NOMBRE DEL PROYECTO: CRIA Y ENGORDA DE OVINOS

VI. Análisis Financiero

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIA CAPITAL DE TRABAJO
PARAMETROS TECNICOS PRODUCTIVOS
DESARROLLO DE REBAÑO
MEMORIAS DE ALIMENTACION
MEMORIA MEDICINA VETERINARIA
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. VAN, TIR, y B/C
RIA Y ENGORDA DE OVINOS

PRODUCTIVOS

IERA MINIMA A 5 AÑOS.

 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO
ACTIVO FIJO
Terreno para construccion de corral
de manejo. M2 300 S/. 200.00
Corral de Manejo m2 100 S/. 873.00
Comederos Piezas 10 S/. 700.00
Bebederos Piezas 9 S/. 500.00
Hato actual Cabezas 15 S/. 700.00
Vientres a adquirir Cabezas 110 S/. 700.00
Sementales a adquirir Cabezas 3 S/. 1,400.00
SUBTOTAL
ACTIVO DIFERIDO
Constitucion de grupo Presupuesto 1 S/. 4,000.00
Programa de capacitacion y Presupuesto 1 S/. 18,000.00
asistencia tecnica
Flete de cabezas Presupuesto 1 S/. 6,000.00
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de trabajo presupuesto 1 S/. 44,549.26
SUBTOTAL
TOTAL

FUETE CANTIDAD PORCENTAJE

PROGRAMA S/. 198,000.00 61.29%
SOCIAS S/. 125,049.26 38.71%
TOTAL S/. 323,049.26 100.00%

ESTRUCTURA FINANCIERA

FUENTE INV. FIJA INV. DIFERIDA CAP. TRABAJO

SOCIAS $ 70,500.00 $ 10,000.00 $ 44,549.26
PROGRAMA $ 180,000.00 $ 18,000.00 $ -
TOTALES $ 250,500.00 $ 28,000.00 $ 44,549.26
PORCENTAJE (%) 78% 9% 14%

CLASIFICACION DE INVERSION

TIPO DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD

INV. FIJA $ 250,500.00
INV. DIFERIDA $ 28,000.00
CAP. TRABAJO $ 44,549.26
TOTALES $ 323,049.26
ORDA DE OVINOS
TO DE INVERSION

MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL

S/. 60,000.00 S/. 60,000.00 S/. 60,000.00

S/. 87,300.00 S/. 87,300.00 S/. 87,300.00
S/. 7,000.00 S/. 7,000.00 S/. 7,000.00
S/. 4,500.00 S/. 4,500.00 S/. 4,500.00
S/. 10,500.00 S/. 10,500.00 S/. 10,500.00
S/. 77,000.00 S/. 77,000.00 S/. 77,000.00
S/. 4,200.00 S/. 4,200.00 S/. 4,200.00
$ 250,500.00 $ 180,000.00 $ 70,500.00 $ 250,500.00

S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 4,000.00

S/. 18,000.00 S/. 18,000.00 S/. 18,000.00

S/. 6,000.00 S/. 6,000.00 S/. 6,000.00
S/. 28,000.00 S/. 18,000.00 S/. 10,000.00 S/. 28,000.00

S/. 44,549.26 S/. 44,549.26 S/. 44,549.26

S/. 44,549.26 S/. 44,549.26 S/. 44,549.26
S/. 323,049.26 S/. 198,000.00 S/. 125,049.26 S/. 323,049.26

TOTALES PORCENTAJE %
$ 125,049.26 38.71%
$ 198,000.00 61.29%
$ 323,049.26 100.00%
100% %
 Capital de trabajo
Concepto Unidad Cantidad

Alimentación
PAJA DE TRIGO TON 0.5
MAIZ EN GRANO TON 0.5
ZACATE DE MAIZ TON 0.5
SORGO EN GRANO TON 0.1
TRIGO EN GRANO TON 0.6
SAL MINERAL TON 0.1
BOTIQUIN VETERINARIO PAQUETE 1.0
Gastos de Operación
Mano de obra Jornal 365
Veterinario Visita 6
Pago de luz Recibo 6
Pago de agua Recibo 12
Costo Total

PROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA

Estado fisiológico y producto Presentación Costo
Ml $
Vientres
Ivomex 50 $ 300.00
Ultrabac 7 50 $ 193.50
Vigantol 500 $ 814.00
Bacterina pasteurella 250 $ 90.50
Sementales
Ivomex 50 $ 300.00
Ultrabac 7 50 $ 193.50
Vigantol 500 $ 814.00
Bacterina pasteurella 250 $ 90.50
Corderos
Ivomex 50 $ 300.00
Ultrabac 7 50 $ 193.50
Vigantol 500 $ 814.00
Bacterina pasteurella 250 $ 90.50
Primalas
Ivomex 50 $ 300.00
Ultrabac 7 50 $ 193.50
Vigantol 500 $ 814.00
Bacterina pasteurella 250 $ 90.50
 Renta de agostadero
Cantidad Unidad precio unitario
30 hectarea $ 300.00

