"Año Del Buen Servicio Ciudadano": Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial

“Año del Buen Servicio Ciudadano”
Servicio Nacional de Adiestramiento

En Trabajo Industrial
DIRECCIÓN ZONAL LIMA CALLAO

PROYECTO DE INNOVACIÓN Y/O MEJORA
NIVEL PROFESIONAL TÉCNICO
ESCUELA / CFP ADMINISTRADORES INDUSTRIALES
“OPTIMIZACION DE LOS PROCESOS DE CANCELACION DE FACTURAS EN

EL SISTEMA”
AUTOR: ALEXANDER EDUARDO CLAUDIO ZAPATA

ASESOR: CARLOS DEL CORRAL
ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

1
DEDICATORIA
Gracias a mi familia y amistades que me

apoyaron en el transcurso del proyecto.
A la empresa HAC Comercio y
Manufacturas SA por brindarme la
oportunidad de aprender de mis
compañeros.

2
RESUMEN EJECUTIVO
Este proyecto de mejora se llevará a cabo en la empresa HAC COMERCIO Y
MANUFACTURAS S.A., la cual se dedica al rubro de pegamentos y auxiliares para la
industria del calzado.
La mejora se hará en el área de créditos y cobranzas, ya que dicha área es en la que me
desempeño. Este proyecto está definido como “OPTIMIZACION DE LOS PROCESOS DE
CANCELACION DE FACTURAS EN EL SISTEMA”; se identificaron diversos problemas
que puede ser solucionables de manera rápida, sin invertir mucho dinero ni recursos y
obteniendo grandes beneficios. Los problemas principales consisten lo que genera la “demora
en la llegada, registro y entrega de los comprobantes, y otros documentos” y en tener un
“Manual de procedimientos desactualizado”.
Las soluciones para estos problemas son las siguientes propuestas: Se actualizara los
procedimientos, para que sirvan como instructivos para mejorar los procesos, así mismo se
ordenara y se clasificara los documentos del área donde se aplicara la mejora.
El beneficio costo a obtener es de S/ 1.10 soles por cada sol invertido y el tiempo de
recuperación de la inversión es de 14 días.

3
Contenido
CAPÍTULO I .......................................................................................................................... 6
GENERALIDADES DE LA EMPRESA ............................................................................... 6
1.1 RAZÓN SOCIAL ......................................................................................................... 7
1.2 MISIÓN, VISIÓN, OBJETIVOS, VALORES DE LA EMPRESA............................. 8
1.3 PRODUCTOS, MERCADO, CLIENTES.................................................................... 9
1.4 ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIÓN .............................................................. 12
1.5 OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE.................................................................... 13
CAPÍTULO II ....................................................................................................................... 14
PLAN DEL PROYECTO DE MEJORA.............................................................................. 14
2.1 IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA TÉCNICO EN LA EMPRESA .................. 15
2.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO DE MEJORA ......................................................... 18
2.3 ANTECEDENTES DEL PROYECTO DE MEJORA ............................................... 19
2.4 JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE MEJORA ................................................ 20
2.5 MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL ........................................................................ 21
CAPÍTULO III ..................................................................................................................... 24
ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL........................................................................ 24
3.1 DIAGRAMA DE PROCESO ACTUAL .................................................................... 25
3.2 EFECTOS DE LOS PROBLEMAS EN EL ÁREA DE TRABAJO.......................... 27
3.3 ANÁLISIS DE LAS CAUSAS RAÍCES QUE GENERAN EL PROBLEMA ......... 28
3.4 PRIORIZACIÓN DE CAUSAS RAÍCES .................................................................. 29
CAPITULO IV ..................................................................................................................... 32
PROPUESTA TECNICA DE LA MEJORA ....................................................................... 32
4.1 PLAN DE ACCIÓN DE LA MEJORA PROPUESTA.............................................. 33
4.2 CONSIDERACIONES TÉCNICAS OPERATIVAS Y AMBIENTALES PARA LA
IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA......................................................................... 34
4.3 RECURSOS TECNICOS PARA IMPLEMENTAR LA MEJORA .......................... 47
4.4 DIAGRAMA DE PROCESO MEJORADO .............................................................. 48
4.5 CRONOGRAMA DE EJECUCION DE LA MEJORA............................................. 50
4.6 ASPECTOS LIMITANTES PARA LA APLICACIÓN DE LA MEJORA .............. 50
COSTOS DE LA IMPLEMENTACION ............................................................................. 51
DE LA MEJORA.................................................................................................................. 51

4
5.1 COSTOS DE MATERIALES .................................................................................... 55
5.2 COSTOS MANO DE OBRA ..................................................................................... 55
5.4 COSTOS DE MÁQUINAS, HERRAMIENTAS Y EQUIPOS ................................. 55
5.5 OTROS COSTOS DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA ....................... 55
5.6 COSTO TOTAL DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA .......................... 55
CAPITULO VI ..................................................................................................................... 56
EVALUACION TECNICA Y ECONOMICA DE LA MEJORA ....................................... 56
6.1 BENEFICIO TÉCNICO Y/O ECONÓMICO ESPERADO DE LA MEJORA......... 57
6.2 RELACIÓN BENEFICIO/COSTO ............................................................................ 58
CAPITULO VII .................................................................................................................... 59
CONCLUSIONES ................................................................................................................ 59
7.1 CONCLUSIONES RESPECTO A LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO DE
MEJORA .......................................................................................................................... 60
CAPITULO VIII................................................................................................................... 61
RECOMENDACIONES ...................................................................................................... 61
8.1 RECOMENDACIONES ............................................................................................ 62

5
CAPÍTULO I
GENERALIDADES DE LA
EMPRESA

6
1.1 RAZÓN SOCIAL
RAZÓN SOCIAL: HAC COMERCIO Y MANUFACTURA S.A.

RUC: 20507086838
UBICACIÓN: Av. Chacra Cerro Lot. 41B – Comas, Lima Perú.

