ACTIVOS FIJOS

Concepto Monto
Mobiliario
Escritorios $ 100,000.00
Sillas $ 50,000.00
Lamparas $ 10,000.00
Mesas $ 22,222.00
Total del mobiliario $ 182,222.00
Vehículos
Camionetas $ 1,000,000.00
Carros particulares $ 500,000.00
Total de Vehiculos $ 1,500,000.00
Enseres
Archiveros $ 44,323.00
Muebles de oficina $ 443,444.00
Total de Enseres $ 487,767.00
Equipo
Eq. De computo $ 350,000.00
Total de equipo $ 350,000.00
Edificios
Nave inustrial $ 100,000.00
Total de Nave industrial $ 100,000.00
Total de activos Fijos $ 2,619,989.00
Concepto Monto Objetivos
BICICLETAS DONADAS $ 350,000.00 1
NO REQUIERE CAMBIO $ - 2
NO REQUIERE CAMBIO $ - 3
OFRECER CONSTRUCCIÓN ESCUELAS $ 250,000.00 4
PROGRAMAS SOCIALES DE INCLUSIÓN $ 10,000.00 5
NO REQUIERE CAMBIO $ - 6
CONSTRUCCIÓN DE MAQUIANS GENERADORAS DE ENERGIA $ 280,000.00 7
GENERACION DE FERIAS DE EMPLEO CONTINUO $ 15,000.00 8
CAPACITACIÓN DE LA INDUSTRIA SOSTENIBLE $ 20,000.00 9
PROGRAMAS DE INTEGRACIÓN SOCIAL $ 45,000.00 10
PROGRAMAS DE SEGURIDAD $ 15,000.00 11
ASEGURAMIENTO DE LOS PATRONES $ 29,999.00 12
PROGRAMAS DE CAMBIO CLIMATICO Y SUS CONSECUENCIAS $ 27,333.00 13
NO REQUIERE CAMBIO $ - 14
PROGRAMAS DE RESTARUACIÓN DE ECOCISISTEMAS $ 50,000.00 15
CUBRIR LAS NECESIDADES DE LAS SOCIEDADES MAS VUNERABLES $ 32,222.00 16
$ 1,124,554.00 USO DE EFECTIVO PARA CAMBIO

Nota: Los obejtivos hacen referencia a los que se encuentran en el archivo de Word.
 Cumplen
SI
NO
NO
SI
SI
NO
SI
SI
SI
SI
SI
SI
SI
NO
SI
SI
USO DE EFECTIVO PARA CAMBIOS DE LOS OBJETIVOS DE LA EMPRESA
Valor del activo $ 30,000,000.00 5%
Vida útil (Años) 5

DEPRECIACIÓN DE EDIFICIO
Año CUOTA DE RECUPERACION DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
1 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 24,000,000.00
2 $ 6,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 18,000,000.00
3 $ 6,000,000.00 $ 18,000,000.00 $ 12,000,000.00
4 $ 6,000,000.00 $ 24,000,000.00 $ 6,000,000.00
5 $ 6,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ -

Valor del activo $ 10,000,000.00 20%

Vida útil (Años) 5

DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA
Año CUOTA DE RECUPERACION DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
1 $ 2,000,000.00 $ 2,000,000.00 $ 8,000,000.00
2 $ 2,000,000.00 $ 4,000,000.00 $ 6,000,000.00
3 $ 2,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 4,000,000.00
4 $ 2,000,000.00 $ 8,000,000.00 $ 2,000,000.00
5 $ 2,000,000.00 $ 10,000,000.00 $ -

Valor del activo $ 20,000.00 20%

Vida útil (Años) 5

DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE TRANSPORTE

Año CUOTA DE RECUPERACION DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 16,000.00
2 $ 4,000.00 $ 8,000.00 $ 12,000.00
3 $ 4,000.00 $ 12,000.00 $ 8,000.00
4 $ 4,000.00 $ 16,000.00 $ 4,000.00
5 $ 4,000.00 $ 20,000.00 $ -

Valor del activo $ 33,333.30 30%

Vida útil (Años) 5

DEPRECIACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO

Año CUOTA DE RECUPERACION DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
1 $ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 26,666.64
2 $ 6,666.66 $ 13,333.32 $ 19,999.98
3 $ 6,666.66 $ 19,999.98 $ 13,333.32
4 $ 6,666.66 $ 26,666.64 $ 6,666.66
5 $ 6,666.66 $ 33,333.30 $ -

Valor del activo $ 45,900.00 30%

Vida útil (Años) 5

DEPRECIACIÓN DE HERRAMENTAL
Año CUOTA DE RECUPERACION DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
1 $ 9,180.00 $ 9,180.00 $ 36,720.00
2 $ 9,180.00 $ 18,360.00 $ 27,540.00
3 $ 9,180.00 $ 27,540.00 $ 18,360.00
4 $ 9,180.00 $ 36,720.00 $ 9,180.00
5 $ 9,180.00 $ 45,900.00 $ -

Valor del activo $ 266,666.00 20%

Vida útil (Años) 5

DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQUIPO

Año CUOTA DE RECUPERACION DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR NETO
1 $ 53,333.20 $ 53,333.20 $ 213,332.80
2 $ 53,333.20 $ 106,666.40 $ 159,999.60
3 $ 53,333.20 $ 159,999.60 $ 106,666.40
4 $ 53,333.20 $ 213,332.80 $ 53,333.20
5 $ 53,333.20 $ 266,666.00 $ -
CONCEPTO TOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
GASTOS OFICINAS DE VENTA
CONSTANTES:
SUELDOS Y SALARIOS $ 1,200,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00
PREVESION SOCIAL $ 78,000.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00
DIVERSOS $ 290,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
PUB . Y PROPAGANDA $ 300,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
SUBTOTAL $ 1,868,000.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00

VARIABLES
COMISIONES $ 581,690.00 $ 45,000.00 $ 40,000.00 $ 35,000.00 $ 30,000.00
PAPELERIA $ 444,093.33 $ 25,000.00 $ 5,000.00 $ 8,333.33 $ 5,833.33
DIVERSOS $ 639,108.00 $ 10,000.00 $ 15,000.00 $ 20,000.00 $ 25,000.00
SUBTOTAL $ 1,664,891.33 $ 80,000.00 $ 60,000.00 $ 63,333.33 $ 60,833.33

GASTOS DE REPARTO
CONSTANTES
SUELDOS Y SALARIOS $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00
DEPRECIACIONES $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
SUBTOTAL $ 156,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00

VARIABLES
EMPAQUE $ 9,000.00 $ 20,000.00 $ 31,000.00 $ 42,000.00 $ 53,000.00
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $ 8,500.00 $ 9,000.00 $ 9,500.00 $ 10,000.00 $ 10,500.00
SUBTOTAL $ 1,107,000.00 $ 29,000.00 $ 40,500.00 $ 52,000.00 $ 63,500.00

GRAN TOTAL $ 4,795,891.33 $ 268,500.00 $ 260,000.00 $ 274,833.33 $ 283,833.33

 CEDULA GASTOS DE VENTA
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

$ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 100,000.00

$ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00 $ 6,500.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00 $ 146,500.00

$ 25,000.00 $ 20,000.00 $ 15,000.00 $ 10,000.00 $ 5,000.00 $ 55,000.00 $ 65,000.00