MENSUAL ANUAL
COSTO TOTAL $ 4,462.44 $ 44,549.26
l de trabajo
Precio Costo Costo
Unitario Mensual Total
S/. 119.08 S/. 1,428.94
S/. 200.00 S/. 8.00 S/. 95.98
S/. 900.00 S/. 34.24 S/. 410.82
S/. 150.00 S/. 6.00 S/. 71.98
S/. 1,200.00 S/. 6.40 S/. 76.78
S/. 900.00 S/. 43.39 S/. 520.64
S/. 3,000.00 S/. 21.06 S/. 252.75
S/. 3,185.00 S/. 265.42 S/. 3,185.00
S/. 3,271.67 S/. 39,260.00
S/. 100.00 S/. 3,041.67 S/. 36,500.00
S/. 300.00 S/. 150.00 S/. 1,800.00
S/. 100.00 S/. 50.00 S/. 600.00
S/. 30.00 S/. 30.00 S/. 360.00
S/. 3,656.16 S/. 43,873.94

Dósis Dosis por Costo por Aplicaciones Costo/año

Ml/Cbz. presentación Dósis al año por cabeza
$ 17.29
1.00 50 $ 6.00 1 $ 6.00
1.00 50 $ 3.87 1 $ 3.87
2.00 250 $ 3.26 2 $ 6.51
2.50 100 $ 0.91 1 $ 0.91
$ 23.29
1.00 50 $ 6.00 2 $ 12.00
1.00 50 $ 3.87 1 $ 3.87
2.00 250 $ 3.26 2 $ 6.51
2.50 100 $ 0.91 1 $ 0.91
$ 17.29
0.50 100 $ 3.00 2 $ 6.00
1.00 50 $ 3.87 1 $ 3.87
2.00 250 $ 3.26 2 $ 6.51
2.50 100 $ 0.91 1 $ 0.91
$ 23.29
1.00 50 $ 6.00 2 $ 12.00
1.00 50 $ 3.87 1 $ 3.87
2.00 250 $ 3.26 2 $ 6.51
2.50 100 $ 0.91 1 $ 0.91
 TOTAL

Costo mensual Costo total anual

$ 750.00 $ 9,000.00
Costo/rebaño Costo por rebaño
mes año
$ 21.61 $ 259.31

$ 5.82 $ 69.86

$ 12.29 $ 147.48

$ 16.56 $ 198.67
$ 56.28 $ 675.31
 PARAMETROS TECNICO-PRODUCTIVOS
MORTALIDAD ADULTOS CICLO 5.00% 4.00% 5.00% 4.80%
MORTALIDAD CRIAS DESTETE 10.00% 11.00% 11.00% 11.00%
En la engorda 2.00% 2.20% 2.60% 3.40%
PARICIÓN 87.50% 88.00% 87.50% 87.50%
PARTOS MULTIPLES 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%
DESECHOS VIENTRES 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%
DESECHOS SEMENTALES 0.00% 0.00% 50.00% 50.00%
PRIMALAS A LA VENTA 50% 50% 50% 50%
 4.70%
10.00%
2.70%
87.50%
30.00%
10.00%
50.00%
50%
 CONCEPTO PROYECCION DEL DESARROLLO DEL REBAÑO
1 2 3 4

BORREGAS AL INICIO DEL AÑO 15 27 41 59

HEMBRAS DE DESECHO CABEZAS 2 3 4 6
MORTALIDAD CABEZAS 1 1 2 3
BORREGAS A FIN DE AÑO 12 23 35 50

NACIMIENTOS CRIAS 13 24 36 51
PARTOS MULTIPLES 4 7 11 15

MACHOS 50% 9 15 23 33
MORTALIDAD AL DESTETE CRIAS 1 2 3 4
CORDEROS DESTETADOS 8 13 20 29
MORTALIDAD EN ENGORDA 0 0 1 1
CORDEROS VENTA 8 13 19 28
CORDEROS VENTA PIE DE CRIA 0 0 0 0

HEMBRAS 50% 9 15 23 33
MORTALIDAD AL DESTETE 1 2 3 4
PRIMALAS DESTETADAS CRIAS 8 13 20 29
MORTALIDAD A LOS 6 MESES 0 0 1 1
TOTAL PRIMALAS CRIAS 8 13 19 28
MORTALIDAD PRIMALAS 0 0 0 1
TOTAL PRIMALAS 8 13 19 27
PRIMALAS PARA VENTA 4 6 9 14
TOTAL PRIMALAS PARA REEMPLAZO 4 6 9 14
SEMENTALES 3 1 2 2
REEMPLAZOS (COMPRA DE SEMENTALES) 0 0 1 1
DESECHOS DE SEMENTALES 0 0 1 1

COMPOSICIÓN DEL REBAÑO (cabezas)

Horizonte del desarrollo del rebaño
Concepto/Año Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Adultas 15 27 41 59 80
Corderas 9 15 23 33 46
Corderos nacidos 9 15 23 33 46
Sementales 3 1 2 2 3
Total de cabezas 35 59 90 127 174
 5

80
0
4
76

70
21

46
5
41
1
40
0

46
5
41
1
40
1
-25
-13
-13
3
2
2
 PRESUPUESTOS DE COSTOS DE OPERACIÓN
ALIMENTACIÓN DEL REBAÑO
A) CORDEROS
DIETA PARA CORDEROS ESTABULADOS (POR CABEZA)
INGREDIENTE CANT.
KGS/DIA
PAJA DE TRIGO 0.750
MAIZ GRANO 0.200
SORGO EN GRANO 0.100
TRIGO EN GRANO 0.100

ZACATE DE MAÍZ 0.750

SAL MINERAL 0.010
TOTAL 1.910

CANTIDADES (TON)
Años
Concepto / Año 1 2
NUMERO DE CABEZAS 9 15
CANTIDADES DE INGREDIENTES (TON)
PAJA DE TRIGO 0.48 0.87
MAIZ EN GRANO 0.13 0.23
ZACATE DE MAIZ 0.48 0.87
SORGO EN GRANO 0.06 0.12
TRIGO EN GRANO 0.06 0.12

