
$ 2,646.00 $ 2,778.30 $ 2,917.22

$ 26,460.00 $ 27,783.00 $ 29,172.15

$ 9,000.00 $ 75,000.00 $ -
$ 108,804.03 $ 138,505.78 $ 146,067.62
$ 36,268.01 $ 46,168.59 $ 48,689.21
$ 1,541,039.09 $ 1,715,989.78 $ 1,723,888.00
$ 326,044.66 $ 244,448.16 $ 334,571.84
$ 403,389.68 $ 729,434.34 $ 973,882.50
$ 729,434.34 $ 973,882.50 $ 1,308,454.34

ral
Año 4 Año 5

$ 973,882.50 $ 1,308,454.34
$ 973,882.50 $ 1,308,454.34

$ 398,452.00 $ 398,452.00
$ 169,746.40 $ 212,183.00
$ 228,705.60 $ 186,269.00
$ 1,202,588.10 $ 1,494,723.34

$ - $ -
 $ - $ -

$ 247,039.84 $ 247,039.84
$ 277,011.56 $ 292,135.24
$ 686,124.54 $ 963,136.10
$ 1,210,175.94 $ 1,502,311.18

$ 1,210,175.94 $ 1,502,311.18

rno (TIR)
Recup F.N.E.
($397,039.84)
$285,462.64
$294,927.04
$335,044.66
$319,448.16
$334,571.84 TREMA 7%
$1,172,414.50 $825,322.60

nto de equilibrio
Punto de Equilibrio Índice de Absorción
Ingresos Totales
Ventas (%)
$ 1,693,500.00 $ 1,251,759.73 73.92%
$ 1,778,175.00 $ 1,314,347.72 73.92%
$ 1,867,083.75 $ 1,380,065.10 73.92%
$ 1,960,437.94 $ 1,449,068.36 73.92%
$ 2,058,459.83 $ 1,521,521.78 73.92%

4 5
$ 1,960,437.94 $ 2,058,459.83
PRODUCTO PRECIO Columna1
arroz $15.00
pollo $60.00
pescado $130.00
carne $130
pasta $7.00
harina $15.00
huevo $22.00
vino $100.00
frutas $17.00 precio estándar por kilo
verduras $18.00 precio estándar por kilo
café $100.00
chocolate $90.00
semillas $250
leche $18
$972.00