$ 3,333.33 $ 833.33 $ 200,000.00 $ 4,000.00 $ 6,900.00 $ 9,250.00 $ 22,000.00
$ 30,000.00 $ 35,000.00 $ 40,000.00 $ 45,000.00 $ 50,000.00 $ 55,000.00 $ 60,000.00
$ 58,333.33 $ 55,833.33 $ 255,000.00 $ 59,000.00 $ 61,900.00 $ 119,250.00 $ 147,000.00

$ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00

$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00 $ 13,000.00

$ 64,000.00 $ 75,000.00 $ 86,000.00 $ 97,000.00 $ 108,000.00 $ 119,000.00 $ 130,000.00

$ 11,000.00 $ 11,500.00 $ 12,000.00 $ 12,500.00 $ 13,000.00 $ 13,500.00 $ 14,000.00
$ 75,000.00 $ 86,500.00 $ 98,000.00 $ 109,500.00 $ 121,000.00 $ 132,500.00 $ 144,000.00

$ 292,833.33 $ 301,833.33 $ 512,500.00 $ 328,000.00 $ 342,400.00 $ 411,250.00 $ 450,500.00

DICIMIEMBRE 2020 2021 2022 2023

$ 100,000.00 $ 1,300,000.00 $ 1,400,000.00 $ 1,500,000.00 $ 1,600,000.00

$ 6,500.00 $ 84,500.00 $ 91,000.00 $ 97,500.00 $ 104,000.00
$ 15,000.00 $ 20,000.00 $ 25,000.00 $ 30,000.00 $ 35,000.00
$ 25,000.00 $ 30,000.00 $ 40,000.00 $ 60,000.00 $ 70,000.00
$ 146,500.00 $ 1,434,500.00 $ 1,556,000.00 $ 1,687,500.00 $ 1,809,000.00

$ 32,000.00 $ 60,000.00 $ 40,000.00 $ 35,000.00 $ 69,690.00

$ 42,500.00 $ 33,333.00 $ 11,111.00 $ 44,444.00 $ 22,222.00
$ 65,000.00 $ 44,444.00 $ 66,666.00 $ 44,555.00 $ 33,443.00
$ 139,500.00 $ 137,777.00 $ 117,777.00 $ 123,999.00 $ 125,355.00

$ 9,000.00 $ 18,000.00 $ 27,000.00 $ 35,000.00 $ 21,000.00

$ 4,000.00 $ 8,000.00 $ 12,000.00 $ 16,000.00 $ 20,000.00
$ 13,000.00 $ 26,000.00 $ 39,000.00 $ 51,000.00 $ 41,000.00

$ 141,000.00 $ 100,000.00 $ 111,000.00 $ 122,000.00 $ 133,000.00

$ 14,500.00 $ 15,000.00 $ 15,500.00 $ 16,000.00 $ 16,500.00
$ 155,500.00 $ 115,000.00 $ 126,500.00 $ 138,000.00 $ 149,500.00

$ 454,500.00 $ 1,713,277.00 $ 1,839,277.00 $ 2,000,499.00 $ 2,124,855.00

Concepto TOTAL ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Sueldos y Salarios $ 1,320,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00
Previsión social $ 300,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
Rentas $ 144,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Depreciación $ 72,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00
Mantenimiento $ 254,664.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00
Diversos $ 120,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Subtotal $ 74,138,664.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00

Variables
Comisiones $ 329,050.00 $ 45,332.00 $ 33,212.00 $ 21,092.00 $ 8,972.00
Papelera $ 627,222.00 $ 5,000.00 $ 15,000.00 $ 25,000.00 $ 35,000.00
Subtotal $ 956,272.00 $ 50,332.00 $ 48,212.00 $ 46,092.00 $ 43,972.00

Gastos Of. Admn

Constantes
Sueldos y Salarios $ 360,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00
Previsión Social $ 180,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
Rentas $ 150,000.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00
Depreciación $ 79,999.92 $ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 6,666.66
Mantenimiento $ 67,800.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00
Diversos $ 38,400.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00
Subtotal $ 876,199.92 $ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 73,016.66

Variables
Comisiones $ 43,501.00 $ 2,222.00 $ 2,222.00 $ 222.00 $ 3,222.00
Papelera $ 26,388.00 $ 3,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 2,500.00
Subtotal $ 69,889.00 $ 5,722.00 $ 3,722.00 $ 1,722.00 $ 5,722.00

Gran Total $ 76,041,024.92 $ 6,307,292.66 $ 6,303,172.66 $ 6,299,052.66 $ 6,300,932.66

 CÉDULA DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 110,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00
$ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00
$ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 21,222.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00

$ 32,111.00 $ 3,222.00 $ 7,333.00 $ 22,222.00 $ 33,333.00 $ 44,444.00

$ 45,000.00 $ 55,000.00 $ 65,000.00 $ 75,000.00 $ 85,000.00 $ 95,000.00
$ 77,111.00 $ 58,222.00 $ 72,333.00 $ 97,222.00 $ 118,333.00 $ 139,444.00

$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 30,000.00

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 12,500.00
$ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 6,666.66
$ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 5,650.00
$ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 3,200.00
$ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 73,016.66

$ 4,222.00 $ 5,222.00 $ 6,666.00 $ 750.00 $ 8,655.00 $ 2,342.00

$ 3,333.00 $ 2,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 7,555.00 $ 7,722.00 $ 8,166.00 $ 2,250.00 $ 10,155.00 $ 3,842.00

$ 6,335,904.66 $ 6,317,182.66 $ 6,331,737.66 $ 6,350,710.66 $ 6,379,726.66 $ 6,394,524.66

NOVIEMBRE DICIEMBRE 2020 2021 2022 2023
$ 110,000.00 $ 110,000.00 $ 1,325,000.00 $ 1,425,000.00 $ 1,525,000.00 $ 1,625,000.00
$ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 400,000.00 $ 500,000.00 $ 600,000.00 $ 700,000.00
$ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 150,000.00 $ 160,000.00 $ 170,000.00 $ 180,000.00
$ 6,000,000.00 $ 6,000,000.00 $ 12,000,000.00 $ 18,000,000.00 $ 24,000,000.00 $ 30,000,000.00
$ 21,222.00 $ 21,222.00 $ 200,000.00 $ 400,000.00 $ 600,000.00 $ 800,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 140,000.00 $ 160,000.00 $ 180,000.00 $ 200,000.00
$ 6,178,222.00 $ 6,178,222.00 $ 14,215,000.00 $ 20,645,000.00 $ 27,075,000.00 $ 33,505,000.00

$ 55,444.00 $ 22,333.00 $ 10,788.00 $ 22,222.00 $ 33,333.00 $ 44,444.00

$ 105,000.00 $ 22,222.00 $ 33,333.00 $ 11,111.00 $ 11,221.00 $ 11,211.00
$ 160,444.00 $ 44,555.00 $ 44,121.00 $ 33,333.00 $ 44,554.00 $ 55,655.00