SAL MINERAL 0.01 0.01

PRECIOS UNITARIOS($/TON)
Años
Concepto / Año 1 2

0.2 PAJA DE TRIGO 200.00 200.00

0.9 MAIZ EN GRANO 900.00 900.00
0.15 ZACATE DE MAIZ 150.00 150.00
1.2 SORGO EN GRANO 1,200.00 1,200.00
0.9 TRIGO EN GRANO 900.00 900.00

3 SAL MINERAL 3,000.00 3,000.00

COSTOS DE ALIMENTACIÓN DE CORDEROS

Años
Concepto / Año
 Concepto / Año 1 2

PAJA DE TRIGO 95.98 173.23

MAIZ EN GRANO 115.17 207.88
ZACATE DE MAIZ 71.98 129.92
SORGO EN GRANO 76.78 138.58
TRIGO EN GRANO 57.59 103.94

SAL MINERAL 19.20 34.65

TOTAL 437 788

B) SEMENTALES
DIETA PARA SEMENTALES
INGREDIENTE CANTIDAD
KGS/DIA

MAIZ GRANO 0.300

TRIGO EN GRANO 0.100
SAL MINERAL 0.030
TOTAL 0.430
NECESIDADES DE ALIMENTACIÓN DE SEMENTALES
Años
CONCEPTO 1 2

SEMENTALES (NÚM) 3 1

CANTIDAD (TON)
MAIZ GRANO 0.33 0.11
TRIGO EN GRANO 0.11 0.04
SAL MINERAL 0.03 0.01

COSTOS DE ALIMENTACIÓN DE SEMENTALES ($)

Años
CONCEPTO 1 2
MAIZ GRANO 295.65 98.55
TRIGO EN GRANO 98.55 32.85
SAL MINERAL 98.55 32.85
TOTAL 493 164

C) VIENTRES EN GESTACIÓN Y LACTANCIA

DIETA PARA VIENTRES EN LOS ÚLTIMOS 40 DÍAS DE GESTACIÓN
Y 60 DIAS DE LACTANCIA
INGREDIENTE CANTIDAD
KGS/DIA
TRIGO EN GRANO 0.270
SAL MINERAL 0.030
TOTAL 0.300

NECESIDADES DE ALIMENTACIÓN DE VIENTRES EN 40 DÍAS DE GESTACIÓN Y LACTANCIA

Años
CONCEPTO 1 2

VIENTRES(NÚM) 15 26.92

CANTIDAD (TON)

TRIGO EN GRANO 0.41 0.73

SAL MINERAL 0.05 0.08

COSTOS DE ALIMENTACIÓN DE VIENTRES

Años
CONCEPTO 1 2

TRIGO EN GRANO 364.50 654.16

SAL MINERAL 135.00 242.28

TOTAL 500 896

D) COSTOS TOTALES DE ALIMENTACIÓN

COSTOS DE ALIMENTACIÓN DEL REBAÑO

Años
Concepto / Año 1 2

ALIMENTACIÓN DE CORDEROS 437 788

ALIMENTACIÓN DE SEMENTALES 493 164
ALIMENTACIÓN DE VIENTRES 500 896

TOTAL 1,429 1,849

E OPERACIÓN

NÚMERO
DE DIAS
75
75
75
75

75
75

Años
3 4 5
23 33 46

1.32 1.87 2.56

0.35 0.50 0.68
1.32 1.87 2.56
0.18 0.25 0.34
0.18 0.25 0.34

0.02 0.02 0.03

Años
3 4 5

200.00 200.00 200.00

900.00 900.00 900.00
150.00 150.00 150.00
1,200.00 1,200.00 1,200.00
900.00 900.00 900.00

3,000.00 3,000.00 3,000.00

Años
 3 4 5

264.11 374.50 512.22

316.93 449.40 614.66
198.08 280.88 384.17
211.29 299.60 409.78
158.46 224.70 307.33

52.82 74.90 102.44

1,202 1,704 2,331

NÚMERO
DE DIAS

365
365
365

Años
3 4 5

2 2 3

0.22 0.22 0.33

0.07 0.07 0.11
0.02 0.02 0.03

Años
3 4 5
197.10 197.10 295.65
65.70 65.70 98.55
65.70 65.70 98.55
329 329 493

NÚMERO
DE DIAS
 100
100

Años
3 4 5

41.277 58.53 80.054

1.11 1.58 2.16

0.12 0.18 0.24

Años
3 4 5

1,003.03 1,422.28 1,945.31

371.49 526.77 720.49

1,375 1,949 2,666

Años
3 4 5

1,202 1,704 2,331

329 329 493
1,375 1,949 2,666

2,905 3,982 5,489

COSTOS SANITARIOS

PROGRAMA DE MEDICINA PREVENTIVA

Estado fisiológico y producto Presentación Costo Dósis
Ml $ Ml/Cbz.
Vientres
Ivomex 50 300.00 1.00
Ultrabac 7 50 193.50 1.00
Vigantol 500 814.00 2.00
Bacterina pasteurella 250 90.50 2.50
Sementales
Ivomex 50 300.00 1.00
Ultrabac 7 50 193.50 1.00
Vigantol 500 814.00 2.00
Bacterina pasteurella 250 90.50 2.50
Corderos
Ivomex 50 300.00 0.50
Ultrabac 7 50 193.50 1.00
Vigantol 500 814.00 2.00
Bacterina pasteurella 250 90.50 2.50
Primalas
Ivomex 50 300.00 1.00
Ultrabac 7 50 193.50 1.00
Vigantol 500 814.00 2.00
Bacterina pasteurella 250 90.50 2.50

