LA C(}NTRALORÍA

GCNIFA1 DC 1.A ÍEPT}ALTCA

GERENCIA CENTRAL DE CALIDAD

LINEAMIENTO N" O(l5.2(l1 1.GG/GCAL

MATRIZ DE HALLAZGO DE AUDITORÍA

LIMA- PERU

2011
 (D g€
c\¡
=E
_<')

o-
:3
9.9,
Eg
ÉEEÉáÉ gáaagga EO
.EQ
oé
e€
F,a
¿59
s.F
¡:5
€>
P9
s.E
EEESEE .^c
és
EO
É, ñ€
o
ts o
EO

c¡
D aE
..(E6
E.t 8ú.
l¡l
o .Éa.? ;6
üE
>'$
JI
<t
o
(9 E"f€:
ñE e.h
atÉggtg E.o

C)l
(9l
J
J
-'=gC=
.o.6ü=E@
b
EagÉ,gE ó .f¿

('l I sQ'='E
(/).(E o
É 3-3s-
-E

*
= ;9 st B
g s'á 89
el 1¡¡
o
N
E:E; EE €É,E€Es€ ;€
ol
=l É.
cJl
ttrl F EÉ€ÉE E9
ol
ol = s-E iE * ÉÉáeÉ Éá a,e
-g
> 8€ _q,*ó
_e

>l
fi€ ñ;€ ,E E-E R'= E E 'Eó'
ol
FI ñ >E ¡u- (It g9
=l EEEüE 'ti >ó
rJ.¡l

<l o*E É,8 * a €ÉEgE EÉ .38

=l
ull ooooE 3fr
z,l Y =
o o o .-= c
= x=
JI o
C) C) O C) UJ Oo (¡)
q¡ o¡ o oE o EU' P-s
EEEEE
.(E .(E .Q
(r()(Joo
EE9EE
.g
E (l)
.(E v, E(5
o E
(! .o)
ggtgggge ;iY

(l)o(l)(t)(1) o) Q
o be6
(2(9(,(9(9 o (n E;9
aaaaa a a .3.8 F
-C .o
:TF
"i
ñ É2
É-é-E
6sE
bt; s
E=ó
pB Pñ€
¿(5 o óí9
;.P =O
rrl() o)-=_=
É83
l;8
:; -(,
o)
dE
i, -i ñ= =Ee b
fi(;-e =¿i
c)Qa
II ttFilt'_ E;. rO
-o
\-Jz:ó i X E€
, n; (r' .=o
yi'6 j
,;6 689
{:6 ! Ee"
 6.€ qEs
:É.H 'E
(o >\.o E-s
(D
c=
ñ ,3F
=f)
8.9 g€ *$g .;t= E A'E
:ó

: Es
-co
c e.!
E.=
got 9.9
_ atl
i:'ñ
¿. .(5
E¡c EEE +;É 3
EEE FfiE ÉEq
cF
EsF
t;O
a(J
6c
-c
.9(!
!t -- Fo
459
É:0
-(-)
etq
ó=
eeeEÉg;ÉI¡€g
g
e.F
t:5
ñ>
.E
EtesÉE eFÉ
:
RP
le8 Éc €.ñ
ۃ Eg
<8 EO
É,
o
to €€ fiÉÉ EEg €Fg FÉ ñ€
sa
B-
FÉÉ EE É É€f; É iE
oro
NE .E !?
(5C !,
t¡l
o F:g
!E ;E'J
o sb ¡k
JI
<l
ol
(9
N
fJ
vo
'E.s
(5= E€i E;É Éa: 3e iF ó .!¿
¿¡É

*€i €EH €EÉ Ei

(,l >.E
o?
HEÉ ÉEÉ rÉs sl>
-
(9l
c)l
.l
el
t¡l
o E()ui
=í.v
tsE o)
.9 oE gEE HÉE i €f; E|.
tsB

ot
(\¡ |
,¡il
ol
¡J
É,
F
;i o, (D
6<oS
.cl-c ¿i
Nr=
=gE ;€
EO
Eg
ol
2l
ol
= (5;i
--o
o(Uo
q)
€á;ÉEEácÉcFflÉÉg _qa
'Eój
FI o(l)(!
'E=() 8-g
zl fr a=
r¡¡l

=l
<l
uJl
Ea.9
Ps 3
(E (r)'6
gcÉEEEfiÉiEÉEFEE .aá

e!e
n

.-E C
EEE H:s-E i_*E :É
z.l f-cJ ;í=
JI EHE Ép; Es
E-: =
'FOe
c_=
g.b
á(Ú
ó
-- i\ nt
al,

