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Uno puede pensar que constituir una entidad financiera debe ser algo extremadamente difícil de hacer; salvo por el
dinero mínimo que se solicita, los requisitos son casi iguales como a cualquier empresa de otro rubro. A continuación
les presentamos los pasos a seguir para constituir una entidad financiera en el Perú.
1. LA CONSTITUCIÓN
La constitución de cualquier entidad financiera en el Perú se debe realizar a través de una “sociedad anónima”.
Los estatutos deben adecuarse a la Ley N° 26702 – Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros, mientras que las Cajas Municipales de ahorro y crédito se
regirán bajo la Ley N° 26702.
3. DENOMINATION SOCIAL
La denominación de las entidades financieras deben ir acorde a la actividad por la cual se constituya, por ejemplo: “Caja
Municipal Atlanta” o “Banco de Regiones”. Además no se puede usar la palabra “central”, ni otras palabras que
confundan su naturaleza.
Para el funcionamiento de las empresas se requiere contar con un capital mínimo para cada tipo de entidad, el cual te
los detallo a continuación:
f) Cooperativas de Ahorro y Crédito autorizadas a captar recursos del público: S/ 678 000,00
5. ESTUDIOS ECONÓMICOS
Este es un requisito indispensable para la constitución de una entidad financiera, debido a que se debe
presentar ante la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs (SBS) los estudios de Factibilidad de Mercado,
Financiero y de Gestión.
ESTATUTOS DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CRÉDITO DE AREQUIPA S.A.
CAPÍTULO I
Disposiciones generales
2. La Caja podrá desarrollar su actividad en la totalidad del territorio nacional y en el extranjero, en la forma y
condiciones que decidan sus órganos de gobierno, con sujeción a la legislación vigente en la materia, previa
autorización de la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones,
conforme lo establecido en la Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (en adelante Ley General).
El capital social es de S/. 248, 822,348 (DOSCIENTOS CUARENTA Y OCHO MILLONES OCHOCIENTOS VEINTIDOS
MIL TRESCIENTOS CUARENTA Y OCHO 00/100 NUEVOS SOLES) representado por 248, 822,348 acciones
nominativas de S/. 1.00 cada una (un Nuevo Sol 00/100) íntegramente suscritas y totalmente pagadas.
El capital social está representado por acciones comunes, pudiendo emitirse acciones de diferentes clases y
series. Asimismo, la Caja podrá emitir acciones preferentes sin derecho a voto, con sujeción a la normatividad
vigente. Las acciones sin derecho a voto podrán ser redimibles por la sociedad en cualquier momento, según
lo disponga el reglamento de emisión respectivo. Además, confieren a los tenedores de las mismas todos los
privilegios establecidos en la Ley General y demás normas vigentes.
CAPÍTULO II
2. Los miembros de los órganos de gobierno de la Caja actuarán con plena independencia respecto de las
entidades o colectivos que los hubieran elegido o designado, los cuales no podrán impartirles instrucciones
sobre el modo de ejercer sus funciones. Sólo responderán de sus actos ante el órgano al que pertenezcan y, en
todo caso, ante la Junta General de Accionistas.
3. Quienes hayan ejercido la función de miembro de un órgano de gobierno de la Caja, no podrán establecer
con la misma, a título personal, contratos de obras, suministros, servicios o trabajos retribuidos durante un
período de dos años, contados a partir del cese en el correspondiente órgano de gobierno.
4. La violación del deber de secreto constituye justa causa de cese, sin perjuicio de las demás responsabilidades
que pudieran proceder.
5. Lo dispuesto en el presente artículo se entiende sin perjuicio de la inscripción de los acuerdos en los
Registros públicos, que se regirá por las leyes que lo establezcan.
CAPÍTULO III
De la Junta General
CAPÍTULO IV
Del Directorio
4. Las funciones del Directorio se encuentran sujetas a lo previsto en el artículo 9 de la Ley Especial, en la Ley
General (en la medida que no se oponga a lo normado en la Ley Especial) y en la Ley General de Sociedades,
así como en su Reglamento Interno, aprobado conforme a lo establecido en el presente Estatuto.
Artículo 17. Composición Del Directorio
1. El Directorio estará compuesto por un mínimo de siete miembros, en atención a lo previsto en el inciso c)
del artículo 10 de la Ley Especial y de la Ley General, siendo la composición la siguiente:
a. Un representante de la minoría del Concejo Provincial.
b. Dos representantes de la mayoría del Concejo Provincial.
c. UN representante Del clero.
d. Un representante del Banco Central de Reserva del Perú, de COFIDE o del Banco de la Nación.
e. Un representante de la Cámara de Comercio de Arequipa.
f. Un representante de los pequeños comerciantes o productores.
2. Dicha composición se mantendrá en tanto la municipalidad provincial sea el único accionista o en tanto
mantenga la mayoría del accionariado de la Caja, por tanto, lo normado en la Ley General de Sociedades, para
la elección de directores, sólo será aplicable cuando exista pluralidad de accionistas y la municipalidad no
detente la mayoría de las acciones.