7
1.2 MISIÓN, VISIÓN, OBJETIVOS, VALORES DE LA EMPRESA
MISIÓN
• Somos una empresa dedicada a la elaboración de adhesivos y auxiliares
para la industria del calzado, brindado productos de excelente
calidad elaborados con tecnología de avanzada, buscamos
satisfacer las necesidades de nuestros clientes, proporcionándoles
una atención cordial con puntualidad y los mejores precios del
mercado, otorgando un servicio de calidad.
VISIÓN
• Nos vemos como una de las mejores empresas del Perú en el mercado de
los pegamentos sintéticos y afines, con productos desarrollados acordes a
las necesidades de los clientes, comprometidos con el desarrollo del
Perú.
OBJETIVOS
• Lograr la satisfacción de los clientes.
• Implementar un programa de capacitación.
• Contar con un personal capacitado.
• Lograr incrementar nuestras ventas en el mercado
actual.
• Cumplir con la calidad establecida de los productos.
• Implementar Indicadores de Gestión.
VALORES
• Puntualidad
• Fidelidad
• Respeto
• Convicción
• Honradez

8
1.3 PRODUCTOS, MERCADO, CLIENTES
PRODUCTOS
HACSA ofrece diversos productos de adhesivos para la industria del calzado y construcción.
Adhesivos base solvente, base acuosa, spaguettis y Hot-Melt.
Además de disolventes, limpiadores para PVC, Pu, Policarbonato, ABS, sintéticos y

halogenantes para cauchos y TR, que complementan la línea de productos.
Cada producto es fabricado con estándares de producción usando materias primas de alta
calidad que garantizan la excelencia del producto.
ADHESIVOS
DE
CALZADOS
DISOLVENTES
Y
LIMPIADORES

9
MERCADO
Abarca el mercado de calzado, marroquinería y tapicería en un 57%, que se ha incrementado
considerablemente con el pasar de los años, esto se debe gracias a los materiales importados
que da una buena calidad a los productos.
CALZADO
MARROQUINERÍA
TAPICERÍA

10
CLIENTES

11
1.4 ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIÓN
ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA 12

1.5 OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE
BREVE HISTORIA DE LA EMPRESA
HAC COMERCIO Y MANUFACTURA S.A., es una empresa peruana fundada en el año

2003, dedicada a la fabricación de adhesivos, disolventes, limpiadores, halogenantes y
catalizadores para la industria del calzado, tapicería, construcción, entre otros; actualmente
contamos con presencia en todo el territorio nacional, llegando a expandirnos
internacionalmente al mercado boliviano. Nuestro compromiso es satisfacer las necesidades
de nuestros clientes brindándoles productos de excelente calidad, proporcionándoles una
atención cordial, con puntualidad y con los mejores precios del mercado.
Somos una empresa que ha ido incrementando sus ventas y posicionándonos entre los
mejores del rubro de adhesivos de contacto para la industria del calzado; siendo distinguida
en reiteradas oportunidades por apostar a la mejora continua y de la calidad, participamos en
el programa “Kaizen y las 5 S” promocionada por CITEccal, participamos en el programa
“Gestión Ambiental Rentable” organizada por la Cooperación Alemana y fuimos
sistematizados con el proyecto “ahorro de energía” participamos en el programa “ Buenas
Prácticas Manufactureras y de Gestión” organizado por el Ministerio de la Producción
conjuntamente con Esan y Aenor de España quienes nos certificaron en la Norma andina
079-2012; fuimos premiados con el premio “International Corporation of Businnes Quality
and Management Awards IV Edición Anual 2009 y 2013″ por la calidad y gestión
empresarial, fuimos galardonados como finalistas en el premio presidente a la mype 2011 y
2012; también en la organización internacional Word Corporation of businesses fuimos
galardonados con el premio THE BIZZ 2011 a la calidad y mejora continua y liderazgo
empresarial en la ciudad de Roma y Orlando, finalmente desde el año 2008 al 2013 (5 años
consecutivos) hemos recibido el premio Empresa Peruana del Año por nuestra presencia en
el mercado, liderazgo y calidad en el rubro adhesivos para la industria del calzado y además
dos años la empresa POP (Peruana Opinión Publica) nos ha otorgado El premio a los Grandes
emprendedores del Perú de acuerdo a la encuesta pop.

13
CAPÍTULO II
PLAN DEL
PROYECTO DE
MEJORA

14
2.1 IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA TÉCNICO EN LA EMPRESA
Mediante este método podremos alcanzar ideas para solucionar los problemas que se
encuentran en la empresa HAC COMERCIO Y MANUFACTURA S.A. A continuación, se
detalla algunas de las problemáticas.
Lluvia de Ideas:
Falta de capacitación Demora en la

al personal del área en llegada, registro y
temas de Finanzas entrega de los
comprobantes y
otros documentos.
Desorden en los Manual de

documentos procedimientos
desactualizados.
Falta de control Falta de estrategias

estados crediticios a para el cobro de los
los clientes. clientes.
Falta de
Incumplimiento de
coordinación entre
pago por parte de
el área de ventas y
los clientes.
créditos
Falta de procesos No hay información

estandarizados completa de los
clientes .

15
Para poder priorizar los problemas identificados en la lluvia de ideas se procedió a realizar
una encuesta al personal de las áreas vinculadas; para ponderar las ideas se utilizó la
siguiente escala, considerando el rango de 1 a 10, donde 1 es el de menor importancia y 10
es el más crítico.
Se convocó la participación del jefe del área, del practicante y de dos asistentes del área de
ventas en la evaluación de la lluvia de ideas, arrojando los siguientes resultados ordenados
en forma descendente:
asitente asistente Total por

Jefe Practicante % % Acum
Lluvia de Ideas de ventas de ventas Problema
1.- Demora en la llegada, registro y entrega de los comprobantes y otros documentos P1 10 10 9 9 38 21.11% 21.11%
2.- Manual de procedimientos desactualizados. P2 5 7 7 6 25 13.89% 35.00%
3.- Falta de capacitación al personal del área en temas de Finanzas P3 5 4 6 6 21 11.67% 46.67%
4.- Desorden en los documentos P4 5 5 6 5 21 11.67% 58.33%
5.- Falta de coordinación entre el área de ventas y créditos P5 4 4 4 5 17 9.44% 67.78%
6.- Falta de control estados crediticios a los clientes. P6 3 4 4 3 14 7.78% 75.56%
7.- Falta de estrategias para el cobro de los clientes. P7 4 2 2 4 12 6.67% 82.22%
8.- Incumplimiento de pago por parte de los clientes. P8 4 3 2 2 11 6.11% 88.33%
9.- Falta de procesos estandarizados P9 3 4 2 2 11 6.11% 94.44%
10.-No hay información completa de los clientes . P10 4 2 2 2 10 5.56% 100.00%
Total 180 100%

16
Como se aprecia en el resultado final, existen dos problemas que son de mayor relevancia:
 Demora en la llegada, registro y entrega de los comprobantes y otros documentos.