$ 30,000.00 $ 30,000.00 $ 35,000.00 $ 40,000.00 $ 45,000.00 $ 50,000.00

$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 16,000.00 $ 17,000.00 $ 18,000.00 $ 19,000.00
$ 12,500.00 $ 12,500.00 $ 13,500.00 $ 14,500.00 $ 15,500.00 $ 16,500.00
$ 6,666.66 $ 6,666.66 $ 13,333.32 $ 19,999.98 $ 26,666.64 $ 33,333.30
$ 5,650.00 $ 5,650.00 $ 6,000.00 $ 6,350.00 $ 6,700.00 $ 7,050.00
$ 3,200.00 $ 3,200.00 $ 4,655.00 $ 6,110.00 $ 7,565.00 $ 9,020.00
$ 73,016.66 $ 73,016.66 $ 88,488.32 $ 103,959.98 $ 119,431.64 $ 134,903.30

$ 4,423.00 $ 3,333.00 $ 2,243.00 $ 1,153.00 $ 63.00 $ 650.00

$ 3,333.00 $ 2,222.00 $ 1,000.00 $ 1,020.00 $ 1,040.00 $ 1,060.00
$ 7,756.00 $ 5,555.00 $ 3,243.00 $ 2,173.00 $ 1,103.00 $ 1,710.00

$ 6,419,438.66 $ 6,301,348.66 $ 14,350,852.32 $ 20,784,465.98 $ 27,240,088.64 $ 33,697,268.30

 Presupuesto Del Costo de Producción 2019-2023
2019 2020 2021 2022
Inventario Inicial $ 1,000,000.00 $ 19,500.00 $ 79,000.00 $ 54,500.00

Compras Netas de Material Directo $ 500,000.00 $ 500,000.00 $ 500,000.00 $ 500,000.00

= Material Disponible $ 1,500,000.00 $ 519,500.00 $ 579,000.00 $ 554,500.00

Inventario Final de Material Directo $ 350,888.00 $ 400,000.00 $ 300,000.00 $ 200,000.00

=Material Directo a Consumir $ 1,149,112.00 $ 119,500.00 $ 279,000.00 $ 354,500.00

Sueldos y Salarios Directos $ 1,320,000.00 $ 1,400,000.00 $ 110,000.00 $ 1,400,001.00

=Costos Directo $ 170,888.00 $ 1,280,500.00 -$ 169,000.00 $ 1,045,501.00

Gastos Indirectos De Producción $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00

Constantes $ 13,000.00 $ 26,000.00 $ 39,000.00 $ 51,000.00
Variables $ 17,500.00 $ 115,000.00 $ 126,500.00 $ 138,000.00
Sumas $ 30,500.00 $ 141,000.00 $ 165,500.00 $ 189,000.00
Costo de Producción de art. Terminados $ 10,500.00 $ 121,000.00 $ 145,500.00 $ 169,000.00

Inventario Inicial de art. Terminados $ 10,500.00 $ 121,000.00 $ 145,500.00 $ 169,000.00

Inventario Final de art terminados $ 30,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00 $ 200,000.00

=Dif. Entre Inventarios $ 19,500.00 $ 79,000.00 $ 54,500.00 $ 31,000.00

= Costo De Producción de lo vendido $ 19,500.00 $ 79,000.00 $ 54,500.00 $ 31,000.00
 2023
$ 31,000.00

$ 500,000.00
$ 531,000.00

$ 400,000.00
$ 131,000.00

$ 110,000.00
-$ 21,000.00

$ 20,000.00
$ 41,000.00
$ 149,500.00
$ 190,500.00
$ 170,500.00

$ 170,500.00
$ 200,000.00

$ 29,500.00
$ 29,500.00
 Estado De Resultados Presupuestados
2019 2020 2021 2022 2023
Ventas Netas $ 19,500.00 $ 79,000.00 $ 54,500.00 $ 31,000.00 $ 29,500.00

Costo de Producción $ 10,500.00 $ 121,000.00 $ 145,500.00 $ 169,000.00 $ 170,500.00

=Utilidad Bruta $ 9,000.00 $ 42,000.00 $ 91,000.00 $ 138,000.00 $ 141,000.00

Costo de Operación $ 1,107,000.00 $ 115,000.00 $ 126,500.00 $ 138,000.00 $ 149,500.00

Costo de distribución $ 156,000.00 $ 26,000.00 $ 39,000.00 $ 51,000.00 $ 41,000.00
Costo Admnistrativo $ 876,199.92 $ 88,488.32 $ 103,959.98 $ 119,431.64 $ 134,903.30
= Utilidad de Operación $ 2,139,199.92 $ 229,488.32 $ 269,459.98 $ 308,431.64 $ 325,403.30

ISR 5% $ 106,960.00 $ 11,474.42 $ 13,473.00 $ 15,421.58 $ 16,270.17

PTU 10% $ 213,919.99 $ 22,948.83 $ 26,946.00 $ 30,843.16 $ 32,540.33
$ 320,879.99 $ 34,423.25 $ 40,419.00 $ 46,264.75 $ 48,810.50
UTILIDAD NETA $ 1,818,319.93 $ 195,065.07 $ 229,040.98 $ 262,166.89 $ 276,592.81
 $34,160.00
$ 1,625.00 $ 260.00

$ 8,913.33
 CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO
SALDO INICIAL $ 1,000,000.00 $ 9,537,868.67 $ 10,561,042.52
ENTRADAS
COBRO POR VENTAS E IVA INCLUIDO $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00
FINANCIAMIENTO BANCARIO $ - $ - $ -
CAPITAL DE TRABAJO $ 1,000,000.00 $ 960,295.28 $880,388.83
CREDITO MAQUINARIA $ 10,000,000.00 $ 9,741,957.70 $ 9,482,840.21
CREDITO NAVE INDUSTRIAL $ 100,000.00 $ 98,529.54 $ 97,052.96
$ 11,100,260.00 $ 10,801,042.52 $ 10,460,542.00
SALIDAS
POR COSTO DE TRANSFORMACIÓN E IVA $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00
POR COSTO DE DISTRIBUCIÓN E IVA $ 26,000.00 $ 32,000.00 $ 20,000.00
POR COSTO ADMNISTRATIVO E IVA $ 36,000.00 $ 48,000.00 $ 24,000.00
POR COMPRAS E IVA $ 46,000.00 $ 64,000.00 $ 28,000.00
POR PAGO DEL ISR $ 8,913.33 $ 80,000.00 $ 32,000.00
POR PAGO DEL IVA $ 10,600.00 $ 96,000.00 $ 36,000.00
POR PAGOS DE CREDITO $ 230,000.00 $ 112,000.00 $ 40,000.00
AMORTIZACIÓN DEL CAPITAL TRABAJO $ 200,000.00 $ 128,000.00 $ 44,000.00
AMORTIZACIÓN UNA MAQUINARIA $ 400,000.00 $ 144,000.00 $ 48,000.00
MAQUINARIA CONSTRUCTIVA $ 500,000.00 $ 160,000.00 $ 52,000.00
POR GASTOS FINANCIEROS $ 33,333.00 $ 176,000.00 $ 56,000.00
CREDITO CAPITAL DE TRABAJO $ 22,222.00 $ 192,000.00 $ 60,000.00
CREDITO MAQUINARIA $ 11,111.00 $ 208,000.00 $ 223,222.00
CREDITO NAVE INDUSTRIAL $ 22,212.00 $ 224,000.00 $ 21,988.00
$ 1,562,391.33 $ 240,000.00 $ 701,210.00
SALDO FINAL $ 9,537,868.67 $ 10,561,042.52 $ 9,759,332.00
 PRESUPUESTO GLOBAL CAJA Y BANCOS
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
$ 9,759,332.00 $ 9,103,149.07 $ 8,623,771.00 $ 9,143,330.51 $ 8,380,600.95 $ 7,768,957.87
N27
$ 260.00 $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 920,590.56 $ 880,885.84 $880,389.83 $ 841,181.12 $ 801,476.40 $880,390.83
$ 9,224,439.51 $ 8,965,859.62 $ 8,707,279.72 $ 8,448,699.83 $ 8,190,119.93 $ 7,931,540.04
$ 100,000.00 $ 98,529.54 $ 97,052.96 $ 100,000.00 $ 98,529.54 $ 97,052.96
$ 10,245,290.07 $ 9,945,535.00 $ 9,684,982.51 $ 9,390,140.95 $ 9,090,385.87 $ 8,909,243.83

$ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00

$ 24,999.00 $ 30,000.00 $ 20,000.00 $ 26,000.00 $ 30,000.00 $ 32,000.00
$ 33,998.00 $ 44,000.00 $ 24,000.00 $ 36,000.00 $ 44,000.00 $ 48,000.00
$ 42,997.00 $ 58,000.00 $ 28,000.00 $ 46,000.00 $ 58,000.00 $ 64,000.00
$ 51,996.00 $ 72,000.00 $ 32,000.00 $ 56,000.00 $ 72,000.00 $ 80,000.00
$ 60,995.00 $ 86,000.00 $ 36,000.00 $ 66,000.00 $ 86,000.00 $ 96,000.00
$ 69,994.00 $ 100,000.00 $ 40,000.00 $ 76,000.00 $ 100,000.00 $ 112,000.00
$ 78,993.00 $ 114,000.00 $ 44,000.00 $ 86,000.00 $ 114,000.00 $ 128,000.00
$ 87,992.00 $ 128,000.00 $ 48,000.00 $ 96,000.00 $ 128,000.00 $ 144,000.00
$ 96,991.00 $ 142,000.00 $ 52,000.00 $ 106,000.00 $ 142,000.00 $ 160,000.00
$ 105,990.00 $ 156,000.00 $ 56,000.00 $ 116,000.00 $ 156,000.00 $ 176,000.00
$ 114,989.00 $ 170,000.00 $ 60,000.00 $ 126,000.00 $ 170,000.00 $ 192,000.00
$ 334,331.00 $ 184,000.00 $ 64,000.00 $ 136,000.00 $ 184,000.00 $ 208,000.00
$ 21,876.00 $ 21,764.00 $ 21,652.00 $ 21,540.00 $ 21,428.00 $ 21,316.00
$ 1,142,141.00 $ 1,321,764.00 $ 541,652.00 $ 1,009,540.00 $ 1,321,428.00 $ 1,477,316.00
$ 9,103,149.07 $ 8,623,771.00 $ 9,143,330.51 $ 8,380,600.95 $ 7,768,957.87 $ 7,431,927.83
 OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE 2020 2021 2022
$ 7,431,927.83 $ 6,672,991.82 $ 6,191,236.75 $ 5,907,505.14 $ 5,579,842.70 $ 5,252,087.62

$ 260.00 $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00 $ 260.00

$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 761,771.68 $ 722,066.96 $880,391.83 $ 682,362.24 $ 642,657.52 $880,392.83
$ 7,672,960.14 $ 7,414,380.25 $ 7,155,800.35 $ 6,897,220.46 $ 6,638,640.56 $ 6,380,060.67
$ 100,000.00 $ 98,529.54 $ 97,052.96 $ 100,000.00 $ 98,529.54 $ 97,052.96
$ 8,534,991.82 $ 8,235,236.75 $ 8,133,505.14 $ 7,679,842.70 $ 7,380,087.62 $ 7,357,766.46

$ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 20,000.00 $ 22,000.00 $ 24,000.00

$ 34,000.00 $ 36,000.00 $ 38,000.00 $ 40,000.00 $ 42,000.00 $ 44,000.00
$ 52,000.00 $ 56,000.00 $ 60,000.00 $ 60,000.00 $ 62,000.00 $ 64,000.00
$ 70,000.00 $ 76,000.00 $ 82,000.00 $ 80,000.00 $ 82,000.00 $ 84,000.00
$ 88,000.00 $ 96,000.00 $ 104,000.00 $ 100,000.00 $ 102,000.00 $ 104,000.00
$ 106,000.00 $ 116,000.00 $ 126,000.00 $ 120,000.00 $ 122,000.00 $ 124,000.00
$ 124,000.00 $ 136,000.00 $ 148,000.00 $ 140,000.00 $ 142,000.00 $ 144,000.00
$ 142,000.00 $ 156,000.00 $ 170,000.00 $ 160,000.00 $ 162,000.00 $ 164,000.00
$ 160,000.00 $ 176,000.00 $ 192,000.00 $ 180,000.00 $ 182,000.00 $ 184,000.00
$ 178,000.00 $ 196,000.00 $ 214,000.00 $ 200,000.00 $ 202,000.00 $ 204,000.00
$ 196,000.00 $ 216,000.00 $ 236,000.00 $ 220,000.00 $ 222,000.00 $ 224,000.00
$ 214,000.00 $ 236,000.00 $ 258,000.00 $ 240,000.00 $ 242,000.00 $ 244,000.00
$ 232,000.00 $ 256,000.00 $ 280,000.00 $ 260,000.00 $ 262,000.00 $ 264,000.00
$ 250,000.00 $ 276,000.00 $ 302,000.00 $ 280,000.00 $ 282,000.00 $ 284,000.00
$ 1,862,000.00 $ 2,044,000.00 $ 2,226,000.00 $ 2,100,000.00 $ 2,128,000.00 $ 2,156,000.00
$ 6,672,991.82 $ 6,191,236.75 $ 5,907,505.14 $ 5,579,842.70 $ 5,252,087.62 $ 5,201,766.46
 2023
$ 5,201,766.46

$ 260.00
$ -
$ 602,952.80
$ 6,121,480.77
$ 100,000.00
$ 6,824,693.57

$ 26,000.00
$ 46,000.00
$ 66,000.00
$ 86,000.00
$ 106,000.00
$ 126,000.00
$ 146,000.00
$ 166,000.00
$ 186,000.00
$ 206,000.00
$ 226,000.00
$ 246,000.00
$ 266,000.00
$ 286,000.00
$ 2,184,000.00
$ 4,640,693.57
 AMORTIZACION DE CAPITAL DE TRABAJO
Año Sdo. Capital Pago Capital P. Int. Monto de Pago Plazo.
1 $1,000,000.00 $39,704.72 $4,166.67 $43,871.39 30
1 $960,295.28 $39,870.16 $4,001.23 $43,871.39 30
1 $920,425.12 $40,036.29 $3,835.10 $43,871.39 30
1 $880,388.83 $40,203.10 $3,668.29 $43,871.39 30
1 $840,185.73 $40,370.62 $3,500.77 $43,871.39 30
1 $799,815.11 $40,538.83 $3,332.56 $43,871.39 30
1 $759,276.29 $40,707.74 $3,163.65 $43,871.39 30
1 $718,568.55 $40,877.35 $2,994.04 $43,871.39 30
1 $677,691.19 $41,047.68 $2,823.71 $43,871.39 30
1 $636,643.52 $41,218.71 $2,652.68 $43,871.39 30
1 $595,424.81 $41,390.45 $2,480.94 $43,871.39 30
1 $554,034.36 $41,562.91 $2,308.48 $43,871.39 30
2 $512,471.44 $41,736.09 $2,135.30 $43,871.39 30
2 $470,735.35 $41,909.99 $1,961.40 $43,871.39 30
2 $428,825.36 $42,084.62 $1,786.77 $43,871.39 30
2 $386,740.74 $42,259.97 $1,611.42 $43,871.39 30
2 $344,480.77 $42,436.05 $1,435.34 $43,871.39 30
2 $302,044.72 $42,612.87 $1,258.52 $43,871.39 30
2 $259,431.85 $42,790.42 $1,080.97 $43,871.39 30
2 $216,641.42 $42,968.72 $902.67 $43,871.39 30
2 $173,672.71 $43,147.75 $723.64 $43,871.39 30
2 $130,524.95 $43,327.54 $543.85 $43,871.39 30
2 $87,197.42 $43,508.07 $363.32 $43,871.39 30
2 $43,689.35 $43,689.35 $182.04 $43,871.39 30