COSTOS DE BIOLÓGICOS
Costos de biológicos al año por rebaño
Concepto / Año 1 2 3
Adultas 259 465 714
Corderas 199 359 547
Corderos nacidos 147 266 406
Sementales 70 23 47
Costo total 675 1,113 1,713

BOTIQUIN STOP AÑO 1

CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDAD PRECIO

MEDIDA UNITARIO ($)
Vacuna contra Neumonia Frasco 2 150
Desparasitante Frasco 10 100
Vacuna contra Enterotoxemia Frasco 3 300
Antibiotico (TYLAN) Frasco 3 180
Superflumestrep Caja 5 25
Laxotonicos Sobre 10 12
Vitaminicos (MUSE) Frasco 1 200
Total

REINVERSION

COSTO
U/M VOLUMEN
EQUIPO PRINCIPAL UNITARIO
PALA PZA 4.00 80.00
MACHETE PZA 2.00 70.00
BIELDO PZA 4.00 180.00
COMEDEROS UN 1.00 800.00
BEBEDEROS UN 1.00 500.00
TOTAL:
 Dosis por Costo por Aplicaciones Costo/año
presentación Dósis al año por cabeza
17.29
50 6.00 1 6.00
50 3.87 1 3.87
250 3.26 2 6.51
100 0.91 1 0.91
23.29
50 6.00 2 12.00
50 3.87 1 3.87
250 3.26 2 6.51
100 0.91 1 0.91
17.29
100 3.00 2 6.00
50 3.87 1 3.87
250 3.26 2 6.51
100 0.91 1 0.91
23.29
50 6.00 2 12.00
50 3.87 1 3.87
250 3.26 2 6.51
100 0.91 1 0.91

4 5
1,012 1,384
775 1,060
575 787
47 70
2,409 3,301

IMPORTE
TOTAL ($)
300
1,000
900
540
 125
120
200
3,185

INV. AÑO 1
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
320.00 352.00
140.00 154.00
720.00 792.00
800.00 880.00
500.00 550.00
2,480.00 2,728.00
 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO
CONCEPTO SEMANA/MES/CICLO 1 2
Alimentación S/. 1,428.94
S/. 1,848.88
Costos sanitarios S/. 675.31
S/. 1,113.42
Compra de sementales S/. 4,000.00 S/. -S/. -
Botiquin veterinario S/. 3,185.00
S/. 3,344.25
Gastos ventas 2000/MES S/. 24,000.00
S/. 25,200.00
Renta de agostadero S/. 9,000.00
S/. 9,450.00
Reinversion S/. -S/. -
Veterinario S/. 1,800.00
S/. 1,890.00
Pago de agua S/. 360.00S/. 378.00
Pago de luz S/. 600.00S/. 630.00
Costo de mano de obra S/. 36,500.00 S/. 38,325.00
Publicidad 500/mes S/. 6,000.00 S/. 6,300.00

TOTAL $ 83,549.26 $ 88,479.55

 OVINOS
OSTOS
AÑO AÑO AÑO
3 4 5
S/. 2,904.72 S/. 3,981.53 S/. 5,489.15
S/. 1,712.66 S/. 2,409.05 S/. 3,301.12
S/. 4,000.00 S/. 4,000.00 S/. 8,000.00
S/. 3,511.46 S/. 3,687.04 S/. 3,871.39
S/. 26,460.00 S/. 27,783.00 S/. 29,172.15
S/. 9,922.50 S/. 10,418.63 S/. 10,939.56
S/. 2,728.00 S/. - S/. -
S/. 1,984.50 S/. 2,083.73 S/. 2,187.91
S/. 396.90 S/. 416.75 S/. 437.58
S/. 661.50 S/. 694.58 S/. 729.30
S/. 40,241.25 S/. 42,253.31 S/. 44,365.98
S/. 6,615.00 S/. 6,945.75 S/. 7,293.04

$ 101,138.49 $ 104,673.34 $ 115,787.18

 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Reinversion S/. - S/. - S/. 2,728.00
Veterinario S/. 1,800.00 S/. 1,890.00 S/. 1,984.50
Pago de agua S/. 360.00 S/. 378.00 S/. 396.90
Pago de luz S/. 600.00 S/. 630.00 S/. 661.50
Costo de mano de obra S/. 36,500.00 S/. 38,325.00 S/. 40,241.25
Publicidad S/. 6,000.00 S/. 6,300.00 S/. 6,615.00

TOTAL S/. 45,260.00 S/. 47,523.00 S/. 52,627.15

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

Alimentación $ 1,428.94 $ 1,848.88 $ 2,904.72
Costos sanitarios $ 675.31 $ 1,113.42 $ 1,712.66
Compra de sementales $ - $ - $ 4,000.00
Botiquin veterinario $ 3,185.00 $ 3,344.25 $ 3,511.46
Gastos ventas $ 24,000.00 $ 25,200.00 $ 26,460.00
Renta de agostadero $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50

TOTAL $ 38,289.26 $ 40,956.55 $ 48,511.34

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

COSTOS FIJOS $ 45,260.00 $ 47,523.00 $ 52,627.15
COSTOS VARIABLES $ 38,289.26 $ 40,956.55 $ 48,511.34
COSTOS TOTALES $ 83,549.26 $ 88,479.55 $ 101,138.49
OVINOS