 No hay un manual de procedimientos.
A continuación, se presenta el cuadro resumen de frecuencia y porcentajes acumulados y el

diagrama de Pareto:
RESUMEN
Principales Frec ACUM
P1 38 21.11%
P2 25 35.00%
P3 21 46.67%
P4 21 58.33%
P5 17 67.78%
P6 14 75.56%
P7 12 82.22%
P8 11 88.33%
P9 11 94.44%
P10 10 100.00%
180
40 100.00%
Título del gráfico 90.00%
35
80.00%
30
70.00%
25 60.00%
20 50.00%
15 40.00%
30.00%
10
20.00%
5 10.00%
0 0.00%
P1 P2 P3 P4 P5 P6 P7 P8 P9 P10
Frec ACUM

17
A continuación, se determinará el efecto que los dos problemas principales generan en el
almacén:
PROBLEMA MÁS RELEVANTE: ¿QUÉ EFECTO CAUSAN ESTOS
PROBLEMAS?
Demora en la llegada, registro

y entrega de los
comprobantes y otros
documentos. DEMORA EN EL
PROCESO DE
CANCELACION DE
FACTURA, LETRAS,
BOLETAS, ETC.
Manual de procedimientos
desactualizados.
2.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO DE MEJORA
Objetivo General
Reducir y optimizar la demora en los procesos de cancelación de factura en el

sistema, a través de la elaboración de gestión visual o instructivos en físico a fin
contribuya en la eficiencia en la realización de tareas del área evitando la demora en
realizar la cancelación de pagos, cuando el personal está ausente en el área, el
periodo de pago de cada cliente sea menor de la cual forma lograremos la eficacia
en el proceso.

18
Objetivos Específicos
PROBLEMA 1:
Estandarizar los procesos del área a través de la gestión visual y procedimientos,

para que sirvan de guía para cancelaciones, canje de letras, actualización de líneas
creación de facturas y así facilitar al colaborador su labor.
PROBLEMA 2:
Ordenar y clasificar los documentos con su respectivo archivador, etiqueta y

estandarizar lugares para la colocación de los archivadores. Para mejorar el orden,
establecer una gestión visual y aplicación de 5S para que la búsqueda de documentos
sea de mayor facilidad para el colaborador.
2.3 ANTECEDENTES DEL PROYECTO DE MEJORA
En la ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL CENTRO DE

INVESTIGACION CIENTIFICA Y TECNOLOGICA, realizo una propuesta de mejora del
proceso de créditos y cobranzas de una empresa agroindustrial ubicada en la ciudad de
Guayaquil. Diseñaron una matriz de categorización de clientes basada en indicadores
cualitativos y cuantitativos la cual tiene un objetivo disminuir el tiempo para la concesión de
crédito incrementado así la satisfacción del cliente. El título de este proyecto es: ANALISIS
Y PROPUESTAS DE MEJORA DE LOS PROCESOS DE CREDITOS Y COBRANZAS
APLICANDO METODOS DE CALIDAD CON LA FINALIDAD DE DISMINUIR EL
INDICE DE INCROBABILIDAD. Este proyecto fue propuesto por Karen Ivana Barrezueta
Huayama en el año 2013.

19
2.4 JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE MEJORA
En la empresa el área de créditos y cobranzas se encarga de recuperar las cuentas por cobrar
ya que representan en condición a crédito ,en condición letras, estar al día con los pagos a
proveedores con una programación en fin de evitar que la empresa sea moroso, por ello es
necesario tener control y orden de las facturas a crédito ya que es un sustento para que los
clientes paguen su deuda de acuerdo a la fecha de recepción de la factura, por la falta de
capacitación , no tienen bien definidos los objetivos, la función de proceso de los sistemas.
Lo interesante de instructivo y actualización de Manual de Procedimiento, es que se busca
que existan procesos demarcadas de las actividades en esta área para salvaguardar la
operatividad de la empresa. Para el área de créditos y cobranzas es indispensable, ya que le
permitirá contar con una herramienta para obtener información rápida y oportuna ya que con
el mismo se lleva el control de cada una de las tareas del personal. Lo que se busca con este
manual e instructivo.
 Evitar las excesivas moras en las cuentas de los clientes.
 Mantener las operaciones eficientes y productivas.
 Llevar una coordinación y orden de las actividades de la empresa.

20
2.5 MARCO TEÓRICO CONCEPTUAL
2.5.1 Fundamento teórico del proyecto de mejora

METODOLOGÍA DE LAS 5S
Es una técnica que se aplica en todo el mundo con excelentes resultados por su sencillez y
efectividad.
Su aplicación mejora los niveles de:
 Calidad.
 Eliminación de Tiempos Muertos.
 Reducción de Costos.
La aplicación de esta Técnica requiere el compromiso personal y duradera para que nuestra
empresa sea un auténtico modelo de organización, limpieza, seguridad e higiene.
Los primeros en asumir este compromiso son los Gerentes y los jefes y la aplicación de
esta es el ejemplo más claro de resultados acorto plazo
1. Clasificación u Organización: Seiri
2. Orden: Seiton
3. Limpieza: Seiso
4. Estandarización: Seiketsu
5. Disciplina: Shitsuke
http://www.paritarios.cl/especial_las_5s.htm

21
LOS INSTRUCTIVOS
Los instructivos tienen como propósito dirigir las acciones del lector. Generalmente se
aplican para resolver problemas de la vida cotidiana, tanto en la escuela como fuera de ella:
cómo utilizar un televisor, cómo cocinar algún alimento, cómo instalar una computadora,
cómo pintar un cuarto, etc. El uso mismo de los medios tecnológicos nos exige seguir
instrucciones y nos obliga en ciertos casos al manejo de este tipo de textos de instrucción.
El texto instructivo suele describir la lista de elementos necesarios para realizar la tarea
correspondiente y, por supuesto los pasos a seguir en el procedimiento. Un ejemplo muy
común son las recetas de cocina, cómo usar un determinado producto (una lámpara, por
ejemplo), las guías de tejido de vestimenta con determinadas técnicas, los manuales de
construcción de muebles por piezas.
Sus características son:
-Formato especial -Desarrollo de procedimientos compuestos por pasos que deben cumplirse
para conseguir un resultado. En algunos casos la secuencia de pasos es fija y en otros hay
varias secuencias alternativas (como en los procesadores de texto) -Se utiliza el infinitivo, el
modo imperativo. (prender la computadora o prenda la computadora). o las formas
impersonales (se prende la computadora) -Se utilizan marcas gráficas como números,
asteriscos o guiones para diferenciar o secuenciar la serie de pasos -Acompañamiento de
imágenes para reforzar o clarificar los pasos a seguir.
https://es.wikipedia.org/wiki/Texto_instructivo

