INSTITUTO SUPERIOR TECNOLOGICO

TEMA:
INFORME DE AUDITORIA DE LA EMPRESA
PEPSICO

CURSO:
AUDITORIA

PROFESOR:
BRENIS OLIVA CESAR HILDEBRANT

INTEGRANTES
DIEGO AMPUERO VIVANCO
OLENKA GONZALES TESEN
PAMELA CUEVA LEON
 AUDITORIA AMBIENTAL DE EMPRESA PETROPERÚ S.A

SOLICITUD DE PROPUESTA

Oficio, N° 012/2015 – PETROPERÚ S.A. – TAC.

TACNA, 01 de diciembre del 2015

Señores.

E & F Asociados S.A.

SOCIEDAD AUDITORA

Ciudad.-

De nuestra consideración:

Por medio de la presente los saludamos y a la vez les solicitamos se sirvan alcanzarnos
una propuesta por servicios profesionales de Auditoria externa, para examinar, verificar
los Impactos Ambientales de la Empresa PETROPERÚ del 01 de septiembre al 31 de
noviembre del 2015.

Asimismo, en dicha propuesta incluir entre otras, lo siguiente:

1. Informe de auditoría de la Empresa PETROPERÚ, de Auditores independientes.

2. Identificar riesgos de Impacto Ambiental de la Empresa PETROPERÚ.
3. Proponer los cambios del programa de mitigación de impactos, prevención y
control de emergencias de la empresa PETROPERÚ.
4. En el proceso de auditoría se informara los hallazgos de Impacto Ambiental de la
Empresa PETROPERÚ, Observaciones y Recomendaciones.
5. Verificar el cumplimiento de la Legislación Medioambiental local y nacional de la
empresa.

Asimismo su propuesta económica deberá hacernos llegar antes del día 25 de Diciembre
del presente año, a fin que sea aprobado por el Gerente General (administrador).

Sin otro particular y a la espera de sus prontas noticias, nos suscribimos de ustedes.

Atentamente.

_______________________________

Jesús Matilde Burga V.

Gerente General
PETROPERÚ S.A.
 CARTA DE PRESENTACIÓN

Oficio, 020/2015 – CMH– TAC.

Tacna, 01 de diciembre del 2015

Señores

PETROPERÚ S.A.

Presente.-

De mi consideración:

Por medio de la presente nos es grato presentarle nuestra propuesta de servicios

profesionales para la realización de la Auditoria de Impactos Ambientales en su Empresa
PETROPERÚ S.A.

Nuestra labor comprenderá lo siguiente:

a. Evaluar el cumplimiento de los programas de Gestión Medioambiental

propuestos en la Auditoría Ambiental inicial.
b. Proponer los cambios del programa de mitigación de impactos, prevención y
control de emergencias de la empresa PETROPERÚ.

c. Identificar riesgos de Impacto Ambiental de la Empresa PETROPERÚ.

d. En el proceso de auditoría se informara los hallazgos de Impacto Ambiental de la

Empresa PETROPERÚ, Observaciones y Recomendaciones.

e. Verificar el cumplimiento de la Legislación Medioambiental local y nacional de la

empresa PETROPERÚ.

Confiando en merecer su aprobación nos ponemos a sus gratas órdenes para ampliar
y/o aclarar cualquier punto que estime conveniente.

Sin otro particular de momento, me suscribo de usted.

Atentamente.

E&F ASOCIADOS S.C.A

___________________________

ELIZABETH TICONA MAQUERA

C.P.C.
Director General
PLAN DE AUDITORIA

METODOLOGIA DE LA AUDITORIA:

 Se recopilará información nivel de cumplimiento de los procedimientos de la

documentación del sistema de gestión ambiental.
 Evaluar adecuación a política ambientales de la empresa PETROPERÚ.
 Evaluación cumplimiento disipaciones reglamentarias.
 Aplicación de cuestionario y Entrevista al personal de la empresa PETROPERÚ.
 Se aplicará las herramientas para revisar y analizar evidencias a través de
técnicos de inspección visual, física y encuestas.
 Elaboración del informe.

ORIGEN DEL EXAMEN:

Verificar el cumplimiento de l Legislación de Medio Ambiente y los riesgos de

impacto Ambientral de la Empresa PETROPERÚ S.A.

Objetivo General:

Verificar los registros y evidencias documentales que demuestren el

cumplimiento de las disposiciones del sistema de gestión ambiental de la
empresa PETROPERÚ S.A.

Objetivos Específicos:

 Verificar el cumplimiento del programa de capacitación y educación ambiental.

 Verificar el cumplimiento del programa de recolección, tratamiento y procesos
de refinación del petróleo crudo.

ALCANCE DEL EXAMEN:

La auditoría se desarrollará teniendo en cuenta las normas internacionales de

Auditoria Ambiental como son:
  ISO 14000 (Internacional Estándar Organización)
 ISO 14001, contiene las normas del Medio Ambiente.
 ISO 14004, es informativa para empresas que inician un sistema de gestión
ambiental

NORMATIVA APLICABLE:

Normas aplicadas en la auditoria Ambiental de la empresa PETROPERÚ SON:

 Ley de la Actividad Empresarial Ley 24948
 Ley de Organización y Funciones de PERUPETRO S.A. Ley N° 26225
 Ley de la Empresa Petróleos del Perú (PETROPERU) Decreto Ley N° 43
 Modifican Ley de la Empresa Petróleos del Perú, Ley N° 26224
 Ley General de Salud – Ley Nº 26842.
 Ley de Áreas Naturales Protegidas – Ley Nº 25834.