AMORTIZACION DE MAQUINARIA
Año Sdo. Capital Pago Capital P. Int. Monto de Pago Plazo.
1 $ 10,000,000.00 $ 258,042.30 $ 41,666.67 $ 299,708.97 30
1 $ 9,741,957.70 $ 259,117.48 $ 40,591.49 $ 299,708.97 30
1 $ 9,482,840.21 $ 260,197.14 $ 39,511.83 $ 299,708.97 30
1 $ 9,222,643.08 $ 261,281.29 $ 38,427.68 $ 299,708.97 30
1 $ 8,961,361.79 $ 262,369.96 $ 37,339.01 $ 299,708.97 30
1 $ 8,698,991.82 $ 263,463.17 $ 36,245.80 $ 299,708.97 30
1 $ 8,435,528.65 $ 264,560.93 $ 35,148.04 $ 299,708.97 30
1 $ 8,170,967.72 $ 265,663.27 $ 34,045.70 $ 299,708.97 30
1 $ 7,905,304.44 $ 266,770.20 $ 32,938.77 $ 299,708.97 30
1 $ 7,638,534.24 $ 267,881.75 $ 31,827.23 $ 299,708.97 30
1 $ 7,370,652.50 $ 268,997.92 $ 30,711.05 $ 299,708.97 30
1 $ 7,101,654.58 $ 270,118.74 $ 29,590.23 $ 299,708.97 30
2 $ 6,831,535.83 $ 271,244.24 $ 28,464.73 $ 299,708.97 30
2 $ 6,560,291.60 $ 272,374.42 $ 27,334.55 $ 299,708.97 30
2 $ 6,287,917.17 $ 273,509.32 $ 26,199.65 $ 299,708.97 30
2 $ 6,014,407.86 $ 274,648.94 $ 25,060.03 $ 299,708.97 30
 2 $ 5,739,758.92 $ 275,793.31 $ 23,915.66 $ 299,708.97 30
2 $ 5,463,965.61 $ 276,942.45 $ 22,766.52 $ 299,708.97 30
2 $ 5,187,023.16 $ 278,096.37 $ 21,612.60 $ 299,708.97 30
2 $ 4,908,926.79 $ 279,255.11 $ 20,453.86 $ 299,708.97 30
2 $ 4,629,671.68 $ 280,418.67 $ 19,290.30 $ 299,708.97 30
2 $ 4,349,253.01 $ 281,587.08 $ 18,121.89 $ 299,708.97 30
2 $ 4,067,665.92 $ 282,760.36 $ 16,948.61 $ 299,708.97 30
2 $ 3,784,905.56 $ 283,938.53 $ 15,770.44 $ 299,708.97 30
3 $ 3,500,967.03 $ 285,121.61 $ 14,587.36 $ 299,708.97 30
3 $ 3,215,845.42 $ 286,309.62 $ 13,399.36 $ 299,708.97 30
3 $ 2,929,535.80 $ 287,502.57 $ 12,206.40 $ 299,708.97 30
3 $ 2,642,033.23 $ 288,700.50 $ 11,008.47 $ 299,708.97 30
3 $ 2,353,332.73 $ 289,903.42 $ 9,805.55 $ 299,708.97 30
3 $ 2,063,429.31 $ 291,111.35 $ 8,597.62 $ 299,708.97 30
3 $ 1,772,317.97 $ 292,324.31 $ 7,384.66 $ 299,708.97 30
3 $ 1,479,993.65 $ 293,542.33 $ 6,166.64 $ 299,708.97 30
3 $ 1,186,451.32 $ 294,765.42 $ 4,943.55 $ 299,708.97 30
3 $ 891,685.90 $ 295,993.61 $ 3,715.36 $ 299,708.97 30
3 $ 595,692.29 $ 297,226.92 $ 2,482.05 $ 299,708.97 30
3 $ 298,465.37 $ 298,465.37 $ 1,243.61 $ 299,708.97 30