22
2.5.2 CONCEPTOS Y TÉRMINOS UTILIZADOS
Cargo crédito – tesorería: Copia de Factura sellada por el cliente indica la fecha de recepción.
Objeciones: Una objeción es el punto de diferencia entre operadora y cliente. Implica dudas,
rechazo o temor, y mientras no se resuelva, para el cliente se suspende el proceso de cobranza.
Cartera Vencida: Monto total de créditos cuyo capital, cuotas de amortización o intereses no
han sido cancelados íntegramente a la entidad transcurridos los días contados desde la fecha
de vencimiento.
La Carta Notarial: permite Comunicar o

Exigir algo, en forma oficial certificada, a
una persona o empresa La notificación la
realiza el Notario Público competente,
quien emite un comprobante oficial con
fecha y hora de la entrega.
Carta Cobranza: Documento escrito,

empleado por las empresas y las personas
naturales para realizar actividades
relacionadas con la de cobranza, su
objetivo es procurar el cobro de una deuda vencida, ya sea recordando su vencimiento o
tratando de facilitarles las cosas al deudor para que pueda cumplir con su obligación.
Deposito en cuenta corriente: Deposito a la vista de dinero en los bancos, sobre el cual se
puede girar mediante la emisión de cheques.
Letra de Cambio: Es un método de pago o promesa de pago, que pertenece a los títulos de
crédito, y por su naturaleza refleja la confianza que se tiene para recibir un pago en un tiempo
futuro.

23
CAPÍTULO III
ANÁLISIS DE LA
SITUACIÓN
ACTUAL

24
3.1 DIAGRAMA DE PROCESO ACTUAL
CURSOGRAMA ACTUAL DEL AREA DE CREDITOS Y COBRANZAS

NOMBRE DEL PROCESO : PROCEDIMIENTOS DE RECEPCION Y COBRANZAS DE
PROCESO ACTUAL
LAS FACTURAS Y/O LETRAS . Proc InspTransDem
TIEMPO
RESPONSABLE I ACTIVIDAD ESTIMADO OBSRVACIONES
(Min)
PROCESO DE EMISION DE FACTURAS, BOLETAS Y/O LETRAS.
Recepcion de pedidos y/o ordenes de
1 x 10
compras
2 Se verifican precios y el historial del cliente x 15

3 Se procede a emitir la factura. x 20
Se adjunta las facturas con las guias
4 correspondientes. x 10 ( dependiendo a la cantidad de facturas emitidas)
AREA DE VENTAS Y Se asigna al currier l evar los documentos y

FACTURACION 5 mercaderia al cliente. x (este proceso es externo y equivale 3 a 4 horas aprox.)
Se recepciona la factura sellada y firmada

6 por el cliente. x 5
Se ordena las facturas de los clientes por

7 vendedor. x 8
Se l eva los documentos al anaquel donde

estan los archiv adores. ( en algunos casos
8
se entrega los documentos al mismo x 6
AREA DE CREDITOS Y vendedor).
COBRANZAS
Se pasa a colocar los documentos a su
9 mismo archiv ador . x 5

25
PROCESO PARA REALIZAR EL INFORME DE COBRANZA
Se descargan los movimientos bancarios (este proceso lo hace la encargada de ver las ctas
10 x 10
de las ctas ( SCOTIABANK, BCP Y BBVA) corrientes de la empresa).
Verificar que parte de los ingresos son de
11 x 20
nuestra area.
Si hay abonos de nuestro cliente que no
12 logro indentificar se procede a l amar al x 15
vendedor correspondiente.
Proceder a registrar el pago de las facturas (durante el curso del dia siguen llegando
13
en el sistema. x 180
liquidaciones).
Verificar la conciliacion y luego imprimir el
AREA DE CREDITOS Y
14 x 10
informe de cobranza.
COBRANZAS Dirigirse al anaquel para sacar el
15 x 7
archiv ador correspondiente de cada mes.
Buscar el N° de la factura según el informe
16 x 7
y adjuntar con los documentos.
Si no hay la factura debo de consultar al
17 coordinador o al vendedor cual es el x 10
status.
Esperar la respuesta del coordinador o del
18 x 30
vendedor.
Dirigirse a los anaqueles para guardar el
19 x 5
archiv ador.
5 3 3 8 373
Como observamos en el cuadro resumen da como resultado (373 min), de las cuales existen
tiempos muertos significativos, representados por el símbolo de DEMORA, ya que en esta
actividad no se obtiene ningún beneficio, por lo tanto, es considerado muda, y las mudas se
tratan de disminuir lo máximo posible y en el mejor de los casos eliminarlos.

26
3.2 EFECTOS DE LOS PROBLEMAS EN EL ÁREA DE TRABAJO
Problema 1
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DESACTUALIZADOS.
En la empresa HAC COMERCIO Y MANUFACTURA SA no se encuentra un instructivo
y procedimientos ACTUALIZADOS para realizar un informe de cobranza sin demoras.
Problema 2
FALTA DE CAPACITACION AL PERSONAL DE CREDITOS Y COBRANZAS
El área de cobranzas carece de técnicas instructivas en físico, no hay charlas con el manejo
del sistema, minina la capacidad y menor la motivación del personal al realizar su labor.
Problema 3
DESORDEN DE LOS DOCUMENTOS CORRESPONDIENTES
No se cuenta con los documentos y los datos necesarios a tiempo para enviárselo al cliente
por correo. No tenemos los documentos cuando nuestro currier van a recoger los cheques y
aún están en proceso de firma y eso genera una demora para realizar el informe de
cobranza. Perdida de los documentos. Perdida de cliente.

27
3.3 ANÁLISIS DE LAS CAUSAS RAÍCES QUE GENERAN EL PROBLEMA
Para poder realizar el análisis de la causa raíz se realizará una nueva lluvia de ideas, más
específica y se aplicará el diagrama de causa efecto respectivo, registrando en la cabeza del
pescado el efecto identificado en el capítulo II.
El efecto es:
DEMORA EN EL PROCESO DE CANCELACION DE (FACTURA, LETRAS,
BOLETAS, ETC).
¿Qué causan reclamos y quejas en los productos por los clientes (tiempo de entrega o
mala calidad)?
Falta de capacitación al Manual de procedimientos

personal desactualizados.
Falta de orden en los Falta de información de

documentos. clientes.
Falta de estrategias para el Falta de compromiso de

cobro de los clientes vendedores.