5eÉ á:É€ sÉüe E

g Fgñ
H€g Eso
ü>Y
fiF€ s€F
7i .á -!P
: r)ñ¡
F FZ
6r6
a; e
J
E=ó
-(f pE Pñ€
/(5 o) 6p
,lr I z.O
ur()
ft--9
1:G
A: (-)
'=EÉ
, V" c¡
_. -O dE b
fi<ia JB
=,h
=Éo EEE
| 41,.
¿ L-v ,f. z
;17 .9
É frg
"r
<:6
6
:'g
i óÉá
 (D E-e
o
(t'
<RE. =E
'<')
o- lo- :E
an 5
<_c
(9P R9
EE
Y> EO<J
o:9 oc,
"E
c\l o 9(D
+g
o(D F,a
¿59
c) o-
12a
og €-
E.E
att
c) .26
FO s.E
.E '6
!tag E E9
(D
o) o- Eo
É. ;i tl F o
o
b
üE c
.!P
c .c'
.o (1)
=o
faE

o 9F E
(s e
.E E
f €'ú o)
.g .= tt
(D
\JO 3É,
l¡l O ;6
o o(J
EU'
c)
c. >i.
o
(9
o-g
'R'(D
(l)
U> 6<o
J l-E E
150 o. t5 .!l
o
(9
J
J
t- (5 o
E' t¡
90 c.
8e
(9 - .dC) :9
(J t¡l
>(E .9. óB
o 68- E
(¡)

e
(\ ¡c
É. c\¡ o
aD
E
(¡)

(s
;É
F o) EQ
r¡)
o EH c) po)
o Pñ e R'I
o = -g .E .!E

z. E
(D

o
F
(DN
(!
¿rt

z, -(5
:OE .g o- >¡ó
UJ (j:
(o(Ú o (ú
.¿R
€ at>
(!
=
I¡J
=o
*=, E
.g p!q
(¡)
z. (uE o
(\¡
.s¿
E=
J go o)
'ó P) ó.

E9
9ó
CD
N
-q I '= E_q

-o
e.t2
(o
-(¡) E €
v)É .o (E
.o
E
.u
.ct
(D -g
bea
E ;.e
@ E
ó
e{ o- 5€F
E3É
: ó.\.
EÉ2
*:E
J E=ó
R¡€
¡l (5 e8 ó 3€
20
ur (J
3:E
A: C)
tt
o
Y' (1) E á--ú
(jE E
,-r.E c
ft lr-o z. ¿i
Jt a
=
(E
.o
ú,
.E FüE
t4ii =Éo tt
o í, E E€
E z, ca¡, c,
li 'o E .E
(, éa'ó
E
(=J s(E(J E
o,
<:ó óo q,
l¡-
ctt YEA
J óÉ.
 tA CONTRALORÍA
{;EIYENAL Of LA NEPÚELICI

Página 5 de 6

ANEXO N" 01

"FORMATO DE MATRE DE HALLAZGO DE AUDITORíA"

(c
E
a!
ctt
..it
o-

ioa¡
:;.É
!=g
J :;a
o
(,
(,
(,
i; :2,

fT_l
o
a\¡ t{t
t;T_l
I ig :€
r¡)
o
o t-tl :;:G
:ó?;
z.
o
t"tl
l"ll := o
F :TE
z, :>.6'
cc ; : E l¡¡

= l' j :z
zJ
r.u --.l
ljl
!t
B P
t
:.ó9 z
G! :88
ie E
:t'¡¡¡
€F ig!
l!
Ei
Eo
:€€
:¿
6o
-E
5E
E;
F3 :5€
ea'
FY
:XCD
::o
:=c
: (D-
rT-l 3E o :<6
t€t e5 l:l
q
: oE
t;T-l
I
3E
rz r-) J
:E<
tz
lEl
-T-t
I .s5
€s -
H 6'
El] F;
EE ts
<,,
t¡¡
15: Io-
= =
e
e .->
E6 5
=o
-E€ t¡¡
o o5
.96 aD ioB
6b
€E
gto
(-'
-¡c¡¡¡ .9€

Eg
:F
o
¿ ES r¡¡
ds
(r,
G: o Itó
'l.
(! o .tt
¡3 -
F

9:F
P
-t¡¡
¡¡¡
€g
<! rr9 Jt¡¡ qh
*t x tlE
2s€= ..c R5 =É
úÍE o6
z.z
IE F

(j¡ ,tE o .EE

óÉ
\2) €g t¡ oE
sñ
3o
!, !¡ EE
5E .;E