AÑO 4 AÑO 5
S/. - S/. -
S/. 2,083.73 S/. 2,187.91
S/. 416.75 S/. 437.58
S/. 694.58 S/. 729.30
S/. 42,253.31 S/. 44,365.98
S/. 6,945.75 S/. 7,293.04

S/. 52,394.11 S/. 55,013.81

AÑO 4 AÑO 5
$ 3,981.53 $ 5,489.15
$ 2,409.05 $ 3,301.12
$ 4,000.00 $ 8,000.00
$ 3,687.04 $ 3,871.39
$ 27,783.00 $ 29,172.15
$ 10,418.63 $ 10,939.56

$ 52,279.23 $ 60,773.36

AÑO 4 AÑO 5
$ 52,394.11 $ 55,013.81
$ 52,279.23 $ 60,773.36
$ 104,673.34 $ 115,787.18
 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
PROYECCION DE INGRESOS
VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO
CONCEPTO UNITARIO /CICLO 1
CORDEROS 8 1400 $ 10,543.75 $ 10,543.75
PRIMALAS 4 1470 $ 5,762.40 $ 5,762.40
VIENTRES DE DESECHO 2 900 $ 1,800.00 $ 1,800.00
SEMENTALES DE DESECHO 0 1190
$ - $ -

TOTAL $ 18,106.15
DE OVINOS
INGRESOS
AÑO AÑO AÑO AÑO
2 3 4 5
$ 18,757.54 $ 27,266.81 $ 39,604.51 $ 55,343.00
$ 9,344.79 $ 13,601.91 $ 19,880.28 -$ 18,433.80
$ 2,700.00 $ 3,600.00 $ 5,400.00 $ -

$ - $ 1,190.00 $ 1,190.00 $ 2,380.00

$ 30,802.33 $ 45,658.72 $ 66,074.79 $ 39,289.20

 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ 18,106.15 $ 30,802.33
COSTOS FIJOS $ 45,260.00 $ 47,523.00
COSTOS VARIABLES $ 38,289.26 $ 40,956.55
( - ) COSTOS TOTALES $ 83,549.26 $ 88,479.55
( = ) UTILIDAD BRUTA -$ 65,443.11 -$ 57,677.23
( - ) DEPRECIACION $ 31,760.00 $ 33,348.00
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS -$ 97,203.11 -$ 91,025.23
( - ) IMPUESTOS -$ 9,720.31 -$ 9,102.52
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO -$ 87,482.80 -$ 81,922.71

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Corral de Manejo $ 87,300.00 10%
Comederos $ 7,000.00 10%
Bebederos $ 4,500.00 10%
Terreno para construccion de corral de manejo. $ 60,000.00 10%
TOTAL $ 158,800.00
DE OVINOS
ULTADOS
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 45,658.72 $ 66,074.79 $ 39,289.20
$ 52,627.15 $ 52,394.11 $ 55,013.81
$ 48,511.34 $ 52,279.23 $ 60,773.36
$ 101,138.49 $ 104,673.34 $ 115,787.18
-$ 55,479.76 -$ 38,598.55 -$ 76,497.98
$ 35,015.40 $ 36,766.17 $ 38,604.48
-$ 90,495.16 -$ 75,364.72 -$ 115,102.46
-$ 9,049.52 -$ 7,536.47 -$ 11,510.25
-$ 81,445.65 -$ 67,828.25 -$ 103,592.21

ACIONES
AÑOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
5.00 $ 17,460.00 $ 69,840.00
5.00 $ 1,400.00 $ 5,600.00
5.00 $ 900.00 $ 3,600.00
5.00 $ 12,000.00 $ 48,000.00
$ 31,760.00 $ 127,040.00
 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
( + ) VENTAS $ - $ 18,106.15 $ 30,802.33
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 18,106.15 $ 30,802.33
COSTOS FIJOS $ 45,260.00 $ 47,523.00
COSTOS VARIABLES $ 38,289.26 $ 40,956.55
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 83,549.26 $ 88,479.55
COMPRA ACTIVO FIJO $ 250,500.00 $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 28,000.00 $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 44,549.26
( = ) SALDO FINAL -$ 323,049.26 -$ 65,443.11 -$ 57,677.23
DE OVINOS

TIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 45,658.72 $ 66,074.79 $ 39,289.20
$ - $ - $ 127,040.00
$ 45,658.72 $ 66,074.79 $ 166,329.20
$ 52,627.15 $ 52,394.11 $ 55,013.81
$ 48,511.34 $ 52,279.23 $ 60,773.36
$ 101,138.49 $ 104,673.34 $ 115,787.18
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -

-$ 55,479.76 -$ 38,598.55 $ 50,542.02

 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2
VENTAS $ 18,106.15 $ 30,802.33
COSTOS FIJOS $ 45,260.00 $ 47,523.00
COSTOS VARIABLES $ 38,289.26 $ 40,956.55
COSTOS TOTALES $ 83,549.26 $ 88,479.55
PUNTO DE EQUILIBRIO $ -$ 40,602.49 -$ 144,158.56
PUNTO DE EQUILIBRIO % -224% -468%

INTERPRETACION
_______________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
_______________________________________________________________________________________
NGORDA DE OVINOS

O DE EQUILIBRIO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 45,658.72 $ 66,074.79 $ 39,289.20
$ 52,627.15 $ 52,394.11 $ 55,013.81
$ 48,511.34 $ 52,279.23 $ 60,773.36
$ 101,138.49 $ 104,673.34 $ 115,787.18
-$ 842,345.90 $ 250,945.25 -$ 100,606.59
-1845% 380% -256%