28
ISHIKAWUA
organizacion Mano de Obra
Falta de capacitación
al personal
Falta de orden
en los documentos.
Falta de información
de clientes.
DEMORA EN EL PROCESO DE CANCELACION

DE
(FACTURA, LETRAS, BOLETAS, ETC).
Manual de procedimientos
desactualizados.
Falta de estrategias para

el cobro de los clientes
Falta de compromiso
de vendedores.
Control Procedimiento
3.4 PRIORIZACIÓN DE CAUSAS RAÍCES

Para priorizar las causas raíces se utilizará una encuesta al personal del área,
utilizando la siguiente escala:

29
Encuesta
Asiente Asistente Total por
Matriz de criticidad de causa raíz Jefe practicante
de ventas de venta Problema
% % Acum
1 Manual de procedimientos desactualizados 10 9 9 10 38 19.69% 19.69%

2 Falt a de orden en los documentos 9 9 10 9 37 19.17% 38.86%
3 Falt a de capacit acion al personal 7 8 8 8 31 16.06% 54.92%
4 falt a de estrategias para el cobro de clientes 9 8 7 7 31 16.06% 70.98%
5 Falt a de compromiso de vendedores 8 7 7 7 29 15.03% 86.01%
6 Falt a de informacion de clientes 8 7 6 6 27 13.99% 100.00%
Total 193 100%
Total por
% % Acum
Problema
P1 38 19.69% 19.69%
P2 37 19.17% 38.86%
P3 31 16.06% 54.92%
P4 31 16.06% 70.98%
P5 29 15.03% 86.01%
P6 27 13.99% 100.00%

30
PARETO:
Título del gráfico

40 100.00%
90.00%
35
80.00%
30
70.00%
25
60.00%
20 50.00%
40.00%
15
30.00%
10
20.00%
5
10.00%
0 0.00%
P1 P2 P3 P4 P5 P6
Total por Problema % Acum
INTERPRETACION:
En la base de los estudios realizados se determina que los problemas incidentes, serán los
mejorados. Como se puede observar en el cuadro, los problemas a resolver serán de 19.69%
(manual de procedimientos desactualizados) como problema inicial, el segundo es 19.17%
(falta de orden de documentos) por lo cual estos problemas de la empresa se tendrán que
resolver los 2 primeros problemas.

31
CAPITULO IV
PROPUESTA TECNICA
DE LA MEJORA

32
4.1 PLAN DE ACCIÓN DE LA MEJORA PROPUESTA
PROBLEMAS A SOLUCIONAR: MANUAL DE PROCEDIMIENTOS DESACTUALIZADOS
Actualizar los procedimientos en el area de creditos y cobranzas, para

OBJETIVO: que sirvan de instructivos para las cancelaciones, canje de letras,
actualizacion de clientes deudos para facilitar el trabajo de cobranzas.
ACTIVIDAD RESPONSABLE INICIO TERMINO ESTATUS OBSERVACION

POR
ELABORACION DE EN EVALUACION
PRACTICANTE SEMANA 1 SEMANA 2 APROBAR
PROCEDIMIENTOS POR JEFATURA
PROPUESTA
PROBLEMAS A SOLUCIONAR: FALTA DE ORDEN EN LOS DOCUMENTOS

Ordenar y clasificar los documentos con su respectivo archivador,
etiquetas y estandarizar lugares para la colocacion dede los
OBJETIVO: archivadores.
Para mejorar el orden aplicar la herramienta 5S para facilitar la
busqueda de domuentos al colaborador.
ACTIVIDAD RESPONSABLE INICIO TERMINO ESTATUS OBSERVACION
POR
EN EVALUACION
APLICAR LA 5S PRACTICANTE SEMANA 3 SEMANA 4 APROBAR
POR JEFATURA
PROPUESTA

33
4.2 CONSIDERACIONES TÉCNICAS OPERATIVAS Y AMBIENTALES PARA
LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA
PROPUESTA N°1: IMPLEMENTACION DE LAS 5S

SEIRI – CLASIFICAR
La primera S es separar de lo que es necesario de lo que no es y colocar lo que es inútil en
cajas para sellarlas con una etiqueta donde específica que documento, de qué mes hasta que
mes, el año y guardarlas en un lugar específico (almacén) o desecharlas si ya no es útil.
-Guardamos en caja los documentos que no son necesarios para la actividad laboral.
-Empezamos a clasificar archivadores con documentos de diferentes años y por tipo de
documento.
-Archivadores de facturas de años anteriores y facturas de años actuales, archivador de canjes
de letras, archivador de notas de crédito / notas de débito, planilla de cobranza libre y
descuento, solicitudes de pago a proveedores, letras protestadas por año, y documentos que
nos brinden alguna información importante.

34
EMPRESA HAC SOMERCIO Y MANUFACTURA S.A.
AREA CREDITOS Y COBRANZAS
RESPONSABLE ALEXANDER CLAUDIO ZAPATA
PROCESO ADMINISTRATIVO ESTADO DEL DOCUMENTO
ITEM DESCRIPCION N° - FECHA
VIGENTE NO VIGENTE OBSERVACION BUENO MALO
De esta manera según el cuadro mostrado dejaremos el área por distribución, clasificando
para cada documento con su respectivo archivador, adicionándole un espacio en el anaquel,
para el uso del año actual. Tener presente que los documentos que son anulados ya han sido
puestos en cajas.

35
 Separar la documentación útil de la inútil.

36
SEITON – ORDENAR
En la segunda S vamos a colocar lo que es
necesario en un lugar accesible. Todo debe
estar señalizado, por grupo A, B y C, por ello
también se ubicará por piso y por importancia
de manera que el lugar de cada cosa este
visualmente claro:
 Definimos un lugar para cada cosa,
colocamos los documentos según su utilización
anual, diaria y
mensual.
 Definimos lugares para los útiles de oficina.
 Definimos lugares para documentos del año
anterior.

