Proyecto Implementación de Una Pizzería

Resumen del costo total del proyecto

(En Bs.)

ITEM Detalle cantidad precio/unitario Total Observaciones

1 Maquinaria (Horno industrial) 1 2,784 2,784

2 Utencillos 1 3,132 3,132 Global
3 cocina 2 835 1,670
4 refrigerador 2 4,176 8,352
5 frízer 1 3,480 3,480
6 Remodelación (Infraestructura) 100 835 83,520 100 m2
7 mesas, sillas 74 350 25,900
8 equipo de aire acondicionado 1 7,000 7,000
9 equipo de música 1 5,568 5,568
10 CPU 2 2,784 5,568
11 moto 1 6,960 6,960
imprevistos 7,000
Total 160,934
1 Bs.= $us 6,96 $us 23,123

Proyecto Implementación de Una Pizzería

Estructura de Financiamiento por Fuentes Linea de Emprendimientos para PyMs Banco Unión (Ver anexo II)
(En Bs.)

Fuente
Componentes Aporte propio Credito Total Observaciones
Equipos y maquinaria 16,286 16,286 B. Unión Tasa i= 9%
Equipo de transporte 6,960 6,960
Muebles y Enseres 29,032 29,032
Otros equipos 18,136 18,136
Readecuación infreestructura 83,520 83,520
Imprevistos 7,000 7,000
0
Total 54,168 106,766 160,934
$us 23,123
Relación Porcentual 34 66 100.00
1 Bs.= $us 6,96
Banco Unión (Ver anexo II)
Ingresos proyectados Pizzería
(En Bs.)
día semana mes año Precio/unitario
ITEM Fuente

Individual 60 180 720 7,920 20

mediana 100 300 1,200 13,200 32
familiar 35 105 420 4,620 45
súper grande 8 24 96 1,056 90

Total Ingresos
$us
Total

158,400
422,400
207,900
95,040

883,740
126,974
Costos de Operación Pizzería
(En Bs.)
Detalle mes año total/año Observaciones

Salarios 300,300 300,300 Ver Planilla adj.

Saguapac 130 1,560 1,560
CRE 650 7,800 7,800
Internet COTAS 180 2,160 2,160
Seguros SOAT 348 4,176 4,176
Alquileres 2,436 29,232 29,232
Materiales y suministros 7,000 84,000 84,000
0
0
Total 429,228 429,228
$us 61,671

Planilla Salarial Presupuestaria 2018

(En Bs.)
Bono de
Nivel Cargo Frecuencia Haber básico Aguinaldo Total/año antigüedad
0 Gerente 1 5,000 5,000 65,000
1 Chef I 1 3,800 3,800 49,400
2 Chef II 1 3,200 3,200 41,600
Conductor
3 de moto 1 2,100 2,100 27,300

4 Ayudantes 3 2,000 2,000 78,000

5 Contador 1 3,000 3,000 39,000

Total 8 300,300
$us 43,147
 0.1271 0.08
12.71 8%
Aporte a Aporte
AFP/mes CNSS/mes Observaciones
636 400
483 304

A contrato
monto total de la inversión $us 23,123
Valor residual $us 15,030
(En Bs.)
Proyecto
Imlementar un Restaurant Pizzeria

Flujo de Fondos neto sin financiamiento

(En $us.) 60% 70% 80% 100% 100%

Detalle/ Años 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos 76,184 88,882 101,579 126,974 126,974
Costos de operación 61,671 61,671 61,671 61,671 61,671
capital de operación
Costo deducible: Depreciación
Ganancias Gravables
Impuestos IVA 13% IT 3%=16% 12,190 14,221 16,253 20,316 20,316

Valor Residual 15,030

Ganancias netas Contables
Depreciación
Costo de Inversión 23,123
Flujo de fondos Neto -23,123 2,324 12,990 23,656 44,988 60,017

VAN 68,792
B/C 2.98

Imlementar un Restaurant Pizzeria

Flujo de Fondos neto con financiamiento
(En $us.)
Detalle/ Años 0 1 2 3 4 5
Ingresos 76,184 76,184 76,184 76,184 76,184
Costos de operación 61,671 61,671 61,671 61,671 61,671
capital de operación
Costo deducible: Depreciación
Ganancias Gravables
Impuestos IVA 13% IT 3%=16% 12,190 12,190 12,190 12,190 12,190

Valor Residual 15,030

Ganancias netas Contables
Depreciación
Costo de Inversión 23,123
Credito 11,561
Amortización 2,312 2,312 2,312 2,312 2,312
Interes 1,387 1,110 832 555 277
Flujo de fondos Neto -11,561 -1,375 -1,098 -820 -543 14,764
VAN -17,777
B/C -0.77

Cuadro de pago amortizaciones e intereses Banco i= 12%

Amortizacio
Años Capital nes saldos intereses
0 11,561
1 2,312 11,561 1,387
2 2,312 9,249 1,110
3 2,312 6,937 832
4 2,312 4,625 555
5 2,312 2,312 277
11,561
Capacidad

mas
menos

menos

mas

menos

mas
menos

menos

mas

mas
menos
menos
0.12
Proyecto
Imlementar un Restaurant Pizzeria
Evaluación y/o analisis de sensibilidad y/o de riego
Flujo de Fondos neto sin financiamiento
(En Bs.)
Detalle/ Años 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Ingresos 0 0 0 0
Costos de operación 0 0 0 0
capital de operación
Costo deducible: Depreciación
Ganancias Gravables
Impuestos IVA 13% IT 3%=16% 0 0 0 0 0

Valor Residual
Ganancias netas Contables
Depreciación
Costo de Inversión
Flujo de fondos Neto 0 0 0 0 0 0

VAN 0
B/C #DIV/0!

Imlementar un Restaurant Pizzeria

Flujo de Fondos neto con financiamiento
(En Bs.)
Detalle/ Años 0 1 2 3 4 5
Ingresos 0 0 0 0 0
Costos de operación 0 0 0 0 0
capital de operación
Costo deducible: Depreciación
Ganancias Gravables
Impuestos IVA 13% IT 3%=16% 0 0 0 0 0

Valor Residual 0
Ganancias netas Contables
Depreciación
Costo de Inversión
Credito 0
Amortización 0 0 0 0 0
Interes 0 0 0 0 0
Flujo de fondos Neto 0 0 0 0 0 0
VAN 0
B/C #DIV/0!

Cuadro de pago amortizaciones e intereses Banco i= 12%

Amortizacio
Años Capital nes saldos intereses
0 0
1 0 0 0
2 0 0 0
3 0 0 0
4 0 0 0
5 0 0 0
0
Baja de los ingresos en un 10%
Incremento de los costos en un 10%

mas
menos
menos

menos

mas

menos

mas
menos
menos

menos

mas

mas
menos
menos
0.12