En caso que ingresen nuevos accionistas y la municipalidad detente la mayoría del accionariado, la
designación de directores podrá ser como sigue:
a) El Municipio, en tanto detente el 51% o más del accionariado, podrá designar tres
(03) representantes conforme a lo indicado en la Ley Especial;
b) Las entidades mencionadas en el numeral 1 del presente artículo designarán a sus representantes según lo
establecido en el presente Estatuto, en la Ley Especial y las normas reglamentarias dictadas por la SBS;
c) Los nuevos accionistas, en tanto detenten el 49% del accionariado, previo acuerdo con el Municipio, podrán
elegir dos (02) representantes; en caso contrario, si su participación fuera menor a ese porcentaje, designarán
únicamente a un (01) representante;
3. Cada accionista u órgano representado podrá designar directores suplentes o alternos, en el número que
estimen pertinente, siguiendo la misma formalidad, en cuanto a su designación, existente para los directores
titulares.
4. El Directorio podrá actuar de manera colegiada o a través de comisiones integradas, por lo menos, con
cuatro (4) miembros, si el número de directores es siete (7) y la mitad más uno en los demás casos.
CAPITULO V
De la Gerencia
2. Informar al Directorio, dentro de los plazos y con la periodicidad que exige la Ley o cuando el mismo se lo
exija, sobre la marcha económica, financiera e institucional de la empresa, contrastando dicho informe con el
correspondiente al informe anterior y con las metas previstas para el nuevo período.
3. Informar al Directorio, en cada sesión, debidamente sustentada y documentada, respecto a todos los
créditos y garantías que superen el límite fijado en las normas vigentes o el fijado por el Directorio. En ese
mismo sentido deberá informar de las inversiones y ventas efectuadas.
4. Informar al Directorio respecto de toda comunicación que la Superintendencia o los auditores externos e
internos dirijan a la Caja con referencia a una inspección, auditoría o investigación practicada o que contenga
recomendaciones de cualquier índole. Dicha información deberá ser puesta en conocimiento del Directorio en
la primera oportunidad en que este se reúna, bajo responsabilidad funcional.
5. La existencia, regularidad y veracidad de los sistemas de contabilidad, los libros que la ley ordena llevar a la
sociedad y los demás libros y registros que debe llevar un ordenado comerciante.
6. El establecimiento y mantenimiento de una estructura de control interno diseñada para proveer una
seguridad razonable de que los activos de la sociedad estén protegidos contra uso no autorizado y que todas
las operaciones son efectuadas de acuerdo con autorizaciones establecidas y son registradas apropiadamente.
7. La veracidad de las informaciones que proporcione al Directorio y la Junta General.
8. El ocultamiento de las irregularidades que observe en las actividades de la sociedad.
9. La conservación de los fondos sociales a nombre de la sociedad.
10. El empleo de los recursos sociales en negocios distintos del objeto de la sociedad.
11. La veracidad de las constancias y certificaciones que expida respecto del contenido de los libros y registros
de la sociedad.
12. El cumplimiento de la ley, el estatuto y los acuerdos y lineamientos del Directorio.
13. Las demás contempladas en el artículo 87 de la Ley General, así como en la Ley General de Sociedades y
demás normas vigentes.
CAPÍTULO VI
La Caja procederá a elevar el acuerdo de aumento de capital a minuta, para luego ser elevado a escritura
pública.
1. La escritura pública será inscrita en los Registros Públicos, remitiendo a la Superintendencia y a la FEPCMAC
copia de la minuta.
En lo no establecido en la Ley General es de aplicación lo regulado en LGS.
El aumento de capital sólo requerirá aprobación de la Superintendencia cuando se trate de aportes no
monetarios, de acuerdo a lo establecido en la Ley General.
En los casos de fusión, reorganización y conversión de obligaciones en acciones será de aplicación el
procedimiento especial normado por la Superintendencia y de manera supletoria lo previsto por la LGS.
CAPÍTULO VII
DILIGENCIA DE APROBACIÓN
Los presentes Estatutos de Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Arequipa fueron aprobados por la Junta
General de fecha 15 de marzo del 2013
NORMAS LEGALES
abreviado que la Caja podrá utilizar, el que en adelante será
DEBE DECIR:
"caja Arequipa", quedando los documentos pertinentes archivados en
Como fiscal superior provincial del distrito judicial de Arequipa, este organismo de control, devolviéndose la minuta que formaliza los
designándolo en el despacho de la primera fiscalía penal de Arequipa, acuerdos correspondientes con el sello oficial de esta Superintendencia
con retención de su cargo de carrera para su elevación a Escritura Pública, en la que se insertará el texto de la
presente Resolución para su inscripción en el Registro Público
correspondiente. Regístrese, comuníquese y publíquese.
