LA IDEAL, S.A. DE C.V.

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AUD 31 DE DICIEMBRE DE 2015

REF NUM CTA No. CONCEPTO DEBE HABER

A-2-1 1102-0001 Bancos 3,964,000.00

Banamex

1120-0000 Pagos anticipados 3,964,000.00

Cheque posfechado (1 de enero 2016) al proveedor No. 7

A-2-2 5204-0000 Gastos Financieros 12,000.00

Comisiones bancarias

1102-0000 Bancos 12,000.00

Bancomer

Comisiones de octubre y noviembre no registradas por cía.

A-2-2 1102-0000 Bancos 1,300,000.00

Bancomer

2500-0000 Préstamos bancarios 1,300,000.00

Bancomer

Préstamo Bancomer no registrado del 22 de diciembre de 2015.

AA-1 5204-0000 Gastos Financieros 21,440.00

Intereses

2500-0000 Préstamos bancarios 21,440.00

Bancomer

Intereses devengados por préstamo bancario.

B-1 5202-0000 Gastos de venta 1,436,000.00

Estimación para cuentas incobrables

1190-0000 Estimación para cuentas incobrables 1,436,000.00

Ajuste por insuficiencia en la estimación

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B-2 5201-0000 Gastos de administración 1,884,000.00

Estimación para cuentas incobrables

1190-0000 Estimación para cuentas incobrables 1,884,000.00

Gastos hechos por exempleados, no son recuperables

C-1 5101-0000 Costo de ventas 13,486.00

1202-0000 Inventario de mercancías 13,486.00

Diferencia en el producto no. 7 según recuento físico

C-1-1 5202-0000 Gastos de venta 412,000.00

1290-0000 Estimación para obsolescencia de inventarios 412,000.00

Para corregir estimación

C-1-3 1202-0000 Inventario de mercancías 374,160.00

5101-0000 Costo de ventas 374,160.00

Corrección a la determinación del costo al producto no. 8

10

C-1-4 1202-0000 Inventario de mercancías 172,960.00

5101-0000 Costo de ventas 172,960.00

Corrección a la determinación del costo al producto no. 9

11

U-1 5202-0000 Gastos de venta 90,000.00

Mantenimiento y conservación

1512-0000 Equipo de transporte 90,000.00

Corrección a la determinación del costo al producto no. 9

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12

BB-2 2102-0000 Acreedores diversos 2,602,305.00

3190-0000 Aportaciones para futuros aumentos de capital 2,602,305.00

Traspaso aportaciones a su cuenta respectiva

13

W-1 1120-0000 Pagos anticipados 76,000.00

1920-0000 Depósitos en garantía 76,000.00

Corrección de cuentas

14

FF-1 8020-0000 Provisión Isr 132,976.00

2103-0000 ISR por pagar 1,496,004.00

1110-0000 Impuestos a favor 980.00
1130-0000 ISR por recuperar 1,628,000.00

Provisión ISR del ejercicio

15

EE-1 8010-0000 Provisión PTU 83,820.00

2107-0000 PTU por pagar 83,820.00

Provisión PTU del ejercicio

16

BB-2 2102-0000 Acreedores Diversos 13,841,330.00

Iva por pagar
CC-12
2104-0000 Iva cobrado 1,996,640.00
2105-0000 Iva no cobrado 11,844,690.00

Traspaso iva por pagar a impuestos

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17

CC 2106-030 Impuestos por pagar 1,281,800.00

2102-0000 Acreedores Diversos 1,281,800.00

Transportes Centrales, S.A.

Traspaso saldo acreedores por fletes

29,194,281.00 29,194,281.00