_____________________________________________________
_____________________________________________________
_____________________________________________________
 CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION 10%

AÑO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA

EFECTIVO (1+t)-n
AÑO 0 $ - $ 323,049.26 -$ 323,049.26 1.00000
AÑO 1 $ 18,106.15 $ 83,549.26 -$ 65,443.11 0.90909
AÑO 2 $ 30,802.33 $ 88,479.55 -$ 57,677.23 0.82645
AÑO 3 $ 45,658.72 $ 101,138.49 -$ 55,479.76 0.75131
AÑO 4 $ 66,074.79 $ 104,673.34 -$ 38,598.55 0.68301
AÑO 5 $ 166,329.20 $ 115,787.18 $ 50,542.02 0.62092
TOTAL $ 326,971.19 $ 816,677.07 -$ 489,705.88

VAN -$ 466,873.60
TIR Err:523
B/C 0.32

CRITERIO DE DECISIÓN

________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
________________________________________________________________________________________________
TIR =
IR, B/C)

INGRESOS EGRESOS
ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
$ - $ 323,049.26
$ 16,460.14 $ 75,953.87
$ 25,456.47 $ 73,123.60
$ 34,304.07 $ 75,986.84
$ 45,129.97 $ 71,493.30
$ 103,277.35 $ 71,894.73
$ 224,627.99 $ 691,501.59