AMORTIZACIÓN DE COMPRA DE NAVE INDUSTRIAL

Año Sdo. Capital Pago Capital P. Int. Monto de Pago Plazo.
1 $ 100,000.00 $ 1,470.46 $ 416.67 $ 1,887.12 30
1 $ 98,529.54 $ 1,476.58 $ 410.54 $ 1,887.12 30
1 $ 97,052.96 $ 1,482.74 $ 404.39 $ 1,887.12 30
1 $ 95,570.22 $ 1,488.91 $ 398.21 $ 1,887.12 30
1 $ 94,081.31 $ 1,495.12 $ 392.01 $ 1,887.12 30
1 $ 92,586.19 $ 1,501.35 $ 385.78 $ 1,887.12 30
1 $ 91,084.84 $ 1,507.60 $ 379.52 $ 1,887.12 30
1 $ 89,577.24 $ 1,513.88 $ 373.24 $ 1,887.12 30
1 $ 88,063.36 $ 1,520.19 $ 366.93 $ 1,887.12 30
1 $ 86,543.16 $ 1,526.53 $ 360.60 $ 1,887.12 30
1 $ 85,016.64 $ 1,532.89 $ 354.24 $ 1,887.12 30
1 $ 83,483.75 $ 1,539.27 $ 347.85 $ 1,887.12 30
2 $ 81,944.47 $ 1,545.69 $ 341.44 $ 1,887.12 30
2 $ 80,398.79 $ 1,552.13 $ 334.99 $ 1,887.12 30
2 $ 78,846.66 $ 1,558.60 $ 328.53 $ 1,887.12 30
2 $ 77,288.06 $ 1,565.09 $ 322.03 $ 1,887.12 30
2 $ 75,722.97 $ 1,571.61 $ 315.51 $ 1,887.12 30
2 $ 74,151.36 $ 1,578.16 $ 308.96 $ 1,887.12 30
2 $ 72,573.20 $ 1,584.74 $ 302.39 $ 1,887.12 30
2 $ 70,988.47 $ 1,591.34 $ 295.79 $ 1,887.12 30
2 $ 69,397.13 $ 1,597.97 $ 289.15 $ 1,887.12 30
2 $ 67,799.16 $ 1,604.63 $ 282.50 $ 1,887.12 30
2 $ 66,194.53 $ 1,611.31 $ 275.81 $ 1,887.12 30
2 $ 64,583.22 $ 1,618.03 $ 269.10 $ 1,887.12 30
3 $ 62,965.19 $ 1,624.77 $ 262.35 $ 1,887.12 30
3 $ 61,340.43 $ 1,631.54 $ 255.59 $ 1,887.12 30
3 $ 59,708.89 $ 1,638.34 $ 248.79 $ 1,887.12 30
3 $ 58,070.55 $ 1,645.16 $ 241.96 $ 1,887.12 30
3 $ 56,425.39 $ 1,652.02 $ 235.11 $ 1,887.12 30
3 $ 54,773.37 $ 1,658.90 $ 228.22 $ 1,887.12 30
3 $ 53,114.47 $ 1,665.81 $ 221.31 $ 1,887.12 30
3 $ 51,448.66 $ 1,672.75 $ 214.37 $ 1,887.12 30
3 $ 49,775.90 $ 1,679.72 $ 207.40 $ 1,887.12 30
3 $ 48,096.18 $ 1,686.72 $ 200.40 $ 1,887.12 30
3 $ 46,409.46 $ 1,693.75 $ 193.37 $ 1,887.12 30
3 $ 44,715.71 $ 1,700.81 $ 186.32 $ 1,887.12 30
4 $ 43,014.90 $ 1,707.89 $ 179.23 $ 1,887.12 30
4 $ 41,307.00 $ 1,715.01 $ 172.11 $ 1,887.12 30
4 $ 39,591.99 $ 1,722.16 $ 164.97 $ 1,887.12 30
4 $ 37,869.84 $ 1,729.33 $ 157.79 $ 1,887.12 30
4 $ 36,140.50 $ 1,736.54 $ 150.59 $ 1,887.12 30
4 $ 34,403.97 $ 1,743.77 $ 143.35 $ 1,887.12 30
4 $ 32,660.19 $ 1,751.04 $ 136.08 $ 1,887.12 30
4 $ 30,909.15 $ 1,758.34 $ 128.79 $ 1,887.12 30
4 $ 29,150.82 $ 1,765.66 $ 121.46 $ 1,887.12 30
4 $ 27,385.16 $ 1,773.02 $ 114.10 $ 1,887.12 30
4 $ 25,612.14 $ 1,780.41 $ 106.72 $ 1,887.12 30
4 $ 23,831.73 $ 1,787.82 $ 99.30 $ 1,887.12 30
5 $ 22,043.91 $ 1,795.27 $ 91.85 $ 1,887.12 30
5 $ 20,248.63 $ 1,802.75 $ 84.37 $ 1,887.12 30
5 $ 18,445.88 $ 1,810.27 $ 76.86 $ 1,887.12 30
5 $ 16,635.61 $ 1,817.81 $ 69.32 $ 1,887.12 30
5 $ 14,817.81 $ 1,825.38 $ 61.74 $ 1,887.12 30
5 $ 12,992.42 $ 1,832.99 $ 54.14 $ 1,887.12 30
5 $ 11,159.43 $ 1,840.63 $ 46.50 $ 1,887.12 30
5 $ 9,318.81 $ 1,848.29 $ 38.83 $ 1,887.12 30
5 $ 7,470.51 $ 1,856.00 $ 31.13 $ 1,887.12 30
5 $ 5,614.52 $ 1,863.73 $ 23.39 $ 1,887.12 30
5 $ 3,750.79 $ 1,871.50 $ 15.63 $ 1,887.12 30
5 $ 1,879.29 $ 1,879.29 $ 7.83 $ 1,887.12 30
 Sdo. Capital Pago No
$960,295.28 1
$920,425.12 2
$880,388.83 3
$840,185.73 4
$799,815.11 5
$759,276.29 6
$718,568.55 7
$677,691.19 8
$636,643.52 9
$595,424.81 10
$554,034.36 11
$512,471.44 12
$470,735.35 13
$428,825.36 14
$386,740.74 15
$344,480.77 16
$302,044.72 17
$259,431.85 18
$216,641.42 19
$173,672.71 20
$130,524.95 21
$87,197.42 22
$43,689.35 23
$0.00 24

Sdo. Capital Pago No

$ 9,741,957.70 1
$ 9,482,840.21 2
$ 9,222,643.08 3
$ 8,961,361.79 4
$ 8,698,991.82 5
$ 8,435,528.65 6
$ 8,170,967.72 7
$ 7,905,304.44 8
$ 7,638,534.24 9
$ 7,370,652.50 10
$ 7,101,654.58 11
$ 6,831,535.83 12
$ 6,560,291.60 13
$ 6,287,917.17 14
$ 6,014,407.86 15
$ 5,739,758.92 16
 $ 5,463,965.61 17
$ 5,187,023.16 18
$ 4,908,926.79 19
$ 4,629,671.68 20
$ 4,349,253.01 21
$ 4,067,665.92 22
$ 3,784,905.56 23
$ 3,500,967.03 24
$ 3,215,845.42 25
$ 2,929,535.80 26
$ 2,642,033.23 27
$ 2,353,332.73 28
$ 2,063,429.31 29
$ 1,772,317.97 30
$ 1,479,993.65 31
$ 1,186,451.32 32
$ 891,685.90 33
$ 595,692.29 34
$ 298,465.37 35
$ - 36

IAL
Sdo. Capital Pago No
$ 98,529.54 1
$ 97,052.96 2
$ 95,570.22 3
$ 94,081.31 4
$ 92,586.19 5
$ 91,084.84 6
$ 89,577.24 7
$ 88,063.36 8
$ 86,543.16 9
$ 85,016.64 10
$ 83,483.75 11
$ 81,944.47 12
$ 80,398.79 13
$ 78,846.66 14
$ 77,288.06 15
$ 75,722.97 16
$ 74,151.36 17
$ 72,573.20 18
$ 70,988.47 19
$ 69,397.13 20
$ 67,799.16 21
$ 66,194.53 22
$ 64,583.22 23
$ 62,965.19 24
$ 61,340.43 25
$ 59,708.89 26
$ 58,070.55 27
$ 56,425.39 28
$ 54,773.37 29
$ 53,114.47 30
$ 51,448.66 31
$ 49,775.90 32
$ 48,096.18 33
$ 46,409.46 34
$ 44,715.71 35
$ 43,014.90 36
$ 41,307.00 37
$ 39,591.99 38
$ 37,869.84 39
$ 36,140.50 40
$ 34,403.97 41
$ 32,660.19 42
$ 30,909.15 43
$ 29,150.82 44
$ 27,385.16 45
$ 25,612.14 46
$ 23,831.73 47
$ 22,043.91 48
$ 20,248.63 49
$ 18,445.88 50
$ 16,635.61 51
$ 14,817.81 52
$ 12,992.42 53
$ 11,159.43 54
$ 9,318.81 55
$ 7,470.51 56
$ 5,614.52 57
$ 3,750.79 58
$ 1,879.29 59
$ - 60
 BIBU S.A.B DE C.V.
PROYECCION DE GASTOS DE VENTA

CONCEPTO 2018 2019 2020

GASTOS DE VENTA
SALARIO VENDEDORES $ 288,000.00 $ 312,000.00 $ 327,600.00
COMISIONES $ 180,000.00 $ 225,500.00 $ 250,000.00

BIBU S.A.B DE C.V.