37
 Ordenar los documentos de acuerdo a su clasificación
EN LA PARTE
SUPERIOR SE
COLOCARIAN
LOS ARCHIVOS
DE ORDENES
DE INGRESOS,
YA QUE SON
LOS
DOCUMENTOS
QUE MAS
CANTIDAD
PROPORCIONA.
EL PARTE
INFERIOR SE
COLOCARIAN
LOS ARCHIVOS
(LETRAS,
COMISIONES,
CTAS X
COBRAR, ETC)

38
 Rotular los archivadores
LOGO DE LA
EMPRESA
ORDENES
DE
UNIDAD
DOCUMENTAL
INGRESO
MES
ENERO
2017 AÑO

39
 Implementar bandeja de documentos para mejorar los documentos de ingresos y
salida
NIVEL TIPO
SUPERIOR DOCUMENTO DE ENTRADA
MEDIO DOCUMENTO EN TRAMITE
INFERIOR DOCUMENTO DE SALIDA
Los documentos de Entrada, son aquellos que ingresan al área para su respectivo trámite.
Los documentos de salida son aquellos que serán remitidos a otra área dentro o fuera de la
empresa, o que han concluido su vigencia y pueden ser archivados. Se indicará al
practicante cual es el destino asignado para estos documentos.
La bandeja medio mantiene en orden y visible los documentos en trámite

40
SEISO – LIMPIAR
En la tercera S se elimina la suciedad y el polvo de los
archivadores, estantes y todos los muebles y enseres,
equipos, pisos y paredes, esto nos permitirá un mejor
ambiente laboral.
 Recogiendo y retirando lo que no nos es útil. Deberá
ser supervisado por un encargado del área que será
responsable de cómo va el área al finalizar el día de
trabajo con el fin de mantener los archivadores
limpios, herramientas, equipos, etc. Para ello contara
con un cronograma de actividades.
CRONOGRAMA DE LIMPIEZA EN EL AREA

DIA HORARIO TIEMPO
MARTES (1) 9:00 am a 10:00 am 1h
JUEVES (1) 9:00 am a 10:00 am 1h
MARTES (2) 9:00 am a 10:00 am 1h
JUEVES (2) 9:00 am a 10:00 am 1h
4H
SEIKETSU – ESTANDARIZAR
Se tomará 10 minutos diarios antes de la salida para organizar los documentos que se
generan durante el día.
CRONOGRAMA
HORARIO DESCRIPCION L M MI J V S
5:05 am a verificar el orden en la

5:15 pm bandeja de documentos

41
SHITSUKE – MANTENER
Se realizará una verificación de la gestión documental y limpieza por área, en un principio
se realizarán seguimientos semanales que se irán espaciando en el tiempo conforme se vaya
asentando la nueva forma de trabajar y se compruebe que no se están dando situaciones que
hagan volver al estado anterior. Cuando se considere que la implementación es correcta y
sostenible, los seguimientos cesaran, pasando la responsabilidad a cada uno de los
trabajadores. Esta verificación estará a cargo de la practicante, quien rendirá informe de
cada progreso a la administradora de la empresa.
El resultado de esta verificación tendrá una calificación final de acuerdo a este cuadro:
DESCRIPCION CALIFICACION
INSUFICIENTE 00 - 09
BUENO 10 - 17
EXCELENTE 18 - 21
CUESTIONARIO CALIFICACION
¿ El material se encuentra en el escritorio esta ordenado ?
¿ Se encuentra en el escritorio articulos que no se usan ?
¿ Se encuentran objetos personales en escritorio ?
¿Los anaqueles se escuentran ordenados y limpios ?
¿El area se encuentra libre de basura y/o comida ?
¿Hay orden y estadarizacion de los documentos en el area ?
Consideras que el lugar esta limpio y organizado
TOTAL

42
ELABORACION E IMPLEMENTACION DE FORMATOS PARA EL CONTROL
Y ORDEN DE FACTURAS.
Estos formatos son un apoyo para las 5S, se implementarán con el propósito tener un buen
orden en la guía, evitar perdida de documentos, tener un control que facturas se lleva al
cliente, evitar demoras en la recepción al área de CREDITOS Y COBRANZAS para
facturar y así entregar a tiempo nuestras facturas a fin que la condición de pago de cada
cliente se cumpla y nuestro informe de cobranza esté en orden con sus respectivas facturas.
El responsable quien vera que se está cumpliendo será el coordinador de créditos y
cobranzas la Sra. Jacqueline Cordova Huaman.

43
EL formato para el control de la fecha de recepción de las LETRAS será útil para tener
conocimiento de que LETRAS se están entregando después de la fecha de emisión y no el
mismo día, para evitar el vencimiento de este y evitar el protesto.
REGISTRO DE LETRAS ENTREGADAS EN EL DIA.
Para el registro de las LETRAS entregadas en el día se elaborará un formato donde indique:
AREA DE CRED. Y COBR.

N° LETRA CLIENTE F. EMISION F. VENCIMIENTO
F. ENTREGA FIRMA

44
ELABORACION DE PROCEDIMIENTOS E INSTRUCTIVOS
Elaboración de instructivos de procedimiento para el proceso de cancelación en el sistema.
MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS E
INSTRUCTIVOS
AÑO
2017
45
CODIGO
MANUAL DE
VERSION
PROCEDIMIENTOS E
FECHA
INSTRUCTIVOS
PAG 1
FINALIDAD
El presente procedimiento se actualizando bajo este formato y da inicio a un
proceso de estandarizacion de las diferentes actividades del area de creditos y
cobranzas.
ELABORADO: REVISADO: FECHA
Este proceso no culmina, pasamos a ver en el anexo el procedimiento a realizar.

46
4.3 RECURSOS TECNICOS PARA IMPLEMENTAR LA MEJORA
APLICACIÓN DE LAS 5S
INVOLUCRADOS PRACTICANTE
HOJAS BOND
ARCHIVADORES
HOJAS A COLOR
MATERIALES
IMPRESIONES
CINTA
ANAQUEL
ACTUALIZACION DE MANUAL DE
PROCEDIMIENTOS
INVOLUCRADOS PRACTICANTE
HOJAS BOND
MATERIALES COMPUTADORA
IMPRESIONES

47
4.4 DIAGRAMA DE PROCESO MEJORADO
CURSOGRAMA ACTUAL DEL AREA DE CREDITOS Y COBRANZAS

NOMBRE DEL PROCESO : PROCEDIMIENTOS DE RECEPCION Y COBRANZAS DE
PROCESO ACTUAL
LAS FACTURAS Y/O LETRAS . Proc InspTransDem
TIEMPO
RESPONSABLE I ACTIVIDAD ESTIMADO OBSRVACIONES
(Min)
PROCESO DE EMISION DE FACTURAS, BOLETAS Y/O LETRAS.
Recepcion de pedidos y/o ordenes de
1 x 10
compras
2 Se verifican precios y el historial del cliente x 5