_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
_________________________________________________________
 CORRIDAS FINANCIERAS PARA ENVIO INMEDIATO
JITOMATE EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE OVINOS
CRIA Y ENGORDA DE CABRAS
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE TILAPIA
CERDOS CICLO COMPLETOS
ENGORDA DE POLLOS
BLOQUERA
FARMACIA
ZAPATERIA
PURIFICADORA DE AGUA
AGROFORRAJERA
PRODUCCION DE PAPAYA
CULTIVO Y BENEFICIO DE CAFÉ
PASTELERIA
PRODUCCION, ACOPIO Y ENVASADO DE MIEL APICOLA
PRODUCCION Y VENTA DE CABRITOS
CAFÉ MORTEADO
PRODUCCION DE LIMON PERSA
PALETERIA,AGUAS FRESCAS Y NIEVES
ACOPIO, SELECCIÓN Y VENTA DE HOJA DE MAIZ
TIENDA DE ABARROTES
ABARROTES Y PAPELERIA
CIBER CAFÉ Y PAPELERIA
PAPELERIA
CRIA Y ENGORDA DE GANADO PORCINO
ESTETICA
FERRETERIA
ARTESANIAS DE HOJA DE PALAMA
CARPINTERIA
GANADO BOVINOS DOBLE PROPOSITO
GRUPO MUSICAL
CERDOS DE ENGORDA
PANADERIA
TALLER DE COSTURA
TORTILLERIA
COCINA ECONOMICA
LAVADO DE AUTOS
ENGORDA DE BECERROS
ELABORACION DE PRODUCTOS LACTEOS
RENTA DE MOBILIARIO PARA FIESTAS
TIENDA DE ROPA
EMPACADORA DE JITOMATE
AVES DE POSTURA
COMERCIALIZADORA DE GRANOS BASICOS
CULTIVO, ACOPIO, ENVAZADO DE FRIJOL.
PRODUCCION DE AGUACATE HASS.
CABRAS LECHERAS
CARNICERIA
CIBERCAFE
VENTA DE PRODUCTOS FOAMY
PRODUCCION Y VENTA DE ELOTE
PAPELERIA
LAVANDERIA
VACAS LECHERAS
JITOMATE A CAMPO ABIERTO
INDUSTRIALIZACION DEL MANGO
INDUSTRIALIZACION DE TAMARINDO
MELON EN INVERNADERO
CULTIVO DE FRIJOL
CULTIVO, PRODUCCION Y ACOPIO DE PIMIENTA NEGRA
INDUSTRIALIZACION DE CHILE HABANERO
TRANSFORMACION DE PASTA DE PESCADO
INDUSTRIALIZACION DE TOMATE A PURE DE TOMATE
BODEGA PARA CENTRO DE ACOPIO MAIZ
COMERCIALIZADORA RURAL DE ABARROTES Y LEGUMBRES
ELABORACION DE AMACAS
PRODUCTOS DE LIMPIZA
MECANIZACION TRACTOR Y IMPLEMENTOS
CORRAL DE MANEJO PARA ENGORDA DE BOVINOS
TALLER DE ELABORACION DE HUARACHES
TIENDA AGROINSUMOS
MERCERIA
BIODISEL DE ACEITE DE COCO
ENGORDA DE BECERROS
PRODUCCION DE MAIZ
PRODUCCION DE CEBOLLA CRIOLLA
ENGORDA DE CAMARON
ESPINACA EN INVERNADERO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
CANOLA FORRAJERO
PRODUCCION Y VENTA DE VELADORAS
TALLER MECANICO
CONST. DE NAVE PARA EL MAQUILEO Y ALMAC. DE TUNA.
PRODUCCION DE LITCHI
PRODUCCION DE JATROPHA CURCAS
VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO
PRODUCCION Y VENTA DE LECHONES
PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE VELAS
MINISUPER
ELABORACION Y VENTA DE PINOLE
PRODUCCION DE HONGOS SETAS
REFACCCIONARIA
RATRO TIFF
PRODUCCION DE FRESA EN INVERNADERO
HERRERIA
MERMELADA DE LIMON.
ACOPIO, EMPAQUE Y VENTA DE ZARZAMORA
ACOPIO Y COMERCIALIZACION DE GRANOS
TORTILLERIA DE ARINA DE TRIGO
ACOPIO Y VENTA DE PET MOLIDO PARA RECICLAJE
ACOPIO Y COMRC. DE PET, ALUMINIO Y FIERRO
TIENDA DE ROPA DEPORTIVA
PLANTA PROCESADORA DE PRODUCTOS LACTEOS
PRODUCCION DE JITOMATE EN MALLA SOMBRA
PRODUCCION DE MIEL APICOLA
VENTA DE FERTILIZANTES Y SEMILLAS
NOPAL EN ESCABECHE
NOPAL EN SALMUERA
RENTA SALON ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANDARINA
CULTIVO DE SOYA GRANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL VERDURA
CULTIVO Y PRODUCCION DE MARACUYA
. CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PITAHAYA
EMPACADORA DE AGUACATA HASS
QUESERIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PLATANO
PARQUE ECOTURISTICO
CULTIVO Y PRODUCCION DE NOPAL TUNA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE HABANERO
VENTA DE TELAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE CAÑA
ROSTICERIA DE POLLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MAGUEY
VENTA DE PLASTICOS
.ELABORACION DE PILONCILLO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
RENTA DE LONAS, SILLAS Y MESAS
ELABORACION DE BALONES
CULTIVO Y PRODUCCION DE CACAHUATE
ENGORDA Y COMERCIALIZACION DE RANA TORO
EMPACADORA DE LIMON
CAFETERIA
ESTUDIO FOTOGRAFICO
RESTAURANTE DE BIRRIA DE CHIVO
CENTRO DE COMPUTO
PIZZERIA
MUEBLERIA
SERVICIO DE BANQUETES
ESCUELA DE BOX
ACOPIO Y BENEFICIO DE CAFE
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE SERRANO
PRODUCCION DE FORRAJE VERDE HIDROPONICO(FVH)
PRODUCCION DE LOMBRICOMPOSTA
CULTIVO Y PRODUCCION DE SANDIA
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE JALAPEÑO
CULTIVO Y PRODUCCION DE CHILE POBLANO
CULTIVO Y PRODUCCION DE LECHUGA
VULCANIZADORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ZARZAMORA
CULTIVO Y PRODUCCION DE ALFALFA
CULTIVO Y PRODUCCION DE DURAZNO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANGO
CULTIVO Y PRODUCCION DE MANZANA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PAPA
CULTIVO Y PRODUCCION DE PEPINO
CULTIVO Y PRODUCCION DE PIÑA
VIVERO DE PLANTAS FRUTALES
CULTIVO Y PRODUCCION DE BERENJENA
CULTIVO Y PRODUCCION DE FRANBUESA
CULTIVO Y PRODUCCION DE GARBANZO
CULTIVO Y PRODUCCION DE GIRASOL
CULTIVO Y PRODUCCION DE ROSA DE CORTE
CULTIVO Y PRODUCCION DE SORGO FORRAJERO
CULTIVO Y PRODUCCION DE TOMATE DE HOJA
VIVERO FORESTAL
CRIA Y ENGORDA DE CODORNIZ (HUEVO Y CARNE)
CULTIVO Y PRODUCCION DE HORTALIZAS
CULTIVO Y PRODUCCION DE ORNAMENTALES
CRIA DE VENADO DOBLE PROPOSITO
VIVERO DE PLANTAS DE CAFE
CULTIVO DE NOPAL FORRAJERO
RENTA DE SILLAS PARA EVENTOS
PRODUCCION DE CAOBA
PRODUCCION DE GMELINA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE SEDA
ELABORACION Y VENTA DE REBOZOS DE ALGODÓN
VENTA DE CAFÉ MOLIDO
AGENCIA PUBLICITARIA
VENTA DE TELEFONIA CELULAR
ENGORDA DE TILAPIA EN JAULAS FLOTANTES
PRODUCCION DE MAIZ AMARILLO
DULCERIA
CREMERIA
ENGORDA DE CABRITOS
PRODUCCION DE GADIOLAS EN INVERNADERO
ESTABLO LECHERO
PESCA EN MAR ABIERTO
TURISMO DE AVENTURA
CABAÑAS ECOTURISTICAS
ENGORDA DE TRUCHAS
VENTA DE TAMALES Y ATOLE
PRODUCCION DE CHILE POBLANO EN HIDROPONIA
JITOMATE EN INVERNADERO POR HIDROPONIA
FLORERIA
ENGORDA DE PAVOS
PRODUCCION DE COMPOSTA
SPA
PEPINO EN INVERNADERO
CRIA DE BORREGO DOBLE PROPOSITO (CARNE-LANA)
DISEÑO Y ELABORACION DE PRENDAS ARTESANALES
GALLINAS DOBLE PROPOSITO (HUEVO-CARNE)
ELABORACION Y VENTA DE QUESO FRESCO
PRODUCCION DE PLATANO MACHO
FARMACIA VETERINARIA
FRUTERIA
PRODUCCION DE SANDIA A CIELO ABIERTO
CARNICERIA(SACRIFICO Y VENTA DE CARNE)
BOVINOS DOBLE PROPOSITO (SEMI-INTENSIVO)
PRODUCCION Y ENVASADO DE MIEL
SERIGRAFIA Y SUBLIMACION
PRODUCCION DE AJONJOLI
CENTRO DE COPIADO
PRODUCCION Y VENTA DE ARTESANIAS
MEJORAMIENTO DE HUERTA DE PLATANO
CRIA Y ENGORDA DE CONEJOS
PRODUCCION DE ALFALFA
TALLER DE HOJALATERIA Y PINTURA
PAPELERIA Y MERCERIA
DISEÑO DE BORDADOS
FABRICA DE HIELO
SERVICIOS DE DECORACION DE EVENTOS
HORTALIZAS EN TRASPATIO
GIMNACIO
PROCESAMIENTO DE NUEZ
PRODUCCION, ANVASADO Y VENTA DE MEZCAL
TEMAZCAL
PRODUCCION DE CHILE SOLEDAD
CULTIVO DE LIMON MEXICANO
ELABORACION Y VENTA DE MANUALIDADES
INCUBADORA DE POLLITOS
RECICLADORA DE PET
TALLER DE JOYERIA DE PLATA
SERVICIOS INFORMATICOS AVANZADOS
SERVICIOS DE JARDINERIA Y LIMPIEZA
BODADOS Y DISEÑOS
REPARACION DE LAPTOPS, CELULARES Y VENTA DE ACCESORIOS
RECICLADO DE ACEITE COMESTIBLE
PRODUCCION Y BENEFICIO DE LA HOJA DE MAIZ
PREPARACION, ENVASADO Y VENTA DE FRIJOLES FRITOS
IMPRESIÓN DE PLANOS Y CORTES LASER
PRODUCCION Y ENVASADO DE MERMELADA DE MANGO
INFRAESTRUCTURA PARA ENGORDA DE BOVINOS
IMPRENTA DIGITAL
ESCUELA DE ARTE
ELABORACION DE VENTIDOS DE NOVIA
DESHIDRATACION,EMPQUE Y VENTA DE FRUTAS
CULTIVO, ACOPIO Y TOSTADO DE CACAHUATE
CULTIVO DE CHILE MANZANO
FABRICA DE MUEBLES
ACOPIO, ENVASADO Y VENTA DE MIEL APICOLA
RENTA DE CABAÑAS Y INFLABLES
GUARDERIA INFANTIL
ELABORACION Y VENTA DE DULCES DE SOYA
AMBIENTACION DE EVENTOS INFANTILES
FABRICA DE CALZADO
SERVICIOS ELECTROMECANICOS Y ENERGIAS RENOVABLES
ELABORACION DE Y VENTA DE CAJAS DE CARTON
SERVICIOS DE EQUINOTERAPIA
 PROYECTOS COMPLETOS FAPPA-PROMETE 2015
LE DAMOS PRECIOS; DISEÑAMOS LOS PROYECTOS QUE NECESITE
LOS DE LA LISTA SON LOS QUE TENEMOS DISPONIBLES PERO DISEÑAMOS
CUALQUIER OTRO, Y PARA CUALQUIER PROGRAMA FEDERAL.
ANEXOS LXII Y CORRIDA FINANCIERA (FAPPA-PROMETE 2015)