COSTO, FECHA DE ENTREGA DEL INFORME DE AUDITORIA:

PERIODO 3 meses (01 de septiembre al 31 de noviembre del 2015)

COSTO S/. 5000.00

Pago del 50% al inicio: S/. 2500.00

Pago del 50% al final: S/. 2500.00

EQUIPO PROFESIONAL:

AUDITORES A CARGO NOMBRE PROFESION

Gerente Elizabeth Ticona Maquera Contador - Auditor

Auditor Encargado Fabiola Vicente Lupaca Contador - Auditor

 CRONOGRAMA DE TRABAJO

AUDITORIA AMBIENTAL

ENTIDAD: PETROPERÚ S.A.

PRESUPUESTO ESTIMADO DE AUDITORIA “PETROPERÚ S.A.”

INFOR
NOMBRE D I A S PLANIFICACION EJECUCION ME TOTAL
CARGO UTILES CALENDARI HORAS HORAS HORA HORAS
OS S
Elizabeth Ticona
Maquera 20 30 100 80 71 251
Gerente
Fabiola Vicente Lupaca
Auditor Encargado 20 30 100 80 71 251

TOTAL HORAS ESTIMADAS 502

 1. EJECUCION:

 TÉCNICAS DE AUDITORIA:

Las siguientes técnicas utilizados en el trabajo: Revisión Analítico, Observación, Entrevista,

Encuesta.

INSTRUMENTOS:

Encuesta: cuestionario de preguntas.

PREGUNTAS DE LA EMPRESA PETROPERÚ

N° Preguntas SI NO
1 La Empresa Petroperú es autorizado. x

2 El Empresa Petroperú tiene licencia. x

3 Cuentan con implemento de protección adecuado x

Guantes, cascos el personal La Empresa Petroperú
4 La Empresa Petroperú cuenta con supervisión x
5 La Empresa Petroperú cuenta con instalaciones nuevas de x
tubos.
6 La empresa Petroperú previene de riesgo de derrame de x
petróleo crudo.
7 Realiza Charlas, talleres y programas de educación x
ambiental
8 Existe personal encargado del mantenimiento La Empresa x
Petroperú.
 2. INFORME DE AUDITORIA:

INFORME FINAL DE AUDITORIA AMBIENTAL

I. INTRODUCCIÓN:

La auditoria ambiental consiste en la revisión exhaustiva de la instalación, procesos,

almacenamiento, tranporte, seguridad y riesgo, que permitan definir planes de acción mediante
los cuales se establezcan, con plazos determinados, reparaciones, correcciones, adquisiciones
y acciones que pueden estar o no normados, pero cuya finalidad es la protección del medio
ambiente y de los riesgos de los impactos ambientales.

La Empresa PETROPERÚ del sector hidrocarburos y en todas las plantas y operaciones a nivel
nacional buscamos promover el cuidado del ambiente, respetando las normas y estándares
internacionales y promoviendo las buenas relaciones con las poblaciones y comunidades.

II. OBJETIVO GENERAL:

Verificar los registros y evidencias documentales que demuestren el cumplimiento de

las disposiciones del sistema de gestión ambiental de la empresa PETROPERÚ S.A.

III. OBJETIVOS ESPECIFICOS DE LA AUDITORIA:

 Verificar el cumplimiento del programa de capacitación y educación ambiental.

 Verificar el cumplimiento del programa de recolección, tratamiento y procesos de
refinación del petróleo crudo.
IV. ALCANCE DE LA AUDITORIA:

La auditoría se desarrollará teniendo en cuenta las normas internacionales de Auditoria

Ambiental como son:
 ISO 14000 (Internacional Estándar Organización)
 ISO 14001, contiene las normas del Medio Ambiente.
 ISO 14004, es informativa para empresas que inician un sistema de gestión
ambiental

V. HALLAZGOS

Durante la realización de la Auditoría Externa a la empresa Petroperú S. A., se llevó a

cabo una inspección en las instalaciones de la empresa, se encontraron las siguientes
observaciones:

 REVISIÓN DEL AMBIENTE:

a) En las instalaciones de Petroperú en la quebrada de la amazonia se en contrato

el derrame de petróleo que han contaminado toda la zona
b) Los trabajadores no tenia implemento de protección adecuado, Guantes , cascos
y etc.
c) Los tubos no tuvo mantenimiento adecuado
d) Se evidencia el derrame de crudo al 100% agua tierra vegetación y animales han
sido cubierto de un manto negro.
e) Falta del personal que supervise las instalaciones
f) Afectando a todo los animales .
VI. CONCLUSIONES:

a) El empresa PETROPERÚ cumple con los requisitos legales

b) Los trabajadores no tenia implemento de protección adecuado, Guantes.
c) Los tubos no tiene mantenimiento contante de la empresa PETROPERÚ.
d) La empresa PETROPERÚ en la quebrada de la amazonia se en contrato el
derrame de petróleo.

VII. RECOMENDACIONES

a) Los trabajadores deberán llevar una implementación adecuada ya que atenta

contra su salud.
b) Realizar supervisión permanente de la infraestructura, canales de conexión de
extracción de petróleo.
c) Hacer mantenimiento a los tubos de conexión
d) Además el personal de trabajadores deben estar protegidos para prever
enfermedades.