3 Se procede a emitir la factura. x 20
Se adjunta las facturas con las guias
4 correspondientes. x 10 ( dependiendo a la cantidad de facturas emitidas)
AREA DE VENTAS Y Se asigna al currier l evar los documentos y

FACTURACION 5 mercaderia al cliente. x (este proceso es externo y equivale 3 a 4 horas aprox.)
Se recepciona la factura sellada y firmada

6 por el cliente. x 5
Se ordena las facturas de los clientes por

7 vendedor. x 8
Se l eva los documentos al anaquel donde

estan los archiv adores. ( en algunos casos
8
se entrega los documentos al mismo x 5
AREA DE CREDITOS Y vendedor).
COBRANZAS
Se pasa a colocar los documentos a su
9 mismo archiv ador . x 5

48
PROCESO PARA REALIZAR EL INFORME DE COBRANZA
Se descargan los movimientos bancarios (este proceso lo hace la encargada de ver las ctas
10 x 10
de las ctas ( SCOTIABANK, BCP Y BBVA) corrientes de la empresa).
Verificar que parte de los ingresos son de
11 x 15
nuestra area.
Si hay abonos de nuestro cliente que no
12 logro indentificar se procede a l amar al x 7
vendedor correspondiente.
Proceder a registrar el pago de las facturas (durante el curso del dia siguen l egando
AREA DE CREDITOS Y 13 x 108
en el sistema. liquidaciones).
COBRANZAS
Verificar la conciliacion y luego imprimir el
14 x 5
informe de cobranza.
Dirigirse al anaquel para sacar el
15 x 7
archiv ador correspondiente de cada mes.
Buscar el N° de la factura según el informe
16 x 5
y adjuntar con los documentos.
Dirigirse a los anaqueles para guardar el
19 x 5
archiv ador.
5 3 3 6 230
Si comparamos este gráfico, con el anterior notaremos que hemos reducido 143 minutos,
como se mencionó en DAP anterior, en nuestro proceso existían mudas, mudas generadas
por el desorden, aplicando las “5S” con gestión visual, elaborando un manual de
procedimientos y capacitación, aplicando la propuesta, estas mudas serian rediciendo,
obteniendo grandes beneficios para la empresa y el personal operativo.

49
4.5 CRONOGRAMA DE EJECUCION DE LA MEJORA
SEMANA 1 SEMANA 2 SEMANA 3 SEMANA 4
ACTIVIDAD D1 D2 D3 D4 D5 D6 D1 D2 D3 D4 D5 D1 D2 D3 D4 D5 D1 D2 D3 D4 D5
Pedir autorizacion
para el desarrollo de
la merjora
Coordinar al area
sobre el proyecto
implementar las 5S
Actualizacion del
manual de
procedimientos
4.6 ASPECTOS LIMITANTES PARA LA APLICACIÓN DE LA MEJORA
Nos encontramos con aspectos limitantes.

50
CAPITULO V
COSTOS DE LA
IMPLEMENTACION
DE LA MEJORA

51
Antes de detallar los costos se presenta una base de datos que ayudará en el proceso,
referido a las horas hombre del personal involucrado
COSTO HORA /HOMBRE SUELDO/HORAS

INVOLUCRADOS SUELDO 26 8
JEFE S/. 2,500.00 S/. 96.15 S/. 12.02
PRACTICANTE S/. 850.00 S/. 32.69 S/. 4.09
TOTAL S/. 16.11
PRIMERA FASE: ESTUDIO DEL PROYECTO
FASE DE ESTUDIO
COSTO HRS / H TOTAL SOLES
HORAS DE DEDICADAS POR EL
PRACTICANTE
2.00 4.09 8.17
HORAS DEDICADAS APOYO DEL JEFE 1.00 12.02 12.02
TOTAL COSTO HRS/H 20.19

52
SEGUNDA FASE: IMPLEMENTACION DEL PROYECTO
FASE DE IMPLEMENTACIÓN
COSTO HRS / H
PAPEL TOTAL SOLES
5.00
MATERIALES FASE DE ESTUDIO
PRACTICANTE
3.00 4.09 12.26
IMPRESIÓN / OTROS 10.00
JEFE 1.00 12.02 12.02
TOTAL MATERIALES FASE DE ESTUDIO

24.28
PAPEL 10.00
ANAQUELES 90.00
MATERIALES FASE DE
IMPLEMENTACIÓN
SEPARADORES DE ARCHIVOS 10.00
ARCHIVADORES 30.00
MATERIALES DE LIMPIEZA 15.00
ETIQUETAS / SEÑALIZACIÓN 10.00
TOTAL MATERIALES FASE DE IMPLEMENTACIÓN 180.00

53
TERCER FASE: CAPACITACIÓN DEL PROYECTO
FASE DE CAPACITACIÓN
HORAS DE DEDICADAS POR EL JEFE 0.50 12.02 6.01

PRACTICANTE
3.00 4.09 12.26
HORAS DEDICADAS POR ASISTENTE DE
VENTAS
2.00 4.09 8.18
PAPEL 5.00
MATERIALES FASE DE CAPACITACIÓN
TOTAL MATERIALES FASE DE CAPACITACIÓN 20.00
CUARTO FASE: SEGUIMIENTO DEL PROYECTO
FASE DE SEGUIMIENTO

PRACTICANTE
2.00 4.09 8.17

54
RESUMEN TOTAL DE LOS CUATRO PASOS
Costos asumidos para llevar a cabo la implementación de la mejora.
5.1 COSTOS DE MATERIALES
COSTO DE MATERIALES FASE DE ESTUDIO 15.00

COSTO DE MATERIALES FASE DE IMPLEMENTACIÓN 180.00
COSTO DE MATERIALES FASE DE CAPACITACIÓN 20.00
TOTAL COSTOS DE MATERIALES 215.00
5.2 COSTOS MANO DE OBRA
COSTO DE MANO DE OBRA FASE DE ESTUDIO 20.19

COSTO DE MANO DE OBRA FASE DE IMPLEMENTACIÓN 24.28
COSTO DE MANO DE OBRE FASE DE CAPACITACIÓN 26.45
COSTO DE MANO DE OBRE FASE DE SEGUIMIENTO 8.17
TOTAL COSTOS DE MANO DE OBRA 79.09
5.4 COSTOS DE MÁQUINAS, HERRAMIENTAS Y EQUIPOS

NO APLICA
5.5 OTROS COSTOS DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA

NO APLICA
5.6 COSTO TOTAL DE LA IMPLEMENTACIÓN DE LA MEJORA
TOTAL COSTOS DE MATERIALES

294.09
TOTAL COSTOS DE MANO DE OBRA

55
CAPITULO VI
EVALUACION TECNICA
Y ECONOMICA DE LA
MEJORA

56
6.1 BENEFICIO TÉCNICO Y/O ECONÓMICO ESPERADO DE LA MEJORA
Se comparan los dos DAP en sus tiempos totales:
DAP ACTUAL 373 MI NUTOS

DAP PROPUESTO 230 MI NUTOS
BENEFI CI O 143 MI NUTOS
OPTIMIZACIÓN DE TIEMPO EN EL PROCEDIMIENTO DE TRABAJO.
minutos por proceso 143

número de veces en el día 1 143 minutos (ahorrro al día)
Se optimizan 143 minutos al día
TIEMPO OPTIMIZADO: se convierten los minutos a formato de horas (entre 60)
TIEMPO HORAS
AL DÍA (entre 60) 2.38 143 min. al día equivale a 2.38 horas
A LA SEMANA (por 5) 11.92 la empresa trabaja 5 días a la semana
AL MES 47.67 un mes de 4 semanas
Aquí volvemos a usar la base de datos de las hrs/H, Es importante determinar quiénes se
benefician del ahorro del tiempo. Puede que no todos los que estén en el área de mejora
vean reducidos sus tiempos en el proceso.

57
JEFE 12.02
PRACTICANTE 4.09
ASISTENTE DE VENTAS 4.09
TOTAL 20.20
OPTIMIZACIÓN
% de participación en proceso
RESPONSABLE
(rutinariamente cuanto le dedica de
su tiempo al proceso) Hrs/H HORAS BENEFICIO
Jefe 50% de 12.01 S/. 6.01 47.6667 S/. 286.46
Practicante 100% de su tiempo S/. 4.09 47.6667 S/. 194.79
Asistente de ventas 70% de su tiempo (4.09) S/. 2.86 47.6667 S/. 136.47
TOTAL AL MES S/. 617.72
ANUAL (por 12) S/. 7,412.64
6.2 RELACIÓN BENEFICIO/COSTO
RELACION BENEFICIO / COSTO:
BENEFICIO - COSTO
BENEFICIO S/. 617.72
S/. 2.10
COSTO 294.09
Por cada sol invertido se recuperará 1.10 soles
TIEMPO DE RECUPERACION DEL COSTO:
COSTO - BENEFICIO
COSTO 294.09 0.48
BENEFICIO S/. 617.72 14
La recuperación del costo se dará en 14 días
Se convierte el resultado 0.48 a días con una regla de tres X 0.48

(Si 30 dias es un mes cuantos días seran 0.48) 30 1
RESULTADO 14.28

58
CAPITULO VII
CONCLUSIONES

59
7.1 CONCLUSIONES RESPECTO A LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO DE
MEJORA
 De acuerdo a lo mostrado en este proyecto, se puede afirmar que incorporar procesos

de mejora en las empresas es el mejor camino para la competitividad. Si esta mejora
da inicio a un proceso continuo (kaizen) la empresa se verá fortalecida.
 El presente documento reafirma que se puede realizar la optimización de tiempos y
un mejor control sobre las cancelaciones de las facturas, así mismo en los clientes que
representan morosidad en sus cuentas, logrando tener una mayor eficiencia.
 Se afirma que a partir de la puesta en marcha de esta mejora se logrará una mejor
gestión y desarrollo en el área de créditos y cobranzas.

60
CAPITULO VIII
RECOMENDACIONES

61
8.1 RECOMENDACIONES
Entre las principales recomendaciones podemos mencionar:
 Aplicar constantemente la técnica de y estandarización para seguir llevando un buen

control de las facturas morosas.
 Mantener la rotulación de los anaqueles para facilitar la ubicación del producto

(archivador).
 Iniciar el proceso de mejora continua en todas las áreas de la empresa.

 Revisar la lluvia de ideas y encuestas de este proyecto para tomarla como base para
las siguientes mejoras a realizar.
 Capacitar al personal en la importancia de la filosofía de la mejora continua a fin de
incorporar su experiencia y sugerencias al proceso de mejora.

62

"Año Del Buen Servicio Ciudadano": Servicio Nacional de Adiestramiento en Trabajo Industrial

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Servicio Nacional de Adiestramiento

DIRECCIÓN ZONAL LIMA CALLAO

“OPTIMIZACION DE LOS PROCESOS DE CANCELACION DE FACTURAS EN

AUTOR: ALEXANDER EDUARDO CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

Gracias a mi familia y amistades que me

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

RAZÓN SOCIAL: HAC COMERCIO Y MANUFACTURA S.A.

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

Además de disolventes, limpiadores para PVC, Pu, Policarbonato, ABS, sintéticos y

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA 12

BREVE HISTORIA DE LA EMPRESA

HAC COMERCIO Y MANUFACTURA S.A., es una empresa peruana fundada en el año

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

Falta de capacitación Demora en la

Desorden en los Manual de

Falta de control Falta de estrategias

Falta de procesos No hay información

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

asitente asistente Total por

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

 Demora en la llegada, registro y entrega de los comprobantes y otros documentos.

A continuación, se presenta el cuadro resumen de frecuencia y porcentajes acumulados y el

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

Demora en la llegada, registro

2.2 OBJETIVOS DEL PROYECTO DE MEJORA

Reducir y optimizar la demora en los procesos de cancelación de factura en el

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

Estandarizar los procesos del área a través de la gestión visual y procedimientos,

Ordenar y clasificar los documentos con su respectivo archivador, etiqueta y

2.3 ANTECEDENTES DEL PROYECTO DE MEJORA

En la ESCUELA SUPERIOR POLITECNICA DEL LITORAL CENTRO DE

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

 Evitar las excesivas moras en las cuentas de los clientes.

 Mantener las operaciones eficientes y productivas.

 Llevar una coordinación y orden de las actividades de la empresa.

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

2.5.1 Fundamento teórico del proyecto de mejora

1. Clasificación u Organización: Seiri

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

La Carta Notarial: permite Comunicar o

Carta Cobranza: Documento escrito,

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

CURSOGRAMA ACTUAL DEL AREA DE CREDITOS Y COBRANZAS

2 Se verifican precios y el historial del cliente x 15

AREA DE VENTAS Y Se asigna al currier l evar los documentos y

Se recepciona la factura sellada y firmada

Se ordena las facturas de los clientes por

Se l eva los documentos al anaquel donde

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA

ALEXANDER E. CLAUDIO ZAPATA