ü    Abarrotes
ü    Abarrotes frutas y verduras
ü    Autolavado
ü    Bloquera
ü    Bovinos doble propósito
ü    Cabras doble propósito
ü    Café morteado
ü    Carnicería ( sacrificio y venta de carne)
ü    Carnicería (compra-venta de carne)
ü    Ciber (renta de computadoras)
ü    Cocina económica
ü    Cremería
ü    Cría de iguana (venta de carne, pie de cría y mascota)
ü    Cría y engorda de borregos (ovinos)
ü    Cría y engorda de caprinos (chivos)
ü    Cría y engorda de cerdos
ü    Cría y engorda de conejos
ü    Cultivo de Manzana
ü    Deshidratadora de chile
ü    Dulcería
ü    Elaboración y venta de manualidades
ü    Engorda de becerros
ü    Engorda de lechones (Cerdos)
ü    Engorda de pavos doble pechuga
ü    Engorda y comercialización de tilapia
ü    Estética
ü    Farmacia
ü    Farmacia Veterinaria (medicamentos y servicios médicos)
ü    Gallinas doble propósito (huevo y carne)
ü    Herrería
ü    Invernadero de jitomate
ü    Lavandería
ü    Paletas aguas frescas y nieves
ü    Panadería
ü    Papelería
ü    Pastelería
ü    Pesca en estero
ü    Pesca en mar abierto
ü    Pizzería
ü    Producción de ajonjolí
ü    Producción de alfalfa forrajera (venta en pacas)
ü    Producción de gladiolas en invernadero o casa sombra
ü    Producción de Jengibre
ü    Producción de maíz
ü    Producción de ostión
ü    Producción y comercialización de papaya
ü    Producción y comercialización de sandia
ü    Producción y comercialización de tamales y atoles
ü    Producción y envasado de miel apícola
ü    Producción y venta de balones
ü    Producción y venta de Composta
ü    Producción, envasado y venta de Mezcal
ü    Productos de limpieza
ü    Purificadora de agua
ü    Purificadora de agua
ü    Refaccionaria automotriz
ü    Renta de cabañas ecoturisticas
ü    Renta de mobiliario para eventos sociales
ü    Rosticería
ü    Taller de costura
ü    Taller de serigrafía y sublimación
ü    Taller mecánico
ü    Tienda de abarrotes
ü    Tienda de ropa
ü    Tortillería de maíz
ü    Turismo de aventura
ü    Venta de Agroinsumos agrícolas
ü    Venta de Alimentos y forrajes para ganado
ü    Venta de chiles secos, especias y abarrotes
ü    Venta de telas
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