PROYECCION DE GASTOS DE ADMINISTRACION

CONCEPTO 2018 2019 2020

SUELDOS Y SALARIOS $ 321,000.00 $ 326,000.00 $ 342,300.00
PAPELERIA $ 17,500.00 $ 17,500.00 $ 17,500.00
E VENTA

2021 2022

$ 343,980.00 $ 361,179.00
$ 320,000.00 $ 346,000.00

MINISTRACION

2021 2022
$ 359,415.00 $ 377,385.75
$ 17,500.00 $ 17,500.00
 BIBU S.A.B DE C.V.
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTO 2018 2019 2020

SALDO INICIAL $ 1,500,000.00 $ 3,052,655.50 $ 2,903,375.38

INGRESOS:
COBRANZA $ 67,420.00 $ 39,468.00 $ 88,450.00
TOTAL DISPONIBLE $ 1,567,420.00 $ 3,092,123.50 $ 2,991,825.38
EGRESOS:
COMPRAS MAT. PRI. $ 1,200,000.00 $ 700,000.00 $ 800,000.00
MANO DE OBRA $ 121,800.00 $ 121,800.00 $ 121,800.00
GASTOS IND. $ 2,392.50 $ 2,392.50 $ 2,392.50
GASTOS DE
OPERACIÓN $ 3,900.00 $ 3,900.00 $ 3,900.00
INVERSIONES $ 20,000.00 $ 10,000.00 $ 7,000.00
ISR $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00
PROVEEDORES $ 14,472.00 $ 14,472.00 $ 14,472.00
TOTAL SALIDAS $ 1,377,564.50 $ 867,564.50 $ 964,564.50

PAGO INTERESES $ 41,786.67 $ 41,786.67 $ 41,786.67

AMORTIZACION
,FINANCIAMIENTO $ 3,350,000.00 $ 75,416.67 $ 75,416.67

TOTAL SALIDAS $ 1,377,564.50 $ 984,767.83 $ 1,081,767.83

TOTAL DISPONIBLE $ 4,917,420.00 $ 2,107,355.67 $ 1,910,057.55

FINANCIAMIENTO $ 3,350,000.00

SALDO DISPONIBLE $ 3,539,855.50 $ 2,107,355.67 $ 1,910,057.55

B DE C.V.
FECTIVO
2021 2022 TOTAL

$ 1,910,057.55 $ 1,116,536.71 $ 1,500,000.00

$ 96,247.00 $ 291,585.00
$ 2,006,304.55 $ 1,116,536.71 $ 10,774,210.14

$ 600,000.00 $ 750,000.00 $ 4,050,000.00

$ 121,800.00 $ 121,800.00 $ 609,000.00
$ 2,392.50 $ 2,392.50 $ 11,962.50

$ 3,900.00 $ 3,900.00 $ 19,500.00

$ 15,000.00 $ 30,000.00 $ 82,000.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 75,000.00
$ 14,472.00 $ 14,472.00 $ 72,360.00
$ 772,564.50 $ 937,564.50 $ 4,919,822.50

$ 41,786.67 $ 41,786.67 $ 208,933.34

$ 75,416.67 $ 75,416.67 $ 3,651,666.67

$ 889,767.83 $ 1,054,767.83 $ 8,780,422.51

$ 1,116,536.71 $ 1,233,740.04 $ 3,860,600.01

$ 1,116,536.71 $ 1,233,740.04 $ 1,233,740.04

 ESTADO DE POSICION FINANCIERA AL 31 DE DIC. 2016
PROFORMA

ACTIVO CIRCULANTE
CAJA Y BACCOS $ 38,068.91
CLIENTES (CTAS. POR COBRAR) $ 36,456.00
INVENTARIOS:
PRODUCTOS TERMINADOS $74,523.00
MATERIAS PRIMAS $65,476.00
PRODUCCION EN PROCES $ 9,047.00 $ 149,046.00
OTRAS CUENTAS POR COBRAR $ 223,570.91

PROPIDADES PLANTA Y EQUIPO

A COSTO DE ADQUISICION $ 65,000.00
DEPRCIACION ACUMULADO
REVALUACION ACUMULADA $ 52,500.00
ACTIVO FIJO $ 12,500.00
ACTIVO TOTAL
PASIVO CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ 57,888.00
IMPUESTOS POR PAGAR(ISR) $ 6,400.00
PTU

LARGO PLAZO
ACREEDORES DIVERSOS
PASIVO TOTAL
CAPITAL CONTABLE:
CAPITAL SOCIAL ###
SUPERAVIT POR REVALUACION
UTILIDADES ACUMULADAS
UTILIDAD DE EJERCICIO $ -
PASIVO MAS CAPITAL
 ###

$64,288.00

$10,000.00
$74,288.00

###
###
RAZON FINANCIERA

4.Crecimiento de la inversión total.

5.Productividad en las ventas.

 5.Productividad en las ventas.

6.Productividad de capital contable.

7.Productividad de la inversion total.

8
Liquidez corriente

Activo circulante
Pasivo a corto plazo

9
Liquidez Acida

Activo Circulante
Inventarios
Pasivo a corto plazo
 10
Generación Bruta de Recursos

Utildad neta
Amortizacones
Depreciaciones

11
Cobertura de deuda

Utilidad
Depreciaciones
Pasivo a Corto Plazo

12

13
 14

15

16.-ROTACIÓN DE CARTERA
FÓRMULA:

2012
6,146,000 (360)
40, 305,000

2013
3,752,000 (360)
43,156,000

17.-ROTACION DE INVENTARIOS
FÓRMULA:

2012
2,940,000 (360)
26,135,000

2013
2,629,000 (360)
27,608,000
18.-ROTACION DE PROVEEDORES
FÓRMULA

2019
3,037,000 (360)
26,135,000

2020
2,261,000 (360)
27,608,000
 METODOS DE RAZONES SIMP

promedio mensual de ventas

valores dados en millones de pesos
formula
ventas netas
# meses

incremento de ventas:

crecimiento del activo fijo:

FORMULA DATOS AÑO 2012

VENTAS
40,305.00
VENTAS/ ACTIVO TOTAL = #DE VECES
ACTIVO TOTAL
27,251.00

UTILIDAD NETA
1,670.00
(UTILIDAD NETA/ VENTAS NETAS)*100=% VENTAS NETAS
40,305.00
 (UTILIDAD NETA/ VENTAS NETAS)*100=%

UTILIDAD NETA
1,670.00
CAPITAL CONTABLE
(UTILIDAD NETA/CAPITAL CONTABLE-UTILIDAD NETA)*100=%
5,415.00

UTILIDAD NETA
1,670.00
(UTILIDAD NETA/ACTIVO TOTAL)*100=%
ACTIVO TOTAL
27,251.00

44.5927903872
3,745.00
5415

Liqu
2019 2020

10,466 15,076
8,414 4,197

2019 2020

10,466 15,076
2,940 2,629
8,414 4,197
 2019 2020

1,670 2,821
0 0
0 0

2019 2020

1,670 2,821
0 0
8,414 4,197

Nombre Fórmula

Apalancamiento Pasivo total/Capital contable=# De veces

Inmovilización Capital contable/activo fijo=# De veces

Capital de Trabajo Activo Circulante-Pasivo Circulante = $

Proporción de deuda en moneda extranjera NO APLICA

CUENTAS POR COBRAR (360)