968156-1 Daniel ScHyDLoWSKy roSEnBErg Superintendente de Banca, Seguros y
administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA , SEGUROS Y ADMINISTRADORAS
PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES 967132-1
autorizan viaje de funcionaria a
Autorizan a la caja municipal de ahorro y crédito Arequipa S.A.
república dominicana, en comisión de
modificación de su estado social, consistente en la variación de nombre
servicios
abreviado, el que en delante será “caja Arequipa”
Resolución sBs n°4314-2013 resolución sBs n° 4577-2013
lima, 25 de julio de 2013
Lima 10 de julio de 2013 el superintendente de banca, seguros y
El superintendente de banca seguros y administradoras privadas de administradoras privadas de fondos de
fondos de pensiones pensiones (a.i)
Vista vista:
la invitación cursada por la oficina de asistencia técnica del
La solicitud presentada por la caja municipal de ahorro y créditos de
departamento del tesoro de los estados unidos de américa (ota) a la
Arequipa s.a. en adelante, la caja para que se autorice la modificación
superintendencia de banca, seguros y administradoras privadas de
parcial de su estado social, con el fin de recoger el cambio en el nombre
fondos de pensiones (sBs), con el fin de participar en una visita de
abreviado que la caja podría utilizar acordado en junta obligatoria anual
asistencia técnica sobre educación financiera al banco central de la
de accionistas celebrada el 15 de marzo de 2013;
república dominicana, que se llevará a cabo del 05 al 07 de agosto de
Y: 2013 en la ciudad de santo domingo, república dominicana;
considerando: que, la citada asistencia tiene como objetivo brindar
Considerando apoyo conjuntamente con la oficina de asistencia técnica del
departamento del tesoro de los estados unidos de américa (ota) en la
Que, mediante Acuerdo Nº 007/2013 adoptado en Junta Obligatoria Anual reforma a la educación financiera propuesta por el gobierno de república
de Accionistas celebrada el 15 de marzo de 2013, se aprobó la Que, de dominicana través del banco central de este país; que, la referida
acuerdo con lo establecido en el artículo 14º de la Ley general del Sistema asistencia permitirá contar con
Financiero y del Sistema de Seguros y orgánica de la Superintendencia de evaluaciones y recomendaciones a las distintas organizaciones
Banca y Seguros Ley Nº 26702, en adelante Ley General, toda modificación relacionadas con la educación financiera
estatutaria debe contar con la autorización previa de esta en república dominicana, teniendo como producto final
Superintendencia, sin la cual no procede su inscripción en los Registros un informe brindando una estrategia para su mejoramiento
Públicos, exceptuándose de dicha disposición las modificaciones derivadas en el país; que, atendiendo la invitación cursada se ha
de aumentos del capital social, a que se refiere el artículo 62º de dicha considerado conveniente designar a la señora Roxana
norma; Buendía Benavides, analista principal de inclusión financiera i del
modificación del artículo 1º del Estatuto Social, relacionado con la departamento de educación e inclusión financiera de la gerencia de
denominación de la Caja y con el nombre abreviado que ésta puede utilizar; productos y servicios al usuario de la sBs, para que participe en la
Que, la caja ha cumplido con presentar la documentación exigida en el mencionada asistencia; que, la superintendencia de banca, seguros y
Procedimiento Nº 44 del Texto Único de Procedimientos Administrativos administradoras privadas de fondos de pensiones, mediante directiva
de la Superintendencia de Banca, Seguros y administradoras Privadas de sbs-dir-adm-085-16, ha dictado una serie de medidas complementarias
Fondos de Pensiones, aprobado mediante Resolución SBS Nº 3082-2011 y de austeridad en el gasto para el ejercicio 2013, estableciéndose en el
modificatorias; Estando a lo informado por el Departamento de numeral 4.3.1., que se autorizarán los viajes al exterior de los
Supervisión Microfinanciera "B" y por el Departamento Legal, y contando funcionarios para eventos cuyos objetivos obliguen la representación
con el visto bueno de las Superintendencias Adjuntas de Banca y sobre temas vinculados con negociaciones bilaterales, multilaterales,
Microfinanzas y asesoría Jurídica, En uso de las atribuciones conferidas por foros o misiones oficiales que comprometan la presencia de sus
el artículo 349º de la Ley General y de conformidad con lo dispuesto en el trabajadores, así como para el ejercicio de funciones o eventos de
artículo 14º de dicha Ley General interés para la superintendencia, como el presente caso; que, en
consecuencia resulta necesario autorizar el viaje de la citada funcionaria
para participar en el referido evento, cuyos gastos por concepto de
pasajes aéreos, alojamiento y alimentación, serán cubiertos por la
oficina de asistencia técnica del departamento del tesoro de los estados
unidos de américa (ota), en tanto que los gastos por concepto de viáticos
complementarios, serán cubiertos por esta superintendencia con cargo
al presupuesto correspondiente al ejercicio 2013; y,