VENTAS

= 31.29

INVENTARIOS (360)
COSTO DE VENTAS

= 40.49

= 34.28
 PROVEEDORES (360)
COSTO DE VENTAS

= 41.83

= 29.48
 METODOS DE RAZONES SIMPLES

RAZONES SOBRE VENTAS

2012

sustitución
$ 40,305 3,358.75
12
237.6
2013

43,156 3,596.33
12

2011-2012 %
3675.64 1.1
3358.75

2012-2013

3358.75 0.9
3596.33

2012 # de veces

40,305 1.5
27,251

2013

43,156 1.6
26,333

DATOS AÑO 2013 RESULTADO AÑO 2012 RESULTADO AÑO 2013 INTERPRETACION
VENTAS Indica la eficiencia con que la
43,156.00 empresa puede utilizar sus activos
1.48 1.64 para generar ventas. En el año 2019
ACTIVO TOTAL puede 1 vez y en el año 2020 puede
26,333.00 casi 2 veces

UTILIDAD NETA
2,821.00 tenemos como rendimiento en las
ventas de la empresa en el año 2019
VENTAS NETAS 4.14% 6.54% un 4.14% y para el año 2020
43,156.00 incremento a 6.54%
 tenemos como rendimiento en las
ventas de la empresa en el año 2019
4.14% 6.54% un 4.14% y para el año 2020
incremento a 6.54%

UTILIDAD NETA
2,821.00
la transformacion de los insumos en
CAPITAL CONTABLE productos a sido eficiente en el año
45% -1%
2,009.00 2019 un 45% mientras que en el año
2020 un -1%

UTILIDAD NETA el rendimiento en el año 2019 es de

2,821.00 6.13% y para el año 2020 incremento
6.13% 10.71% a un 10.71% esto quiere decir qu esta
ACTIVO TOTAL bien la rentabilidad de la empresa en
26,333.00 sus productividad en cuanto a la
inversion.

-0.0100717267
- 280,091.00
2009

Liquidez
2019

10,666
8,414

En el año 2019 tenemos que por cada peso que la empresa debe tiene 1.268
que por cada peso que la empresa deba en ese año tendra 1.792 para resp
solvenci

2019

10,466-2,940
8,414

En el año 2020 la formula nos dice que por cada peso que tiene dispone de un

peso que se debe la empresa cuenta con 2.966 veces para pagarlo, lo cual no

em
 En el año 2020 la formula nos dice que por cada peso que tiene dispone de un

peso que se debe la empresa cuenta con 2.966 veces para pagarlo, lo cual no

em

2012

Utilidad bruta+ Amortizaciones+ Dep.

Aquí nos damos cuenta que la GBR en el año 2019 es una ganancia de 1,6

ganancia de 41 centavos mientras que en el año 2020 las ganancias son de

2019

1670
8,414

En este punto podemos observar que ni en el año 2019 ni el 2020 se logra cu

que en el año 2012 la cobertura de la deuda es de 0.19 mientras que en el añ
indicando que con los ingresos

Fórmula Sustitución Interpretación

13,621/1,435=9.49
6,218/1,493=4.1647 La empresa tiene
dependencia de las
o total/Capital contable=# De veces deudas ya que tiene la
solidez necesaria

El capital contable tiene

ital contable/activo fijo=# De veces la suficiente capacidad
1,435/16,784=0.0854 de cubrir el activo fijo
1,493/11,257=0.1326
 En el 2019la empresa
no tubo la capacidad de
vo Circulante-Pasivo Circulante = $ cubrir el pasivo pero en
cambio en 2020 logro
cubrir sus pasivos,
ademas de que se logro
tener más activos por lo
que la empresa tuvo
10,466-8,414=2,052 una gran mejoria en
cuanto a liquidar sus
15,076-4,197=10,879 obligaciones
NO APLICA NO APLICA

= DIAS

INTERPRETACIÓN

Se puede decir que en año de 2019 la empresa tardo alrededor de 55 dias para
cobrar la cartera a sus clientes.

INTERPRETACIÓN
en el 2019 la empresa las compras a credito las cobro a sus clientes en un plazo
de 31 dias o sea un mes, lo que quiere decir que en este año tardo menos
tiempo en recuperar el efectivo por las ventas a credito

= DIAS

INTERPRETACIÓN

esto quiere decir que la rotacion del inventario durante el 2019 fue de 40 dias
(que es igual a un mes 10 dias) las mercancias permanecieron en el almacen

INTERPRETACIÓN
la rotacion del inventario del año 2020 fue de 34. 28 dias (1 mes 5 dias) lo que se
puede interpretar que las mercancias tardaron en venderse y permanecieron en
el almacen un mes una semana. A comparacion con el año anterior mejoro la
rotacion de los inventarios .
 = DIAS

INTERPRETACIÓN

esto quiere decir que en el 2019 el pago a proveedores tardo un mes 11 dias

INTERPRETACIÓN

en el año 2020 las cuentas por pagar a los proveedores fue de un plazo de casi
un mes
 interpretacion

para el 2020 hay un incremento

en las ventas por 237.6.
logrando para este año un
aumento por un 7 % mayor al
año anterior, por lo que
podemos decir que el
rendimiento fue favorable para
la empresa.

se puede decir que la empresa

solo tuvo incremeto en sus
precios para ambos periodos
por lo que no hubo afectacion
por la inflación

Se puede interpretar que la

empresa tiene la capacidad de
recuperar las inversiones en
ambos años por ventas
realalizadas.

ERPRETACION
eficiencia con que la
ede utilizar sus activos
ventas. En el año 2019
y en el año 2020 puede
asi 2 veces

mo rendimiento en las
empresa en el año 2019
y para el año 2020
mento a 6.54%
acion de los insumos en
sido eficiente en el año
mientras que en el año
020 un -1%

to en el año 2019 es de
el año 2020 incremento
esto quiere decir qu esta
bilidad de la empresa en
tividad en cuanto a la
nversion.

2013

15,076
= 1.268 =
8,414

empresa debe tiene 1.268 para poder pagra la obligación mientras que en el año 2020 entro incrementa ya
ño tendra 1.792 para respaldar esa obligación lo cual se puede definir que la emprea presenta un nivel de
solvencia aceptable.

2020

15,076-2,629
= 0.894 =
4,197

o que tiene dispone de una cantidad de 0.894 veces para pagarlos y en el año 2020, tenemos que por cada

s para pagarlo, lo cual nos dice que en el año 2013 tenemos una mejor liquidez lo cual es favorable para la

empresa.
 2013

= 1,670 Utilidad bruta+ Amortizaciones+ Dep. =

9 es una ganancia de 1,670 lo que nos expresa que por cada peso de ventas que se genera obtiene una

20 las ganancias son de 2,821 lo que nos dice que por cada peso se obtiene una ganacia de 65 centavos.

2020

2821
= 0.198 =
4,197

019 ni el 2020 se logra cubrir la deuda ya que con la generación bruta de recursos entre el pasivo nos tiene
0.19 mientras que en el año 2013 la cobertura fue de 0.67, lo cual no es bueno para la empres ya que esta
ndo que con los ingresos no se estan cubriendo los pasivos.
 1.792

ntro incrementa ya
senta un nivel de

2.966

emos que por cada

es favorable para la
 2,821

nera obtiene una

ia de 65 centavos.

0.672

el pasivo nos tiene

mpres ya que esta